Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Января 2014 в 19:04, курсовая работа
В курсовой работе проведен анализ основных показателей производственно-хозяйственной деятельности предприятия, по результатам которого можно сделать вывод. Прибыль от реализации продукции 8776,4ден.ед. Чистая прибыль предприятия составила 13293,12 ден.ед. Рентабельность собственного капитала 60,2%, что говорит об эффективности производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Рентабельность собственного капитала составила 8,4%.
Форма 1
План производства и реализации
продукции на 2013г.
Наименование продукции |
Продукция в натуральном выражении, штук |
Оптовая дейст-вующая цена, ден.ед. |
Товарная продукция, тыс. ден.ед. |
Остатки готовой продукции, тыс. ден.ед. |
Реализованная продукция, тыс. ден.ед. | |||||||
20…г ожид. вып-е |
План на 20…г |
Темп роста в % к 20… г |
200…г ожид. вып-е |
План на 20…г |
Темп роста в % к 20… г |
на начало года |
на конец года |
20…г ожид. вып-е |
План на 20…г |
Темп роста в % к 20… г | ||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
Изделие А |
53 |
55 |
103,7 |
28500 |
1510,5 |
1657,5 |
109,7 |
142,5 |
142,5 |
1539 |
1686 |
109,6 |
Изделие Б |
104 |
105 |
100,9 |
18900 |
1965,6 |
1984,5 |
100,9 |
56,7 |
37,8 |
1984,5 |
2003,4 |
100,9 |
Изделие Г |
97 |
98 |
101,0 |
60000 |
5820,0 |
5880,0 |
101,0 |
- |
- |
5820,0 |
5880,0 |
101,0 |
Изделие Д |
190 |
200 |
105,3 |
45000 |
8550,0 |
9000,0 |
105,3 |
180 |
225 |
8505 |
8955 |
105,3 |
Итого: |
444 |
458 |
103,2 |
- |
17846,1 |
18522 |
103,8 |
379,2 |
405,3 |
17848,5 |
18524,4 |
103,4 |
Темп роста продукции «А» в натуральном выражении, %:
55 / 53 * 100 = 103,7
Ожидаемое выполнение по товарной продукции (ТП), тыс. ден.ед.:
53 * 28500 / 1000 = 110,5
Остатки готовой продукции, тыс. ден.ед.:
- на начало года (Он):
5 * 28,500 = 142,5
- на конец года (Ок):
5 * 28,500 = 142,5
Ожидаемое выполнение по реализованной продукции, тыс. ден.ед.:
РП = ТП + (Он - Ок)
1510,5 + (142,50 – 114,00) = 1510,5+28,5=1539
Остальные расчеты выполняются аналогично.
Форма 2
Расчет потребности предприятия в сырье,
полуфабрикатах, основных материалах, вспомогательных
материалах и энергоносителей, идущих на технологические нужды
Вырабатываемая продукция и перечень материалов и энергоносителей |
Выработка по плану |
Потребность в материалах на год | |||
Ед. изм. |
Всего за год |
Ед. изм. |
Удельн. норма |
Всего | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Изделие А |
шт |
55 |
|||
1.1 Основные материалы |
|||||
Сталь нержавеющая |
кг/шт. |
0,624 |
34,32 | ||
Сталь простая |
кг/шт. |
0,977 |
53,73 | ||
Трубы тонкостенные нержавеющие |
кг/шт. |
0,800 |
44 | ||
Комплектующие N 1 |
шт./шт. |
1 |
55 | ||
Комплектующие N 2 |
шт./шт. |
3 |
165 | ||
1.2. Вспомогательные материалы |
|||||
Подпергамент |
кг/шт. |
1,152 |
63,36 | ||
Проволока стальная нержавеющая |
кг/шт. |
0,400 |
22 | ||
1.3.Энергия |
|||||
Электроэнергия |
кВт.ч |
305 |
16775 | ||
2. Изделие Б |
|||||
2.1. Основные материалы |
|||||
Сталь простая |
шт |
105 |
кг/шт. |
2,82 |
296,1 |
Сталь нержавеющая |
кг/шт. |
12,07 |
1267,35 | ||
Сталь калиброванная |
кг/шт. |
12,19 |
1279,95 | ||
Гвозди проволочные |
кг/шт. |
3,0 |
315 | ||
Прокат алюминиевый |
кг/шт. |
0,05 |
5,25 | ||
Комплектующее N 3 |
шт./шт. |
1 |
105 | ||
2.2. Вспомогательные материалы |
|||||
Провода |
кг/шт. |
5,5 |
577,5 | ||
Пленка п/этиленовая |
кг/шт. |
0,02 |
2,1 | ||
Пиломатериал |
м3/шт. |
0,15 |
15,75 | ||
2.3.Энергия |
|||||
Электроэнергия |
кВт.ч |
1137 |
119385 | ||
Уголь |
т |
0,5 |
52,5 | ||
Потребность в стали нержавеющей на годовой выпуск изделия «А», кг: 55 * 0,624 = 34,32
Остальные расчеты выполняются аналогично.
Продолжение
Вырабатываемая продукция и перечень материалов и энергоносителей |
Выработка по плану |
Потребность в материалах на год | |||
Ед. изм. |
Всего за год |
Ед. изм. |
Удельн. норма |
Всего | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
4. Изделие Г |
|||||
4.1. Основные материалы |
шт |
98 |
кг/шт. |
||
Сталь простая |
кг/шт. |
14,0 |
1372 | ||
Сталь нержавеющая |
кг/шт. |
4,30 |
421,4 | ||
Трубы тонкостенные |
кг/шт. |
1,36 |
133,28 | ||
Гвозди проволочные |
кг/шт. |
4,0 |
392 | ||
Прокат алюминиевый |
кг/шт. |
12,0 |
1176 | ||
Прокат бронзовый |
кг/шт. |
29,0 |
2842 | ||
Комплектующие N 3 |
шт./шт. |
1 |
98 | ||
4.2. Вспомогательные материалы |
|||||
Ацетон |
кг/шт. |
0,31 |
30,38 | ||
Канифоль |
кг/шт. |
0,04 |
3,92 | ||
Лента поливинил-хлоридная |
кг/шт. |
0,45 |
44,1 | ||
4.3.Энергия |
|||||
Электроэнергия |
кВт.ч |
2320 |
227360 | ||
Мазут |
т |
0,1 |
9,8 | ||
5. Изделие Д |
шт |
200 |
|||
5.1. Основные материалы |
|||||
Сталь простая |
кг/шт. |
13,48 |
2696 | ||
Сталь нержавеющая |
кг/шт. |
6,13 |
1226 | ||
Трубы тонкостенные нержавеющие |
кг/шт. |
1,00 |
200 | ||
Гвозди |
кг/шт. |
2,5 |
500 | ||
5.2. Вспомогательные материалы |
|||||
Проволока стальная нержавеющая |
кг/шт. |
5,0 |
1000 | ||
Лента стальная |
кг/шт. |
0,1 |
20 | ||
Марганец металлический |
кг/шт. |
0,3 |
60 | ||
5.3.Энергия |
|||||
Электроэнергия |
кВт ч |
1078 |
215600 | ||
Газ |
т |
0,005 |
1 | ||
Форма 3
Расчет планово-
полуфабрикатов, основных материалов и вспомогательных
материалов, идущих на технологические нужды
Сырье, полуфабрикаты, основные вспомогательные энергоносители |
Ед. изм. |
Потреб-ность по плану |
Расходы на единицу продукции независящие от предприятия |
Расходы, зависящие от предприятия |
Итого планово заготови-тельная цена, ден.ед. |
Всего планово заготовительная стоимость, ден.ед. | |||
Оптовая цена, ден.ед. |
Ж/д тариф |
Наценка базы |
Итого | ||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
1. Изделие А |
|||||||||
1.1 Основные материалы |
|||||||||
Сталь нержавеющая |
кг/шт. |
34,32 |
72,00 |
36,00 |
28,8 |
136,8 |
4,10 |
140,9 |
4835,69 |
Сталь простая |
кг/шт. |
53,73 |
8,00 |
4,00 |
3,2 |
15,2 |
0,45 |
15,65 |
840,87 |
Трубы тонкостенные нержавеющие |
кг/шт. |
44 |
79,00 |
39,5 |
31,6 |
150,1 |
4,50 |
154,6 |
6802,4 |
Итого: |
кг/шт. |
132,05 |
159,00 |
79,5 |
63,6 |
302,1 |
9,05 |
311,15 |
12478,96 |
Комплектующие N 1 |
кг/шт. |
55 |
17,80 |
8,9 |
3,56 |
30,26 |
0,48 |
30,74 |
1690,7 |
Комплектующие N 2 |
кг/шт. |
165 |
40,00 |
20,00 |
8,0 |
68,0 |
1,08 |
69,08 |
11398,2 |
Итого: |
кг/шт. |
220 |
57,8 |
28,9 |
11,56 |
98,26 |
1,56 |
99,82 |
13088,9 |
1.2. Вспомогательные материалы |
|||||||||
Подпергамент |
кг/шт. |
63,36 |
1,20 |
0,6 |
0,48 |
2,28 |
0,07 |
2,35 |
148,89 |
Проволока стальная нержавеющая |
кг/шт. |
22 |
70,00 |
35,00 |
14,0 |
119,0 |
3,99 |
122,9 |
2703,8 |
Итого: |
кг/шт. |
85,36 |
71,20 |
35,6 |
14,48 |
121,2 |
4,06 |
125,26 |
2852,69 |
1.3.Энергия |
|||||||||
Электроэнергия |
кВт.ч |
16775 |
0,28 |
- |
0,11 |
0,53 |
0,02 |
0,55 |
9226,25 |
Итого: |
кВт.ч |
16775 |
0,28 |
- |
0,11 |
0,53 |
0,02 |
0,55 |
9226,25 |
Итого по изделию: |
2177,04 |
288,00 |
- |
89,64 |
377,64 |
14,69 |
536,78 |
37646,8 | |
2. Изделие Б |
|||||||||
2.1. Основные материалы |
|||||||||
Сталь простая |
кг/шт. |
296,1 |
8,00 |
4,00 |
3,2 |
12,32 |
0,46 |
12,78 |
3784,15 |
Сталь нержавеющая |
кг/шт. |
1267,35 |
72,00 |
36,00 |
28,8 |
136,8 |
4,10 |
140,9 |
178569,6 |
Сталь калиброванная |
кг/шт. |
1279,95 |
9,00 |
4,5 |
1,8 |
15,3 |
0,51 |
15,81 |
20236,0 |
Гвозди проволочные |
кг/шт. |
315 |
14,00 |
7,0 |
2,8 |
23,8 |
0,79 |
24,59 |
7745,8 |
Прокат алюминиевый |
кг/шт. |
5,25 |
19,00 |
9,5 |
3,8 |
23,75 |
1,08 |
24,83 |
130,4 |
Итого: |
кг/шт |
3163,65 |
122,0 |
61,0 |
40,4 |
223,4 |
6,94 |
218,91 |
210465,9 |
Комплектующее N 3 |
шт/шт. |
105 |
35,00 |
17,5 |
14,0 |
66,5 |
0,94 |
67,44 |
7081,2 |
Итого: |
шт/шт |
105 |
35,00 |
17,5 |
14,0 |
66,5 |
0,94 |
67,44 |
7081,2 |
2.2. Вспомогательные материалы |
|||||||||
Провода |
кг/шт. |
577,5 |
10,00 |
5,0 |
4,0 |
19,0 |
0,57 |
19,57 |
11301,6 |
Пленка п/этиленовая |
кг/шт. |
2,1 |
10,00 |
5,0 |
4,0 |
19,0 |
0,57 |
19,57 |
39,14 |
Итого: |
кг/шт. |
579,6 |
20,00 |
10,0 |
8,0 |
38,0 |
1,14 |
39,14 |
11340,7 |
Пиломатериал |
м3/шт. |
15,75 |
1200,00 |
600,00 |
480 |
2300 |
68,4 |
2368,4 |
37302,3 |
Итого: |
м3/шт. |
15,75 |
1220,00 |
600,00 |
480 |
2300 |
68,4 |
2368,4 |
37302,3 |
2.3.Энергия |
|||||||||
Электроэнергия |
кВт.ч |
119385 |
0,28 |
- |
0,11 |
0,53 |
0,02 |
0,55 |
65661,7 |
Итого: |
кВт.ч |
119385 |
0,28 |
- |
0,11 |
0,53 |
0,02 |
0,55 |
65661,7 |
Уголь |
т |
52,5 |
420,00 |
210,00 |
168,0 |
798 |
23,94 |
821,94 |
43151,8 |
Итого: |
т |
52,5 |
420,00 |
210,00 |
168,0 |
798 |
23,94 |
821,94 |
43151,8 |
Итого по изделию: |
3864 |
1817 |
366,34 |
710,4 |
2893,74 |
101,38 |
3516,38 |
375003,6 | |
4. Изделие Г |
|||||||||
4.1. Основные материалы |
|||||||||
Сталь простая |
кг/шт. |
1372 |
8,00 |
4,00 |
3,2 |
15,2 |
0,46 |
15,66 |
21485,5 |
Сталь нержавеющая |
кг/шт. |
421,4 |
72,00 |
36,00 |
28,8 |
136,8 |
4,10 |
140,9 |
59375,3 |
Трубы тонкостенные |
кг/шт. |
133,28 |
79,00 |
39,5 |
31,6 |
150,1 |
0,51 |
150,61 |
20073,3 |
Гвозди проволочные |
кг/шт. |
392 |
14,00 |
7,0 |
5,6 |
26,6 |
0,79 |
27,39 |
10736,8 |
Прокат алюминиевый |
кг/шт. |
1176 |
19,00 |
9,5 |
7,6 |
36,1 |
1,08 |
37,18 |
43723,6 |
Прокат бронзовый |
кг/шт. |
2842 |
30,00 |
15,0 |
12,0 |
57,0 |
1,71 |
58,71 |
166853,8 |
Итого: |
кг/шт. |
6339,68 |
222,00 |
111,00 |
88,8 |
421,8 |
8,65 |
430,45 |
1802175 |
Комплектующие N 3 |
шт/шт |
98 |
35,00 |
17,5 |
14,0 |
66,5 |
0,94 |
67,44 |
6609,12 |
Итого: |
шт/шт |
98 |
35,00 |
17,5 |
14,0 |
66,5 |
0,94 |
67,44 |
6609,12 |
4.2. Вспомогательные материалы |
|||||||||
Ацетон |
кг/шт. |
30,38 |
5,00 |
2,5 |
2,0 |
9,5 |
0,28 |
9,78 |
297,11 |
Канифоль |
кг/шт. |
3,92 |
3,60 |
1,8 |
1,44 |
6,84 |
0,20 |
7,04 |
27,59 |
Лента поливинил-хлоридная |
кг/шт. |
44,1 |
39,00 |
19,5 |
15,6 |
74,2 |
1,95 |
76,15 |
3358,21 |
Итого: |
кг/шт. |
78,4 |
47,6 |
23,8 |
19,04 |
90,44 |
2,43 |
92,87 |
3682,91 |
4.3.Энергия |
|||||||||
Электроэнергия |
кВт.ч |
227360 |
0,28 |
- |
0,11 |
0,53 |
0,2 |
0,55 |
125048 |
Итого: |
кВт.ч |
227360 |
0,28 |
- |
0,11 |
0,53 |
0,2 |
0,55 |
125048 |
Мазут |
т |
9,8 |
704,00 |
352,0 |
281,6 |
1337,6 |
40,12 |
1377,72 |
13501,65 |
Итого: |
т |
9,8 |
704,00 |
352,00 |
281,6 |
1337,6 |
40,12 |
1377,72 |
13501,65 |
Итого по изделию: |
819,08 |
1008,6 |
504,3 |
389,44 |
1902,34 |
52,34 |
1968,48 |
148841,68 | |
5. Изделие Д |
|||||||||
5.1. Основные материалы |
|||||||||
Сталь простая |
кг/шт. |
2696 |
8,00 |
4,00 |
3,2 |
15,2 |
0,46 |
15,66 |
42219,36 |
Сталь нержавеющая |
кг/шт. |
1226 |
72,00 |
36,00 |
28,8 |
136,8 |
4,10 |
140,9 |
172743,4 |
Трубы тонкостенные нержавеющие |
кг/шт. |
200 |
79,00 |
39,5 |
31,6 |
150,1 |
0,51 |
150,61 |
30122 |
Гвозди |
кг/шт. |
500 |
65,00 |
32,5 |
26,0 |
123,5 |
3,70 |
127,2 |
63600 |
Итого: |
кг/шт. |
4622 |
224 |
112,0 |
89,6 |
425,6 |
8,77 |
434,77 |
308684,76 |
5.2. Вспомогательные материалы |
|||||||||
Проволока стальная нержавеющая |
кг/шт. |
1000 |
9,00 |
4,5 |
3,6 |
17,1 |
0,51 |
17,61 |
17610 |
Лента стальная |
кг/шт. |
20 |
0,18 |
0,9 |
0,072 |
1,152 |
0,01 |
1,162 |
23,24 |
Марганец металлический |
кг/шт. |
60 |
6,00 |
3,0 |
2,4 |
10,4 |
0,34 |
10,38 |
622,8 |
Итого: |
кг/шт. |
1080 |
15,18 |
8,4 |
6,072 |
29,65 |
0,86 |
29,15 |
18256,0 |
5.3.Энергия |
|||||||||
Электроэнергия |
кВт.ч |
215600 |
0,28 |
- |
0,11 |
0,53 |
0,2 |
0,55 |
0,154 |
Итого: |
кВт.ч |
215600 |
0,28 |
- |
0,11 |
0,53 |
0,2 |
0,55 |
0,154 |
Газ |
т |
1 |
100,0 |
50,0 |
40,0 |
190,0 |
5,7 |
195,7 |
195,7 |
Итого: |
т |
1 |
100,0 |
50,0 |
40,0 |
190,0 |
5,7 |
195,7 |
195,7 |
Итого по изделию: |
кг/шт. |
5702 |
239,18 |
119,6 |
135,67 |
494,45 |
15,53 |
660,17 |
327136,61 |
Всего: |
12562,12 |
3352,78 |
1676,39 |
1325,15 |
6354,32 |
183,94 |
6681,81 |
888628,69 | |
Исходные данные взяты из табл.2 и предыдущего расчета.
Железнодорожный тариф за доставку материала, ден.ед.:
72,00 * 50% = 36,00
Наценка базы (посредника), ден.ед.:
72,00 * 40% = 28,80
Расходы, зависящие от предприятия, ден.ед.:
72,00 * 5,7% = 4,10
Процент расходов, зависящих от предприятия, на материалы – 5,7% , на комплектующие изделия (запасные части) – 2,7%.
Всего планово-заготовительная стоимость, ден.ед.:
34,32 * 140,9 = 4835,69
Вспомогательная таблица
расчета планово-заготовительной цены,
вспомогательных материалов, идущих на нетехнологические цели
Наименование материала |
Оптовая цена, ден.ед. |
Ж/д тариф, ден.ед. |
Наценка базы, ден.ед. |
Расходы зависящие от предприятия, ден.ед. |
Итого планово-заготовительная цена, ден.ед. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1.Эксплуатация оборудования |
|||||
Солидол жировой |
0,35 |
0,18 |
0,14 |
0,02 |
0,69 |
Бензин растворитель |
6,00 |
3,0 |
2,4 |
0,34 |
11,74 |
Обтирочные материалы (салфетки технич.) |
0,06 |
0,03 |
0,02 |
0,03 |
0,14 |
2.Ремонт оборудования |
|||||
Резина сырая |
8,34 |
4,17 |
3,36 |
0,47 |
16,34 |
Обтирочные материалы |
0,06 |
0,03 |
0,02 |
0,02 |
0,07 |
Зап. части N 1 |
17,00 |
8,5 |
6,8 |
0,45 |
15,75 |
Зап. части N 2 |
20,00 |
10,0 |
8,0 |
0,54 |
18,54 |
Зап. части N 3 |
30,00 |
15,0 |
12,0 |
0,81 |
57,81 |
3. Ремонт зданий, сооружений цеха |
|||||
Картон битумированный |
1,66 |
0,83 |
0,66 |
0,09 |
3,24 |
Пиломатериал |
1200 |
600 |
480,0 |
68,4 |
2348,4 |
Ткани х/б |
40,00 |
20,0 |
16,0 |
2,28 |
78,28 |
Информация о работе Планирование на предприятии товарной продукции