Определение эффективности работы транспортной линии и разработка предложений по её повышению

 

 

 

2.Определение  потребности во флоте и оценка  эффективности работы транспортной  линии

2.1.Методика расчетов

2.1.1. Расчет времени кругового рейса, валовой производительности флота и потребности в судах на линии

Время кругового рейса  зависит от продолжительности его  отдельных элементов:

t_кр.р = t_х.гр+ t_х.п + t_ож.п + t_п + t_ож.в + t_в + t_з.п ,сут.

= 3,31+3,31+0,64+1,28+0,48+1,6+0,19=10,81 сут

Время кругового  рейса :t_кр.р. = t_х.гр+t_{ст , сут}

t_кр.р. =6,62+4,19=10,81 сут

Время хода судна  с грузом зависит от дальности перевозки груза и скорости движения судна:

t_х.гр= Ll_гр./V_x*24, сут

=*24 = 21,3*24=511,2 км/сут

t_х.гр = 1693/511,2 = 3,31 сут

Грузооборот ,QI= Q*I, млн.ткм

QI = 22*1693 = 37 246  тыс.ткм

Время стоянок судна под  погрузкой и разгрузкой зависит  от количества груза в судне и  интенсивности грузовых работ:

Время погрузки : t_п=Q_э/M_п 

Где: Q_э – количество груза в судне, определяемое произведением нагрузки на грузоподъемность судна : =

= 0,7*3200 = 2240т

t_п= 2240/1750 = 1,28 сут

Время выгрузки : t_в=Q_э/M_в

t_в= 2240/1400=1,6 сут

Суммарное время стояночных операций за круговой рейс определяется по выражению :

t_ст =t_п+t_в+t_ож.п.+t_ож.в.+t_з.п, сут.

  где: – время хода с грузом и порожнем, соответственно, (в курсовой работе принимается, что), сут.;

 – время  ожидания грузовой обработки,  определяется в процентах от  времени погрузки или разгрузки  судна ,сут.;

– время стоянок  из-за задержек в пути по метеоусловиям, принимается равным 3,0 % от времени  хода, сут.

 – техническая  скорость хода судна с грузом, км/час.; для упрощения

расчетов принимается ,

где:– средняя скорость хода судна порожнем, км/час;

. – дальность  перевозки груза, км.;

– судо-суточные нормы погрузки и выгрузки судов  в портах, т/ судо-сут.;

– грузоподъемность судна, тонны тоннажа;

ε – нагрузка на одну тонну  грузоподъемности, т/тонну тоннажа.

t_ст =1,28+1,6+0,64+0,48+0,19=4,19 сут

Время ожидания погрузки: , сут.

=0,5*1,28 = 0,64 сут.

Время ожидания выгрузки :  , сут.

0,3*1,6 = 0,48сут.

Время задержки в  пути : , сут

= 0,03*6,62 = 0,19 сут.

Суммарное время  хода за круговой рейс складывается из времени хода судна с грузом и времени хода порожнем : t_х= t_х.гр+ t_{х.п ,}    сут.

t_х=3,31+3,31=6,62  сут.

Обобщающим натуральным  показателем эффективности использования  флота является валовая производительность одной тонны тоннажа в средние  утки эксплуатации (), измеряемая в тонно-километрах в расчете на одни тоннаже-сутки эксплуатации флота.

Валовая производительность флота:  P_в=ε* α_х.гр* V_x *24

где:  – коэффициент ходового времени с грузом, значение которого рассчитывается по выражению :

 

=3,31/10,81 = 0,30

P_в=0,7*511,2*0,3=107,35 ткм/тоннаже-сут.экспл.

Провозная способность судна  определяется за период работы линии.

Она характеризует грузооборот, который способно выполнить одно судно за

время работы линии. Провозная способность определяется следующим выражением:

П_с= P_в* Q_p*Т_р.л, тыс.ткм

 где:  – время работы судов на линии, сут

П_с = 107,35*3200*225=77 292 тыс.ткм

Количество судов, необходимое  для освоения заданного грузооборота определяется по выражению:

N_с= Ql/ П_с

где: - число судов , которое необходимо выполнить всем судам за время работы на данной линии, ед.

QL- грузооборот, который необходимо выполнить всем судам за время работы линии, ткм.

 N_с=37246/77292 = 0,49 судна

   Вывод : Расчет показал, что судно будет работать на линии не весь период ее действия, а станет, лишь, периодически привлекаться к работе на линии, выполняя отдельные рейсы.

 

2.1.2. Определение  расходов по содержанию судна  и себестоимости перевозок

Себестоимость содержания судна  на ходу и на стоянке:

С_х=(С_от+С_стр+С_пр+С_тх)*(1+k_рр)  тыс.руб./судо-сут.

С_ст=(С_от+С_стр+С_пр+0,05*С_тх)*(1+k_рр) тыс.руб./судо-сут.

где: – группа расходов, зависящих от численности и оплаты труда судового экипажа с отчислениями на социальные нужды, руб/судо-сут.;

– группа расходов, зависящих от первоначальной стоимости  судна,

руб/судо-сут.;

– ставка затрат на прочие прямые расходы по содержанию судна,

руб/судо-сут.;

– суточные расходы  на топливо и смазочные материалы в

режиме хода и стоянок, соответственно, руб/судо-сут.,

где: = 0,05 ∙.;

– коэффициент  распределяемых расходов, принимается равным 0,24.

С_ст=(54,55+29,31+26,84+0,05*292,1)*(1+0,24) = 155,3 тыс.руб

=(454,55+29,31+26,84+292,1)*(1+0,24) = 499,4 тыс.руб

Суточные расходы по содержанию судна, зависящие от численности  и оплаты труда экипажа судна, определяются по выражению 

С_от=(И_о.т.+И_з.о.)/Т_рп руб/судо-сутки

Т_{рп =}

где:  – сумма расходов на оплату труда экипажа с учетом отчислений на социальные нужды, руб.;

– расходы на оплату труда членов экипажа, занятых  в период зимнего отстоя судна  с учетом прочих расходов по зимнему  отстою судов, руб.;

– годовой период эксплуатации судов в рабочем  состоянии, определяемый произведением  длительности навигационного периода () на коэффициент рабочего периода судна, сут.;

– коэффициент  рабочего периода судна за навигацию.

С_от=(11067,5+471,1)/211,5 = 54,55 тыс.руб/судо-сут.

Экипаж судна находится  на повременно премиальной системе  оплаты

труда. Сумма и состав оплаты труда экипажа различны в навигационный

период и в период вооружения и разоружения судна. Кроме того члены

экипажа в течение навигации  работаю сверх сорокачасовой  рабочей недели, не имеют выходных дней. Переработка оплачивается экипажу, что учтено в

расчетах коэффициентом  переработки (.)

Сумма расходов на оплату труда  экипажа с учетом отчислений на

социальные нужды определяется по выражению :

И_о.т.=ΣМ_до/30,5*(Т_нав*к_пр.д*Т_в.р.)*к_пер*к_доп*к_рн*к_сн

где:  ΣМ_до– сумма месячных должностных окладов экипажа, руб./мес.;

– коэффициент, учитывающий  выплату экипажу премий и доплат в навигационный период;

– период вооружения-разоружения  судна (перед началом и после

окончания навигации), сут.;

– коэффициент, учитывающий  начисление дополнительной заработной платы за отпуск;

– районный коэффициент;

– коэффициент, учитывающий  отчисления на социальные нужды

(страховые платежи в  Пенсионный фонд РФ. в фонды обязательного

медицинского страхования, в фонд государственного социального

страхования);

– коэффициент  переработки сверх сорокачасовой  рабочей недели, работу в выходные и праздничные дни.

  (225*1,45+12) * 1,6*1,085*1,3*1,34 = 11 076,5 тыс.руб

Расходы на оплату труда  членов экипажа, занятых в период зимнего

отстоя судна с учетом прочих расходов по зимнему отстою судов определяются по выражению :

 

И_з.о=(ΣМ_до/30,5*Ч_эк)*n_з.о.*Т_з.о.*к_рн.*к_доп*к_сн*к^пр_з.о.

где: - численность экипажа судна в навигационный период, чел.;

- штатный норматив  численность плавсостава, занятого  на судне в период зимнего  отстоя ( наблюдение и охрана), чел./судно ;

- период зимнего  отстоя, сут. ;

к^пр_з.о.- коэффициент, учитывающий прочие материальные расходы на зимнем отстое судов.  = 365-

= 365-225-12 = 128 сут

И_з.о=*1,5*128*1,3*1,085*1,34*1,2 = 471,1тыс.руб

=225*0,94=211,5

Суточные расходы, зависящие  от строительной стоимости судна определяется по выражению:  =( И_ам+И_рф+И_мн)/Т_рп

где :- годовая сумма амортизационных отчисления, руб ;

- отчисления в  единый ремонтный фонд, руб ;

-расходы на  навигационные материалы, руб.

= (3996+1320+120)/230,3 = 23,6 тыс.руб

Годовая сумма амортизационных  отчислений:= */100

Отчисления в единый ремонтный  фонд: = */100

Расходы на навигационные  материалы:= */100

Сумма амортизационных отчислений определяется на основе линейного способа  начисления амортизации. При этом норма  амортизационных отчислений определяется по выражению :

= *100, %

где : Ф_уч – первоначальная (учетная) стоимость судна, руб.

- годовая норма  амортизационных отчислений по  судну, закрепленному за линией, %

- норма отчислений  в ремонтный фонд и на навигационные  материалы. 

=*100 = 6,6%

= 58000* = 3 828 тыс.руб

= 58000* = 1 508 тыс.руб

= 58000* = 870 тыс.руб

Суточные расходы на топливо  и смазочные материалы в режиме хода определяются по выражению :

24*

где: – мощность силовой установки судна, кВт;

– нормы расходы  топлива и смазочных материалов, г./кВт-ч. хода;

– цена топлива  и смазочных материалов соответственно, руб./т.;

– коэффициент, учитывающий  расход топлива вспомогательными

двигателями.

24*1800(199*32000+0,8*167000)*1,04* = 292,1 тыс.руб

Прочие прямые затраты  по содержанию судна () принимаются в

расчетах равными 0,32 от суммы  найденных ранее прямых расходов по

содержанию судна и  измеряются в руб/судо-сутки. Они включают в себя

расходы на судовые сборы  и агентирование судов, оплату коллективного

питания экипажа, услуг связи  и др. Определяется по выражению :                                

 

  

 

(54,55+29,34)*0,32 = 26,84 тыс.руб

Себестоимость перевозок  равна удельным расходам судоходной компании на выполнение одного тонно-километра  транспортных работ (). Она измеряется в руб/ ткм и определяется по элементам оборота судна

(кругового рейса) по  выражению:

 

где: - себестоимость содержания судна на ходу и на стоянках, руб/судно-сутки,

- грузооборот , выполняемый за один круговой рейс, ткм

 

= 1,046 руб/ткм

 Себестоимость содержания  флота на одну тонну тоннажа  определяется:

 руб/тоннаж-сутки хода

  = 0,15 руб/тоннаж-сутки хода

 руб/тоннаж-сутки стоянки

= = 0,048 руб/тоннаж-сутки стоянки

Доходы определяет, как  произведение доходной ставки на грузооборот

Д = d*QL , тыс.руб

Д = 2,4 * 37 246 =89 390,4 тыс.руб

Расходы определяют, как  произведение себестоимости перевозок  на грузооборот, выполняемый за один круговой рейс.

∑С = * QL

∑С =1,046 * 37 246= 38 959,3тыс.руб

Прибыль от продаж определяется, как разница доходов и расходов.

ПР = Д - ∑С

ПР = 89390,4-38959,3 = 50 431,1 тыс.руб

∑Ф_ост= Ф_уч * 0,6 = 58000* 0,6 = 34 800 тыс.руб

Прочие расходы = Налог  на имущество = 0,022*∑Ф_ост* N_суд = 0,022*348008*0,48 = 367,4 тыс.руб

Прибыль до налогообложения = ПР – Прочие расходы

50431,1-367,4 = 50 063,7 тыс.руб

Налог на прибыль = 0,2 (20%) * ПР до налогообложения

0,2 * 50 063,7 = 10 012,7 тыс руб

ПР чистая = ПР до налогообл. – налог на прибыль

50063,7 – 10012,7 = 40050,9 тыс.руб

Фондоотдача = Доходы/ N_суд*Ф_уч=89390,4/0,48*58000 = 3,21 руб/руб

Производительность труда  П_тр =

= (_{нав.пер}+ _в.р)* N_суд *1,6

_{нав.пер} = Ч_{эк= 10} = 6,16

_в.р=Ч_{эк = 10} = 0,32

=( 6,16+0,32) * 0,48 * 1,6 = 4,97 чел

П_тр= = 7 494,1 тыс.ткм/чел.в год

Рентабельность расходов = , %

= * 100 = 129,4 %

Рентабельность продаж = , %

= * 100 = 56,4 %

Рентабельность активов = , %

= * 100 = 239,7 %

 

 

2.1.3. Результаты оценки эффективности работы  транспортной линии.

 

 Исходные данные, необходимые  для расчетов приведены в табл. 2.1.

Результаты расчетов времени  кругового рейса судна, потребности  в

судах для обслуживания линии, себестоимости содержания судов и

показателей работы транспортной линии приводятся в табл. 2.2.

Таблица 2.2.

                 Показатели работы транспортной линии

Наименование  показателей		Значения показателей	Измененные показатели
Грузооборот, Gl, тыс.ткм.		37 246	37 246
Время хода с грузом, tх.гр =Llгр. / υх∙24 , сут.		3,31	3,28
Время хода порожнем, tх.п =  tх. гр, сут.		3,31	3,28
Время погрузки, tп = Qэ / Mп , сут.		1,28	0,72
Время выгрузки, tв = Qэ / Mв, сут.		1,6	0,80
Время ожидания погрузки, tож.п = tп ∙ 0,3, сут.		0,64	0,36
Время ожидания выгрузки, tож.в = tв ∙ 0,5. сут.		0,48	0,24
Стояночное время, tст = tп + tв + tож.п + tож.в + tз.п , сут.		4,19	2,31
Время кругового рейса, tкр.р. = tх.гр + tх.п + tст, сут.		10,81	8,87
Коэффициент ходового времени  с грузом αх.гр = tх.гр / tкр.р.		0,30	0,36
Валовая производительность Рв = ε ∙ αх.гр ∙ υх ∙ 24, ткм/тоннаже-сут.экспл.		107,35	130
Провозная способность судна,  Пс, тыс.ткм		77 292	49 725
Потрбность в судах на линии, Nc, ед.		0,48	0,74
Определение себестоимости содержания  флота
1. Сот = (Ио.т. + Из.о.) / Трп, тыс.руб./судо-сутки	54,55		70,81
2. Сстр = (Иам + Ирф + Имн) / Трп , тыс. руб/судо-сут.	29,31		35,38
Амортизационные отчисления Иам = Фуч ∙ На / 100, тыс.руб.	3828		6090,3
Отчисления в ремонтный  фонд Ирф = Фуч ∙ nрф / 100 , тыс.руб.	1508		1273
Навигационные материалы Имн = Фуч∙ nмн /100, тыс.руб.	870		201
Прочие прямые расходы  по содержанию судна 3. Спр = (Сот + Сстр) ∙ nпр /100,  тыс.руб./судо-сут.	26,84		33,98
4. Ст.х = 24 ∙ Ny ∙ (mт ∙ Цт + mсм ∙ Цсм) ∙ ав / 106	292,1		190,4
Себестоимость содержания судна  на ходу Сх = (Cот + Cстр + Cпр + Cтх) ∙(1+ kрр),тыс.руб/судо-сутки	499,4		409,92
Sх = (Sот + Sстр + Sпр + Sтх) ∙ (1+ kрр) / Qр, руб/тоннаже-сутки	156		241,13
Себестоимость содержания судна  на стоянке Сст = (Cот + Cстр + Cпр + 0,05 ∙ Cтх) ∙ (1+kрр), тыс.руб/судо-сутки	155,3		185,61
Sст = (Sот + Sстр + Sпр + 0,05 ∙ Sтх) ∙ (1 +kрр )/ Qр, руб/тоннаже-сутки	48,5		109,18
Себестоимость перевозок Cпер = (Сх ∙ tх +  Сст ∙ tст) / Ql, руб/ткм	1,046		1,54
Доходы, Д = d ∙ Gl, тыс.руб	89 390,4		89 390,4
Расходы, ∑С = Спер ∙ Gl, тыс.руб	38 959,3		57 358,84
Прибыль от продаж, ПР = Д – ∑С, тыс.руб	50 431,1		32 031,56
Налог на имущество 2,2% от среднегодовой (остаточной) стоимости судов. Коэффициент  износа равен 40%	367,4		654,45
Прибыль до налогообложения, тыс.руб.	50 063,7		31 377,11
Налог на прибыль, тыс. руб.	10 012,7		6 275,42
Чистая прибыль, тыс.руб.	40 050,9		25 101,69
Рентабельность к расходам, %	129,4%		55,8%
Рентабельность продаж, %	56,4%		35,8%
Рентабельность активов, %	239,7%		84,3%
Производительность труда, тыс.ткм/чел.в год	7 494		6 176
Фондоотдача, руб/руб	3,21		1,8