Инвестиционный проект создания и развития пассажирского транспортного предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Декабря 2011 в 22:15, курсовая работа

Краткое описание

Приоритетной отраслью экономики становится транспорт, а транспортный ресурс - один из ведущих ресурсов его производственного потенциала, поэтому для современной экономики характерна все большая транспортная зависимость. В связи с переориентацией экономики развитых стран, - с производственного спроса на потребительский, за последние десятилетия изменилась и роль транспорта. Как показывают наблюдения, потребительский спрос населения по рангу значимости располагается в такой последовательности: продовольственные товары - жилье - транспорт.

Содержание

Раздел 1. Маркетинговые исследования……………………………………...
Раздел 2. Определение потребных капитальных вложений
2.1Определение потребного количества подвижного состава…………...
2.2Капитальные вложения на строительство отапливаемого гаража........
Раздел 3.Расчет эксплуатационных затрат и себестоимости перевозок........
Раздел 4. Экономическая оценка проектного решения
4.1. Расчет чистого дисконтированного дохода…………………………....
4.2. Расчет внутренней нормы доходности………………………………....
4.3.Определение срока окупаемости и построение жизненного цикла инвестиционного проекта………………………………………………………
Заключение……………

Скачать полностью (45.66 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

полностью).docx

— 47.99 Кб (Скачать документ)

Определим количество кругов без учета перерыва:

15,5 – 1 = 14,5 ч. = 870 мин.

870/83 = 10,5 = 10 кругов

Определим, сколько времени расходуется на все круги, умножив время одного круга на количество кругооборотов:

83 мин * 10 кругов = 830 мин

Определим потраченное время за год, умножив количество минут, потраченных на кругообороты в день, на 365 дней:

830 мин. * 365 = 302.950 мин. = 5.050 ч.

Итак, L_об = 5.050ч*40км/ч = 202.000 км

Общий пробег в год одной маршрутки составляет 202.000 км., следовательно, общий пробег всех автомобилей будет равен

202.000 км *6 маршруток = 1.212.000 км.

9) Т_э= (10*1.212.000)/100 = 121.200 л

10) С учётом зимней надбавки(3% от Т_э):

121.200*0,03 = 3.636 л

11) Внутригаражные нужды (0,3% от Т_э):

121.200*0,003 = 364 л

12) Суммарные затраты на топливо (складываем все затраты и умножаем на 26 руб. - цену 1 литра бензина) :

З_т = (121.200 + 3.636 + 364)*26 = 3.255.200 руб.

Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы

(5% от затрат на топливо):

3.255.200*0,05 = 162.760 руб.

4. Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт. Складываются из затрат на заработную плату ремонтных рабочих с начислениями в соцстрах, затрат на запасные части и материалы.

Зз.ч.=

Зм.= , где

К1 - поправочный коэффициент = 0,92

Нз.ч. – нормы затрат на запасные части, принимаемые по текущей стоимости = 210 руб.

Нм – нормы затрат на материалы, принимаемые по текущей стоимости

= 280руб.

Зз.ч.= руб.

Зм.= руб.

Заработная плата одного ремонтного рабочего = 8000 руб.

Всего 2 ремонтных рабочих

2*8000*12 = 192.000 руб. (годовой ФЗП)

192000*0,262 = 50.304 руб. (учёт ЕСН)

ЗП_р =192000+50304 = 242.304 руб.

Итак, затраты на ТО и ТР:

З_ТОиТР = + + 242.304 = 788.674 руб.

5. Затраты на восстановление износа и ремонт шин. Определяются, исходя из нормативов начислений, установленных на один комплект на 1000 км. пробега.

Зш= ,где

Нш – норма затрат на шины, принимаемая равной 96 руб.

nш - число шин одного автомобиля, т. е. 6 штук.

Зш= = 698.112 руб.

Амортизационные отчисления:

З_Ак.р =Н_к.р*Ц_А*L_об/100*1000

Считаем методом добавочной стоимости - А=(1/На)*100

На= 1/8*100% = 12,5%

Ат=350.000*0,125=43.750 руб.

Ат₁ = 43.750*6 = 262.500 руб.

Ат₂ = (350.000- 43.750)*0,125 = 38.281*6 = 229.686 руб.

А т₃ = (350.000- 43.750 - 38.281)*0,125 = 33.496*6 = 200.976 руб.

А т₄ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496)*0,125 = 29.309 *6 = 175.854 руб.

А т₅ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496 - 29.309)*0,125 = 25.645*6 =

153.870 руб.

А т₆ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496 - 29.309 - 25.645)*0,125=22.440*6 =

134.640 руб.

А т₇ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496 - 29.309 - 25.645 - 22.440)*0,125 = 19.635 *6 = 117.810 руб.

А т₈ = (350.000- 43.750 - 38.281 - 33.496 - 29.309 - 25.645 - 22.440 - 19.635)*0,125 = 17.180*6 = 103.080 руб.

Общецеховые расходы

З/п управляющего и обслуживающего персонала с единым социальным налогом.

Директор (1) 15.000 руб.
бухгалтер-экономист (1) 12.000 руб.
механик (2) 8.000 руб.
уборщица (1) 5.000 руб.

Суммируем: 15.000 + 12.000 + 8.000*2 + 5.000 = 48.000 руб (в месяц)

48.000*12 = 576.000 руб. (в год)

З/п в год с учётом ЕСН:

576.000 + 576.000*0,262 = 726.912 руб.

7.2 Затраты на содержание

Затраты на отопление:

1м²= 2100 руб.

Площадь гаража = 410 м²

2100*410 = 861.000 руб.

Водоснабжение:

1 куб горячей воды =110 руб., 1 куб холодной – 17 руб.

Всего расходуется 3 куба в месяц.

3*(110+17)*12 = 4.572 руб.

Сжатый воздух:

300 руб. * 12 = 3.600 руб.

Сложим все затраты:

861.000 + 4.572 + 3.600 = 869.172 руб.

7.3 Общепроизводственные расходы (80% от 7.1 и 7.2)

(726.912 +869.172)*0,8 = 1.276.867 руб.

Таблица № 1

Структура эксплуатационных затрат

№ п/п	Наименования затрат	Затрат, руб	% к итогу
	Затраты на перевозки
1	Затраты водителей с начислением в социальные страхование	1.817.280	18,4
2	Затраты на топливо	3.255.200	33
3	Затраты на топливно-смазочные материалы	162.760	1,7
4	Затраты на ТО и ТР	788.674	8
5	Затраты на восстановление и ремонт шин	698.112	7,1
6	Амортизационные отчисления	262.500	2,7
7	Итого:затраты на перевозки	6.984.526	70,9
	Общецеховые расходы
8	Затраты на заработную плату	726.912
8	Затраты на заработную плату	726.912	7,4
9	Затраты на отопление в зимнее время, водоснабжение, сжатый воздух	869.172	8,8
10	Общепроизводственные расходы	1.276.867	13
	Итого: общецеховые расходы	2.872.951	29
	Итого: себестоимость	9.857.477	100

Рассчитаем себестоимость, приходящуюся на 1 пассажира:

Общая себестоимость равна 9.857.477 руб.

Объём перевозок равен 1.150.000 пасс.год

9.857.477/1.150.000 = 8,6 руб.

Рассчитаем себестоимость, приходящуюся на 1 км пробега:

Общий пробег автомобилей равен 1.212.000 км.

9.857.477/ 1.212.000 = 8,1 руб.

Рассчитаем себестоимость, приходящуюся на 1 пасс. км:

Пассажирооборот равен 8.970.000 пасс.км.

9.857.477/ 8.970.000 = 1,1 руб.

РАЗДЕЛ 4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ПРЕКТНОГО РЕШЕНИЯ

Расчет чистого дисконтированного дохода

Таблица № 2

Расчет чистого дисконтированного дохода

( при норме дисконта Ен = 10,75 %)

Год осуществления проекта	Результаты	Затраты Зt ,в том числе		Разница между результатами и затратами	Коэффициент дисонтирования	Чистый дисконтированный поток доходов по годам проекта	Σ ЧДД по годам проекта
Год осуществления проекта	Результаты	Капитальные вложения	Эксплуатационные издержки	Разница между результатами и затратами	Коэффициент дисонтирования	Чистый дисконтированный поток доходов по годам проекта	Σ ЧДД по годам проекта
t	Rt	Kt	Эt	(Rt-Зt)	1/(1+E)^t	ЧДД	Σ ЧДД
0,5	-	4.867.763	-	-4.867.763	1,052	-5.120.887	-5.120.887
1	8.050.000	1.845.176	4.928.739	1.276.085	0, 903	1.152.305	-3.968.582
2	16.100.000	-	236.577	15.863.423	0,815	12.928.689	8.960.107
3	16.100.000	-	207.005	15.892.995	0,736	11.697.244	20.657.351
4	17.250.000	-	181.130	17.068.870	0,665	11.350.799	32.008.150
5	17.250.000	-	158.486	17.091.514	0,6	10.254.908	42.263.058
6	17.250.000	-	138.679	17.111.321	0,542	9.274.335	51.537.393
7	19.550.000	-	121.344	19.428.656	0,489	9.500.613	61.038.006
8	19.550.000	-	106.172	19.443.828	0,442	8.594.171	69.632.177

Результаты:

Rt =Tn *Q

R1= 14 руб. * 1.150.000*0,5 = 16.100.000*0,5 = 8.050.000 руб.

R2 =R3=16.100.000 руб.

R4 = R5 = R6 = 15*1.150.000 = 17.250.000 руб.

R7 = R8 = 17*1.150.000 = 19.550.000 руб.

Капитальные вложения:

K0,5 (60% от приобретения транспортных средств и 40% от стоимости гаража) = 350.000*6 + 4.612.939*0,6 = 4.867.763 руб.

К1 = 4.612.939*0,4 = 1.845.176 руб.

Эксплуатационные издержки:

Э1 ( половина всех эксплуатационных затрат) = 0,5*9.857.477 = 4.928.739 руб.

Э_{2,3,4,5,6,7,8} (амортизация*1,03):

Э2 = 229.686 * 1,03 = 236.577 руб.

Э3 = 200.976*1,03 = 207.005 руб.

Э4 =175.854*1,03 = 181.130 руб.

Э5 =153.870*1,03 = 158.486 руб.

Э6 = 134.640*1,03 = 138.679 руб.

Э7 = 117.810*1,03 = 121.344 руб.

Э8 = 103.080*1,03 = 106.172 руб.

Коэффициент дисконтирования:

k=1/(1+E)^t

k0,5 = 1/ 1,1075^0,5 = 1,052

k1 =1/ 1,1075 = 0, 903

k2 =1/ 1,227 = 0,815

k3 =1/ 1,358 = 0,736

k4 =1/ 1,504 = 0,665

Информация о работе Инвестиционный проект создания и развития пассажирского транспортного предприятия