Функции денег. Денежная система и денежное обращение

Выполнение  деньгами функции средства платежа  как в налично-денежном обороте, так и в безналичных расчетах нельзя сводить к перемещению  денежных средств. Неотделимым элементом  платежей является их использование  для регулирования взаимоотношений участников таких операций. Расчеты за приобретаемые товарно-материальные ценности и оказанные услуги предполагают совершение платежей при условии контроля плательщика за соблюдением поставщиком условий договора.

Деньги, непосредственно не участвующие  в обороте, в том числе в  функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления.

В состав денежных накоплений входят остатки  наличных денег, хранящихся у отдельных  граждан, а также остатки денег  на счетах в банках. Образование  денежных накоплений отдельных граждан  обусловлено: превышением их доходов  над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных  и сезонных расходов.

Наличие денежных накоплений позволяет населению  использовать их в предстоящие периоды  для оплаты приобретаемых товаров  и погашения различных обязательств. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых  предприятиями и организациями  на их счетах в банках.

Выполнение  деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью  которых становится возможным использование  временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства  и у населения для предоставления ссуд предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным  гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения  способствуют целесообразному использованию  ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохозяйственные результаты использования денег  при выполнении ими функции средства накопления.

Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выделить накопление наличных денег у населения. Практически  в отношении таких остатков отсутствуют  какие-либо ограничения в их использовании  для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный  вид денежных накоплений. Тем более что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей.

Несколько меньшие мобильность и ликвидность  присущи по различным причинам остаткам средств юридических и физических лиц на счетах в банках. В отношении  использования таких средств  могут возникнуть при определенных условиях некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств  на расчетном счете предприятия  для удовлетворения всех претензий  имеющиеся средства могут использоваться в соответствии с установленной  очередностью удовлетворения претензий, а не только по распоряжению предприятия-владельца  счета. Тем не менее, нельзя упускать из виду, что остатки на счетах в банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.

В связи  с этим следует отметить, что деньги, вложенные в акции, облигации  и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько их вложение для получения  дохода.

Вместе  с тем деньги в функции средства накопления в виде наиболее мобильной  и ликвидной их части, какими являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности  обесценения. Различные условия  использования денег в функции  средства накопления предполагают необходимость  определенных усилий по целесообразному  размещению накопленных денег.

При решении  проблемы целесообразного размещения денежных сбережений принимается во внимание следующий комплекс требований:

• возможность беспрепятственного использования размещенных денежных средств;
• надежность вложений;
• минимизация риска;
• возможность получения дохода от вложений средств.

Накопление  наличных денег у населения обладает таким немаловажным преимуществом, как практически беспрепятственная  возможность их использования для  различных затрат. Это служит немалым  побудительным мотивом увеличения таких накоплений.

В отношении  использования наличных денег, находящихся  у предприятий, существуют определенные ограничения. Они состоят, прежде всего, в установлении предельной величины остатка наличных денег в кассе. Кроме того, предприятия могут расходовать наличные деньги в соответствии с их целевым назначением.Однако остатки наличных денег не приносят дохода. Вместе с тем в условиях инфляции существует значительный риск потерь в связи с обесценением денег. Все это усиливает заинтересованность в уменьшении остатка денежных средств, в первую очередь у населения. Стремление к возможно более быстрому расходованию денежных сбережений и снижению остатков наличных денег проявились в применении термина «горячие деньги», от которых стремятся избавиться. Немалыми преимуществами по сравнению с остатками наличных денег обладают вложения средств в кредитные учреждения, тем более что вклады и депозиты приносят доход.

Таким вложениям  присущи и негативные черты. В  частности, полная гарантия сохранности  вкладов и депозитов отсутствует  в связи с возможными потерями в случаях несостоятельности  кредитных учреждений. К тому же доходы по вкладам и депозитам  не всегда компенсируют обесценение  денежной единицы. В результате снижается  заинтересованность в помещении  денежных сбережений в кредитные  учреждения.

Одним из направлений предотвращения потерь от обесценений денежных сбережений является их использование для приобретения имущества и товарно-материальных ценностей. Тем не менее, такому применению денежных сбережений присущи определенные недостатки и прежде всего ограниченная возможность быстрого использования для различных расходов средств, вложенных в имущество.

Несмотря  на различия функций денег, между  ними существует взаимосвязь и единство, обусловленное сущностью денег. Так, функция меры стоимости реализуется  в функциях средства обращения и  средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно выполнять  функции средства обращения и  средства платежа, а также служить  средством накопления. В свою очередь  денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как средство платежа.

 

1.2 Понятие денежной системы.  Денежная система Российской  Федерации

Денежная  система - это форма организации  денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.

Типы  денежных систем:

- система обращения металлических денег, когда в обращении находятся полноценные

золотые и (или) серебряные монеты, которые  выполняют все функции денег, а кредитные 

деньги могут свободно обмениваться на денежный металл;

- система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные (казначейские векселя) либо кредитные деньги.

 

Принципы  организации денежной системы: (Рис.1)

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1. Принципы организации денежной системы:

 

Принцип централизованного управления денежной системой. Этот принцип существует и в первом типе денежной системы, свойственном административно-распределительной  модели экономики. Однако при этой модели управление осуществлялось с помощью  директивных актов правительства, которые были обязательны для  выполнения всеми государственными банками и их филиалами во всех регионах разных стран.

Управление  денежными системами в условиях рыночной модели экономики характерно тем, что здесь на первый план выступают  не административные методы управления, а экономические, когда государство  через аппарат центральных банков ставит на рынках такие условия, которые  заставляют банки, финансовые институты  и другие юридические лица принимать  нужные государству решения.

Принцип прогнозного планирования денежного  оборота. Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы  денежного оборота и его составных  частей подготавливаются не как директивные  планы, обязательные для выполнения конкретными органами, отвечающими  за их выполнение, а как прогнозы, т. е. ориентиры, к которым надо стремиться. Исключение составляет такой финансовый план, как государственный бюджет, который при любом типе денежной системы остается директивным планом, за выполнение которого отвечает правительство  и, как правило, министерство финансов страны.

Принцип устойчивости и эластичности денежного  оборота. Этот принцип заключается  в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать  инфляции; с другой - расширять денежный оборот, если возрастают потребности  хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти  потребности. При определенных условиях (спад производства, бюджетный дефицит, недостаточное обеспечение оборота платежными средствами и др.) устойчивость денежного оборота может быть нарушена, и возникает платежный кризис. Преодоление такого кризиса возможно с помощью комплекса мер, включающих развитие производства, уменьшение бюджетного дефицита, обеспечение оборота необходимой массой денежных средств.

Принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом  появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном  обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.

Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки  обеспечиваются находящимися в активах  банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми  обязательствами. При этом золотое  содержание денежной единицы с 1992 г. в РФ не фиксируется.

Принцип не подчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны. Он связан с тем, что поддержание устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией являются приоритетной задачей центрального банка. Если бы этого принципа не было, всегда бы существовала угроза, что правительство для решения стоящих перед ним задач начнет «вычерпывать» средства центрального банка, и тем самым устойчивость денежного оборота будет нарушена. В то же время центральный банк может проводить политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому центральный банк должен систематически отчитываться перед парламентом страны, который призван способствовать преодолению разногласий между центральным банком и правительством.

Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования. Обычно в законодательствах стран  с рыночной экономикой имеется положение  о том, что центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять только в порядке кредитования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие государству, государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги, принадлежащие государству).Применение данного принципа позволяет предотвратить использование денег для покрытия дефицита федеральных местных бюджетов и не давать тем самым стимула к развитию инфляционного процесса. Кроме того использование данного принципа заставляет правительство изыскивает другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия федеральных и местных расходов.

Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что  центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания  устойчивости денежного оборота, а  должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается.

Принцип надзора и контроля за денежным оборотом. Государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме того, объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборотов.

Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает платежи  за товары и услуги внутри страны производить  исключительно в национальной валюте. Это не означает, конечно, что население  не может на территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую  валюту, полученную при обмене, разрешается  для платежей за рубежом, а также  помещения во вклады в банки.

Денежная  система Российской Федерации - это  форма организация денежного  обращения, закрепленная национальным законодательством. Она состоит  из следующих элементов:

• денежной единицы,
• масштаба цен,
• вида денег,
• эмиссионной системы,
• механизма денежно-кредитного регулирования.

Национальная  валютная система, обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему страны.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г. №86-ФЗ, является рубль, состоящий из 100 копеек.

Введение  на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются.

Официальное соотношение между рублем и золотом  или другими драгоценными металлами  не устанавливается.

Виды  денег - банкноты (банковские билеты) и  монеты Банка России. Они являются единственным законным средством платежа  на территории России, их подделка и  незаконное изготовление преследуются по закону. Банкноты и монета обязательны  к приему по нарицательной стоимости  при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории Российской Федерации. Они являются безусловными обязательствами  Банка России и обеспечиваются всеми  его активами.