Оценка кредитоспособности заемщика физического лица

1 Теоретические подходы к оценки кредитоспособности физического лица

1.1 Сущность оценки кредитоспособности  физического лица

Процесс кредитования связан с действием  многообразных факторов риска, способных  повлечь за собой непогашенные ссуды  в обусловленный срок. Поэтому  до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк по получении заявки и необходимых  документов должен тщательно изучить  факторы, которые могут повлечь  за собой непогашение ссуд, т.е. осуществить  оценку кредитоспособности заемщика.

Основная цель оценки кредитоспособности - определить способность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду  и на основе этого формализовать  в кредитном договоре условия  ее предоставления. Коммерческий банк в каждом конкретном случае определяет степень риска, который он готов  взять на себя, и размер кредита, возможность его предоставления в данных обстоятельствах.

В процессе оценки кредитоспособности заемщика выясняются его дееспособность, репутация, наличие капитала, обеспеченность ссуд, состояние экономической конъюнктуры.

Кредитная деятельность российских банков наряду с другими обстоятельствами осложняется отсутствием у большинства  из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния  клиентов. Большинство средних и  мелких банков вообще не имеет должного аналитического аппарата и не поддерживает связь со специальными информационными, аналитическими и консультационными  службами, сведения которых могут  помочь более точно оценивать  кредитоспособность заемщиков.

При оценке кредитоспособности заемщиков  фактически надо ответить на два вопроса:

1) Как оценивать перспективную  финансовую состоятельность заемщика (т.е. как убедиться в том,  будет ли он располагать возможностями  выполнить свои денежные обязательства  по кредиту к моменту истечения  срока действия кредитного договора)?

2) Как оценивать, насколько он  готов выполнить указанные обязательства  (т.е. захочет ли он это сделать,  можно ли ему верить)?

Адекватно оценить кредитоспособность заемщика - значит обоснованно, доказательно ответить на оба указанных вопроса.

Решение обоих вопросов возможно только в том случае, когда сотрудники банка имеют возможность получить необходимую для анализа информацию и умеют грамотно обрабатывать и  интерпретировать ее.

Изучение кредитоспособности потенциальных  заемщиков связано со значительными  трудностями. В нашей стране пока трудно получить содержательную информацию о потенциальном заемщике (имеющаяся  финансовая и статистическая отчетность далеко не всегда позволяет провести детальный и глубокий анализ финансово-хозяйственного положения заемщика).

Источниками информации при оценке кредитоспособности клиента являются собеседование с заявителем на ссуду, собственная база данных, внешние  источники, инспекция на месте, анализ финансовых отчетов.

При собеседовании с заявителем банк выясняет причины обращения  за ссудой, определяет, отвечает ли заявка на кредит требованиям банка, вытекающим из его ссудной политики. В процессе беседы банк может получить информацию о честности и возможностях подателя заявки, о том, потребуется ли обеспечение  кредита, об истории и добросовестности заемщика и т.д. В некоторых случаях  банк может запросить у заявителя  дополнительную информацию.

Банк может почерпнуть необходимую  информацию о кредитоспособности клиента  из картотеки на всех вкладчиков и  заемщиков, если такая картотека  ведется, а также использовать информацию из паспортов хозорганов, получаемую из официальных источников. Информация о кредитоспособности клиента может  быть проверена по каналам внешних  источников информации.

Отсутствие комплексного подхода  в данной области не очень удачно компенсируется поиском отдельных  характеристик, свидетельствовавших, по мнению специалистов о действительном уровне кредитоспособности. Выявление таких критериев позволяет понять, какой смысл, вкладывали наши предшественники в понятие кредитоспособности, что является особенно актуальным сегодня, когда современное банковское сообщество также не отличается использованием комплексного, всеобъемлющего подхода к вопросам оценки кредитоспособности.

Кредитоспособность заемщика зависит  от целого ряда факторов. И этот факт сам по себе означает трудности, поскольку  каждый фактор (для банка - фактор риска) должен быть оценен и рассчитан. К  этому следует добавить необходимость  определения относительного «веса» каждого отдельного фактора для  состояния кредитоспособности, что  также чрезвычайно непросто.

Оценить же перспективы изменений  всех тех факторов, причин и обстоятельств, которые будут определять кредитоспособность заемщика в будущем, еще сложнее. Способность заемщика погасить кредит имеет реальное значение для кредитора  лишь в том случае, если она относится  к будущему периоду, является прогнозом  такой способности, причем прогнозом  достаточно обоснованным, правдоподобным. Между тем все показатели кредитоспособности, применяемые на практике, обращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за истекший период или периоды, к тому же это обычно данные об остатках («запасах») на отчетную дату, а не более  точные данные об оборотах («потоках») за определенный период. Все это  свидетельствует о том, что все  показатели кредитоспособности имеют  в некотором роде ограниченное значение.

Дополнительные сложности в  определении кредитоспособности возникают  в связи с существованием таких  ее факторов, измерить и оценить  значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь  морального облика потенциального заемщика, его репутации, кредитной истории  и т.д. Соответствующие выводы никогда  не могут быть признаны неопровержимыми.

При оценке кредитоспособности клиента, как правило, принимают во внимание такие факторы, как:

1) правоспособность и дееспособность заемщика для совершения кредитной сделки;

2) его моральный облик, репутация заемщика;

3) умение, т.е. желание, соединенное с возможностью оправдать оказанное доверие;

4) наличие обеспечительного материала кредита;

5) способность получать доход и исправно выполнять принятый на себя долг.

Предварительный анализ потенциальной  возможности возврата банковских ссуд основывается на изучении личных качеств  первых лиц, а также платежеспособности физического лица. Это значит, что  в основе анализа возвратности ссуд находятся психологические и экономические факторы.

Личные качества физического лица включают порядочность, состояние здоровья и т.д. Порядочность - главное качество, лежащее в основе эффективности  кредитно-расчетных отношений с  банком. Порядочность является гарантией  того, что клиент примет все необходимые  меры для своевременного возврата предоставленных  средств и уплаты процентных денег.

Состояние здоровья клиента оказывает  решающее воздействие на принятие решения  о кредитовании при психических, венерических, раковых и других заболеваниях. Как правило, медицинские органы не представляют банкам официальные  данные о состоянии здоровья их клиентов. Поэтому при необходимости банки  могут требовать соответствующие  справки непосредственно от должностных  лиц, заинтересованных в получении  банковских ссуд. Кроме того, используется доверительная информация авторитетных лиц и других клиентов банка.

В процессе управления кредитным риском коммерческие банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяют сделать  вывод об уровне кредитоспособности заемщика. Конкретный набор показателей, характеризующих деятельность предприятия  в разных банках, неодинаков и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.

Критерии и показатели оценки кредитоспособности заемщика во многом определяются экономическими особенностями развития общества. Формирование товарно-денежных отношений, развитие предпринимательства и частного сектора, эволюция форм и видов кредита, государственная политика в области кредита выступают ключевыми факторами для поиска актуальных показателей кредитоспособности. Уровень развития банковского дела и сложившаяся культура кредитования также накладывают своеобразный отпечаток на процесс анализа кредитоспособности.

Оценка кредитоспособности предполагает использование, прежде всего, показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения  ссудной задолженности. Однако такие  показатели при всей своей важности имеют некоторые ограничения. Это  обусловлено тем, что:

 во-первых, многие показатели, характеризуют  финансовое положение заемщика  в прошлом, так как рассчитываются  они по данным за истекший  период; прогноз же кредитоспособности  на перспективу основывается  на оценке возможностей погашения  ссуд в будущем;

 во-вторых, такие показатели  рассчитываются на основании  данных об остатках на отчетные  даты, а не на основе данных  об оборотах за определенный  период, в то время как данные  об оборотах полнее характеризуют  возможности погашения ссуд.

Таким образом, кредитоспособность клиента  банка характеризуется его репутацией, кредитной историей, аккуратностью  при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости  мобилизовать денежные средства из разных источников. При этом банк может  использовать необходимую информацию о потенциальном заемщике, анализируя собственную база данных, внешние  источники, финансовые отчеты. Адекватно  оцененная информация и рассчитанные факторы и показатели риска позволят банку принять верное решение  в отношении совершения кредитной  сделки.

1.2 Этапы оценки кредитоспособности  физического лица

В банковской практике до сих пор  практически не существует единой стандартизированной  системы оценки кредитоспособности. Банки разных стран используют различные  системы анализа кредитоспособности клиента. Основными причинами такого многообразия являются: различная степень  доверия к количественным (поддающимся  измерению) и качественным (поддающимся  измерению с большим трудом, с  высокой степенью допустимости) способам оценки факторов кредитоспособности; особенности индивидуальной культуры кредитования и исторически сложившейся  практики , оценки кредитоспособности; многообразие факторов, влияющих на уровень кредитоспособности.

Вместе с тем в мировой  банковской практике кредитоспособность клиента является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности осуществления кредитной сделки. В своем историческом развитии способы определения кредитоспособности постоянно совершенствуются.

В различных странах применяются  различные системы оценки кредитоспособности клиентов банка.

Рассмотрим наиболее распространенные в Российской системе методики оценки кредитоспособности:

1. Скоринговая система.

Сегодня кредитный скоринг можно признать наиболее наукоемким, интересным и серьезным программным продуктом для обслуживания розничных клиентов. С его помощью оценивается не только риск выдачи кредита заемщику, но и выявляются скрытые закономерности в поведении заемщика.

Скоринг - это математический анализ введенной информации. Потенциальный  заемщик отвечает на вопросы - сотрудник  банка вводит информацию в компьютер - система присваивает каждому  ответу определенный бал. Выстраивается  математическая модель на основании  данных о поведении заемщика в  прошлом с целью определить «стремление  к оплате кредита» и «возможность в будущем погашать долг».  
Скоринговая модель базируется на следующих параметрах: личные данные, финансовые, сопутствующая информация. Личные данные: пол, возраст, семейное положение, наличие /отсутствие иждивенцев, образование. Финансовая модель: общий трудовой стаж, общий стаж на последнем или последних местах работы, уровень заработанной платы и общих расходов. К сопутствующей можно отнести информацию о наличии дополнительных источниках доходов, наличие автомобиля, гаража, дачи, земельного участка в личной собственности.

Величина кредитного лимита в скоринговых  системах второстепенна. Как правило, основой расчета кредитного лимита служит оценка уровня доходов заемщика при условии его кредитоспособности. В качестве данных о потенциальном  заемщике выступает доступная кредитору  информация, как содержащаяся в представляемых заемщиком документах, так и получаемая «со слов» самого заемщика. Зачастую эти два вида данных имеют непустое пересечение: например, данные о доходах, указываемые заемщиком в анкете, подтверждаются соответствующими справками  и документами об уровне этих доходов. Фрагмент примерного (возможного) перечня  данных для скоринга может иметь  следующий вид:

- уровень среднемесячного дохода за последние 6 месяцев;

- стаж работы на последнем месте работы;

- возраст;

- семейное положение;

- количество лиц, находящихся на иждивении;

- образование;

- должностной статус;

- наличие в собственности недвижимости;

- др.

Каждый вид используемой в скоринге информации обычно называют характеристикой  или фактором (например, стаж работы на последнем рабочем месте; семейное положение и т.п.). Некоторые характеристики потенциального заемщика (возраст) имеют числовой характер, некоторые (образование) - дискретный нечисловой (категоризированный). Очевидно, что в скоринге целесообразно использовать, наиболее, существенные, важные для правильного принятия решения относительно оценки кредитоспособности характеристики. Их выбор ограничен наличием информации о заемщике и степенью ее документального подтверждения. Тем не менее, в анкетах и представляемых заемщиком документах содержится достаточно данных для организации первоначальных работ по скорингу. Определение конкретной системы факторов для скоринга может быть сделано как на основе экспертных оценок кредитных работников, так и с использованием статистических методов.