Вклады (депозиты) физических лиц

Срочные депозиты в национальной и  иностранной валюте классифицируются в зависимости от их срока на :

1) депозиты со сроком до 3 месяцев;

2) депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

3) депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

4) депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

5) депозиты со сроком более  года.

Своеобразной разновидностью вкладов являются вклады, оформленные депозитными или сберегательными сертификатами.

Сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесённого вкладополучателю, и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат, или в любом филиале (отделении) этого вкладополучателя [1]. Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный -- только физическим лицам.  Сертификаты могут быть именными ценными бумагами или ценными бумагами на предъявителя. Главное преимущество сертификата в том, что благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка -- утрату части ресурсов. Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов.

На практике банки могут использовать и свою классификацию вкладов (депозитов). Таким образом, в банковской практике могут встречаться следующие обособленные виды вкладов (депозитов):

1. Накопительные депозиты - это, как правило, вклады населения, имеющие сберегательную направленность. Их сроки обычно продолжительнее срочных депозитов. Встречается ряд разновидностей накопительных вкладов:

- на накопительный выигрышный  вклад (денежный, вещевой, смешанный);

- накопительный жилищный вклад;

- целевые вклады на детей.

2. Расчетные (как правило, с выпуском банковской дебетовой карточки). Такие вклады также пополняемые, кроме этого в рамках таких вкладов обычно предлагается периодическая (к примеру, ежемесячная) выплата процентов на счет или пластиковую карту и возможность свободно использовать средства вклада с одним условием: на счете всегда должна оставаться сумма в размере особо оговоренного минимального остатка, в противном случае ставка автоматически снижается.

3. Мультивалютный депозит позволяет хранить деньги в нескольких валютах с отдельной процентной ставкой по каждой из них. В этом случае также есть неснижаемый остаток по каждой валюте, всё, что выше него, может быть снято или переведено в другую валюту по курсу банка. 

4. Специализированные вклады, предназначенные для отдельных категорий клиентов — для ветеранов, пенсионеров, детей, работников определенных предприятий и тому подобное.

5. Металлические вклады - существуют для получения дохода не только за счет процентных вкладов, но также играя на изменениях стоимости драгоценных металлов на мировых рынках. Сумма этого вклады фиксируется в граммах конкретного драгоценного металла, также в граммах начисляются проценты. Вклады при этом остаются виртуальными, так как вкладчик покупает у банка слиток драгоценного металла, оставляет его на хранение в банке, но сам предмет договора даже не видит. Вкладчик вправе продать свой слиток обратно банку и получить расчет по текущему курсу данного драгоценного металла.

6. Валютные вклады - в банках можно открыть не только вклады в белорусских рублях, но также можно положить средства на валютный депозит (вклад евро, доллар, российский рубль). Это не просто процентные вклады, но одновременно возможность надежно сберечь свои накопления во время снижения курса рубля по отношению к мировым валютам. 

Таким образом, можно сказать, что банки в настоящее время  для привлечения клиентов предлагают огромное количество вкладов (депозитов) с различными условиями размещения.

 

2. Анализ вкладов (депозитов) физических лиц на примере ОАО «АСБ Беларусбанк»
1. Деятельность банков на рынке вкладов (депозитов) физических лиц

В настоящее время банки  совершенствуют свою деятельность по привлечению средств населения  во вклады (депозиты). Развитие розничного бизнеса банковской системы осуществляется по следующим направлениям: разработка новых и совершенствование действующих линеек банковских продуктов, внедрение в практику работы принципов комплексного обслуживания розничных клиентов, развитие удаленных каналов обслуживания, совершенствование технологий предоставления розничных банковских услуг, оптимизация и развитие сети структурных подразделений, повышение качества и культуры обслуживания населения.

Основными направлениями  денежно-кредитной политики на 2011 год, утвержденными Указом Президента Республики Беларусь 19 ноября 2010 года № 597, прирост депозитов населения определен в размере 6,4 – 7,2 триллионов рублей. За I квартал 2011 года объем привлеченных средств населения (включая средства нерезидентов, сберегательные сертификаты и облигации, депозиты драгоценных металлов) увеличился на 1171,8 миллиардов рублей или на 4,82 процента, и на 1 апреля 2011 года составил 25496,8 миллиардов рублей [18]. Объем средств в национальной валюте с начала года уменьшился на 108,2 миллиардов рублей, или на 1,1 процента, в том числе за март – на 1195,9 миллиардов рублей, или на 10,8 процента. Объем средств в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) с начала года увеличился на 1280,0 миллиардов рублей, или на 8,9 процента, но за март 2011 года уменьшился на 25,1 процента, или на 0,2 процента.

Депозиты (вклады) населения  с начала года увеличились на 922,2 миллиарда рублей, или на 4,0 процента, и на 1 апреля 2011 года составили 23879,6 миллиарда рублей. За I квартал 2011 года в национальной валюте депозиты (вклады) уменьшились на 103,8 миллиардов рублей, или на 1,1 процента, и на 1 апреля 2011 года составили 9707,1 миллиарда рублей. При этом вклады (депозиты) населения в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) за отчетный период увеличились на 1026,0 миллиарда рублей, или на 7,8 процентов, и на 1 апреля 2011 года составили 14172,5 миллиардов рублей. В долларовом эквиваленте инвалютные депозиты физических лиц увеличились с начала года на 272,1 миллиона долларов США, или на 6,2 процента, и на 1 апреля 2011 года составили 4654,3 миллиона долларов США.

В среднем на одного жителя республики на 1 апреля 2011 года приходилось 2689,2 тысяч рублей сбережений, размещенных в банках, против 2565,88 тысяч рублей на 1 января 2011 года. При этом данный показатель в долларовом эквиваленте за три месяца 2011 года увеличился с 855,3 доллара США до 883,2 доллара США, или на 3,3 процента [18].

ОАО "АСБ Беларусбанк" - крупнейшее универсальное финансово-кредитное  учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе  по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным  и межбанковским расчетм, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям  с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги. Банк сохраняет  за собой лидирующие позиции на рынке  международных операций и обслуживает  значительную часть внешнеторгового  оборота Республики Беларусь.

Розничный бизнес самый динамично  развивающийся сегмент деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк». Развитие розничного бизнеса является одним из приоритетных направлений деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк».

За II квартал 2011 года объем привлеченных средств населения увеличился, и на 1 июля 2011 года составил 27 421,1 миллиардов рублей, из них 13 901,3 миллиардов рублей -  доля ОАО «АСБ Беларусбанк». Беларусбанк занимает лидирующую позицию в структуре вкладов физических лиц. Доля банков в совокупном объёме вкладов (депозитов) населения в процентном соотношении показана на рисунке 1.

 

Рисунок 1 - Доля банков в совокупном объеме депозитов населения, %

 

На сегодняшний день ОАО  «АСБ Беларусбанк предлагает физическим лицам следующие виды вкладов  в белорусских рублях и иностранной валюте:  «Гостинец», «Классик плюс», «Ваш выбор», Премиально-накопительный, «Детский», Накопительный в белорусских рублях, Сберегательный, «Шанс», «Гарантированный доход», «Пенсионный», Попечение, До востребования, Сберегательный сертификат, «Ваш выбор», «Престиж», До востребования, Текущие счета. С порядком выплаты доходов и годовой процентной ставкой по вкладам в белорусских рублях и иностранной валюте можно ознакомиться в Приложениях А и Б соответственно.

Вкладные операции занимают значительную часть в структуре  привлеченных ресурсов, удельный вес  которых составил:

- на 01.04.2010 г. – 49,61%

- на 01.07.2010 г. – 48,03%

- на 01.04.2011 г. – 43,38%

- на 01.07.2011 г. – 40,17%

Как видно, удельный вес вкладов  в 2011 году по сравнению с 2010 годом  уменьшился, то есть наблюдается отток  привлечённых ресурсов, что может  являться следствием нестабильной экономической  ситуации в Республике Беларусь в 2011 году.

Теперь рассмотрим состав вкладов по категории клиентов «АСБ Беларусбанк»:

 

Таблица 1 - Состав вкладов «АСБ Беларусбанк»

Показатели	01.01.2010		01.01.2011		01.07.2011
	Сумма, млрд. руб.	Уд. Вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. Вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. Вес, %
Средства юридических  лиц	5255,0	36,0	6960,2	36,5	9095,9	39,6
Средства физических лиц	9332,2	64,0	12134,0	63,5	13901,3	60,4
Итого	14587,2	100	19094,2	100	22997,2	100

 

Данные таблицы показывают, что основным источником пополнения ресурсной базы банка в течение анализируемого периода являлись средства физических лиц, остатки которых занимали более 60 процентов в общем объёме привлечённых средств против более чем 30 процентов средств юридических лиц.

Значительное увеличение средств физических лиц было обусловлено  предоставлением более привлекательных  условий обслуживания в ОАО «АСБ Беларусбанк». Однако по данным на 01.07.2011 вклады физических лиц уменьшились  по отношению к вкладам юридических  лиц. Это может быть с девальвационными ожиданиями населения и оттоком  их вкладов.

Что касается сохранности  банковских вкладов, государство сегодня  может это гарантировать. В июле 2008 года был принят закон № 369-З «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц», а в ноябре 2008 года был принят Декрет Президента Республики Беларусь №22, которые гарантируют стопроцентную сохранность вкладов во всех белорусских банках в валюте вклада с процентами.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что наибольшую долю в составе вкладов «АСБ Беларусбанк» составляют вклады физических лиц. Это  связано с тем, что приоритетным направлением деятельности банка остается обслуживание населения, и население доверяет данному банку. Для сохранения и укрепления своих позиций на рынке банковских услуг банку необходимо внедрять новые инструменты привлечения сбережений  физических лиц, совершенствовать действующие виды услуг.

 

2. Методика проведения депозитных операций с населением.

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать концепцию  депозитной политики, исходя из целей  и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения  максимальной прибыли и необходимости  поддержания банковской ликвидности  с учетом всех видов рисков. Под  депозитной политикой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого  банка, направленных на определение  форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Каждый банк разрабатывает  свои локальные положения по работе с депозитными операциями, чаще всего  положение по работе с депозитами юридических лиц и положение  по работе со вкладами физических лиц, а также ряд внутренних инструкций, определяющих и детализирующих процесс  проведения, контроля и бухгалтерского учета депозитных операций.

Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.

Для этого необходимо:

– установить приемлемый процент  по вкладам (депозитам);

– изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;

– рассчитать реальную стоимость  ресурсов в условиях инфляции;

– проанализировать изменения процентного  расхода по привлеченным ресурсам в  общем объеме расходов банка.

Проценты по вкладу (депозиту) начисляются со дня его поступления  к вкладополучателю по день, предшествующий дню его возврата вкладчику, если иное не предусмотрено договором  банковского вклада (депозита). Проценты по вкладу (депозиту) выплачиваются  вкладчику ежемесячно, если иное не предусмотрено договором банковского  вклада (депозита). При возврате вклада (депозита) проценты начисляются и выплачиваются полностью [1].

Большинство банков устанавливают  уровень процентных ставок по вкладам  и депозитам в соответствии с  конъюнктурой рынка, исходя из складывающегося уровня процентных ставок на рынке кредитных и депозитных ресурсов, доходов банка, уровня инфляции, размера ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь. При стабилизации денежного обращения в стране и сокращении темпов инфляции банки оставляют за собой право снижать процентные ставки по вкладам.