Задачи и функции Центрального банка России

По характеру распоряжения доверяемой собственностью трасты делятся на активные и пассивные. Собственность, находящаяся в активном трасте, может продаваться, отдаваться в долг, закладываться, т.е. видоизменяться без дополнительного согласия доверителя. Подобные активные операции характерны для банков. Пассивные трасты представляют собой услуги по управлению определенным имуществом, которое не может быть продано или заложено доверенным лицом. Подобные операции оказываются в основном трастовыми фирмами, специализирующимися на управлении каким-либо видом собственности клиентов.

В практике деятельности траст-отделов банков принято разделять  доверительные операции в силу их специфики на 2 группы:

1. доверительные операции для физических лиц,
2. доверительные операции для юридических лиц.

Иногда особо выделяют доверительные операции траст-отделов банков для благотворительных компаний, фондов и иных организаций.

 

 

6. Органы  управления  коммерческими  банками

 

 

Организационная структура  банка определяется двумя основными  моментами - структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.

Главное назначение органов  управления - обеспечить эффективное  руководство коммерческой деятельностью  банка с целью реализации его  основных функций.

Определение структуры  управления банком предусматривает выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

На структуру управления банком решающее влияние оказывают  правовая форма мобилизации собственного капитала (акционерная, паевая и т.д.) и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность). Так, при акционерной форме образования собственного капитала для получения права полного контроля и управления банком необходимо иметь определенную сумму акций, достаточную для владения контрольным пакетом.

Независимо от формы  организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители. Такое право  реализуется путем непосредственного  участия в органах управления банком.

Основным (высшим) органом  управления коммерческого банка является общее собрание акционеров (пайщиков) банка. Общее собрание акционеров (пайщиков) банка решает стратегические задачи деятельности банка, а именно:

• принимает решение  об основании банка;

• утверждает акты, документы  деловой политики банка;

• принимает устав банка;

• рассматривает и  утверждает отчет о работе банка;

• рассматривает и  утверждает результаты деятельности банка  и принимает решения об использовании  полученной прибыли или о покрытии убытков;

• принимает решения  в части формирования фондов банка;

• выбирает членов исполнительных и контрольных органов в банке.

Общее собрание акционеров (пайщиков) банка реализует свои функции и задачи непосредственно  через исполнительные, а также  контрольные органы, которые целиком  подотчетны ему.

В период между Общими собраниями пайщиков высшим органом управления банком является Совет. Советом банка руководит Председатель Совета, избираемый членами Совета.

Контроль за финансово-хозяйственной  деятельностью банка ежегодно осуществляется Ревизионной комиссией, избираемой Общим собранием. В состав Ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета, члены Правления банка, а также другие лица, занимающие какие-либо штатные должности в банке.

Внеочередные проверки осуществляются Ревизионной комиссией  по поручению Общего собрания, по собственной инициативе Ревизионной комиссии или по требованию (акционеров) пайщиков.

Ревизионная комиссия проверяет  соблюдение банком законодательных  и других нормативных актов, регулирующих его деятельность, состояние внутреннего учета и контроля, кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течение года (полной проверкой или выборочно), состояние кассы и имущества.

Ревизионная комиссия представляет Общему собранию результаты проверок и рекомендации по устранению недостатков.

Организационная структура  банка включает функциональные подразделения  и службы банка, каждая из которых  имеет определенные права и обязанности. Выбор оптимальной организационной  структуры банка - важное условие  эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основным критерием организационного построения банка является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

Организационную структуру  банка формируют подразделения (управления) и службы. Управления банка сформированы с учетом классификации банковских операций по их функциональному назначению. Так, операции банка по мобилизации и концентрации средств выполняются управлением депозитных операций, учетно-ссудные операции - кредитным управлением и т.д. Большое внимание коммерческий банк должен уделять вопросам организации хозрасчета в банке, рентабельности и ликвидности. Для этого формируются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующее воздействие на работу банка в целом.

В организационной структуре  банка реализуются как оперативные, так и штабные функции. К первым относятся функции, непосредственно  связанные с выполнением поставленных перед банком задач, - это такие виды деятельности, как кредитование, инвестирование, доверительные операции, осуществление международных расчетов, а также прием и обслуживание вкладов. Функции штабного персонала заключаются в консультировании исполнителей и включают бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности, прием на работу и повышение квалификации служащих, маркетинг, контроль, методическую работу, планирование строительства и ремонт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача: Задолженность по кредиту по обороту – 259 тыс. руб. Материальные запасы – 64 тыс. руб., товарные запасы – 387,5  тыс. руб., срочная дебиторская задолженность – 167,8 тыс. руб.  Кредиторская задолженность поставщикам – 365,4 тыс. руб. Сделать проверку обеспечения кредита.

 

Решение задачи:

Проверить обеспечение  кредита - это, значит, сопоставить сумму обеспечения с суммой задолженности по кредиту.

Сумма обеспечения = материальные запасы+ товарные запасы+срочная дебиторская  задолженность - кредиторская задолженность  поставщикам= =64+387,5+167,8-365,4=253,9 тыс. руб.

Недостаток обеспечения по кредиту=сумма кредита-сумма обеспечения=259-253,9=5,1 тыс. руб.

Ответ: выявлен недостаток обеспечения по кредиту на сумму 5 100 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список  литературы

 

1. Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник. - М.: Финстатинформ, 2008.
2. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. - М, Эксмо, 2009
3. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Кнорус, 2004.
4. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити, 2003
5. Общая теория денег и кредита  / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова.– М.: ЮНИТИ, 2007.
6. Перекрестова Л.В., Романенко Н.М. Финансы и кредит – М. Академия, 2004.
7. Шаламова Н. О трастовых операциях коммерческого банка. Информационно- аналитический обзор // Банковские услуги. 2005. №7.