Вклады (депозиты) физических лиц

 

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ГУО "МИНСКИЙ  ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ"

 

 

 

Цикловая комиссия банковских дисциплин 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

на тему: Вклады (депозиты) физических лиц

 

 

 

Выполнила учащаяся                         (подпись)                              Е.Н.Шавнева

III курса, гр. 0909                                  (дата)

 

 

 

 

Руководитель                                              (подпись)                     Л.В.Рассолько

Преподаватель               (оценка)                  (дата)

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2011

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение 3

1    Экономическое содержание банковских вкладов (депозитов) физических лиц 5

1.1 Понятие и место вкладов (депозитов) в ресурсной базе банка 5

1.2 Классификация вкладов населения 8

2 Анализ вкладов (депозитов) физических лиц на примере ОАО «АСБ Беларусбанк» 13

2.1 Деятельность банков на рынке вкладов (депозитов) физических лиц 13

2.2 Методика проведения депозитных операций с населением. 18

3 Анализ проблем и пути совершенствования привлечения денежных средств физических лиц во вклады (депозиты) 21

Заключение 24

Список использованных источников 26

Приложение А Вклады физических лиц в белорусских рублях 28

Приложение Б Вклады физических лиц в иностранной валюте 34

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Банк для обеспечения своей  деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными  активами, которые составляют его  ресурсы. Указанные ресурсы формируются  путем проведения банком пассивных  операций, то есть операций увеличения собственного капитала и операций привлечения  денежных средств. Основную часть ресурсов банка  формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открывать им соответствующие счета. Одним из основных видов деятельности банков является привлечение свободных денежных средств физических лиц. Ситуация на рынке банковских услуг показала, что роль вкладов физических лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает, и поэтому банкам следует больше внимания уделять данному сектору рынка. Данный вид операций банки вправе осуществлять при наличии соответствующей лицензии, выдаваемой Национальным банком Республики Беларусь. Исходя из вышеизложенного, тема данной курсовой работы является актуальной.

Целью написания данной курсовой работы является характеристика видов принимаемых от населения вкладов (депозитов) и особенностей их использования банками, анализ роли вкладов (депозитов) физических лиц в формировании ресурсов коммерческих банков, исследование деятельности банка на рынке депозитов физических лиц на примере ОАО «АСБ Беларусбанк».

Для достижения поставленной цели в  работе ставились следующие задачи:

• изучить понятие, классификацию привлеченных средств банка и выявить их место в банковской ресурсной базе;
• раскрыть сущность депозитных операций
• рассмотреть порядок управления ресурсной базой, выявить состав и структуру банковских ресурсов в Республике Беларусь;
• проанализировать привлеченные ресурсы ОАО «АСБ Беларусбанк».

В данной работе объектом исследования избран ОАО «АСБ Беларусбанк».

Предмет исследования - вклады (депозиты) физических лиц.

Теоретической основой написания данной работы являются нормативные акты Национального банка Республики Беларусь, банковский кодекс Республики Беларусь, журнал «Банковский вестник»,  локальные документы Открытого Акционерного Общества «Сберегательный Банк «Беларусбанк».

Курсовая  работа состоит из введения, трёх разделов и заключения. В первом разделе излагаются теоретические аспекты вкладов (депозитов) физических лиц, их классификация, роль в ресурсной базе банков. Во втором разделе проводится анализ вкладов (депозитов) физических лиц, излагается действующая методика проведения депозитных операций. В третьем разделе проводится анализ проблем и разрабатываются предложения по совершенствованию привлечения денежных средств физических лиц во вклады (депозиты). В заключении излагаются выводы и предложения по результатам исследования, указываются положительные и отрицательные стороны.

 

1       Экономическое содержание банковских вкладов (депозитов) физических лиц

1. Понятие и место вкладов (депозитов) в ресурсной базе банка

Для осуществления деятельности в условиях рынка любому банку необходимы ресурсы. Коммерческие банки являются учреждениями, специализирующимися на посреднической деятельности, которая связана, с одной стороны, с покупкой свободных денежных средств на рынке ресурсов, а с другой - продажей кредитных ресурсов предприятиям, организациям и населению. От операций по привлечению средств зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков. Выделяют три основные группы привлеченных средств:

• средства клиентов банка
• кредиты, полученные от Национального банка
• средства кредитных организаций

Формируя  свои ресурсы, банки привлекают денежные средства своих клиентов – юридических  и физических лиц. Эти средства имеют  наибольший удельный вес в пассивах коммерческого банка и являются основой для осуществления активных операций.

Банковский вклад, или  депозит, представляет собой самый простой и распространенный способ вложения денег и получения дохода. Банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определённого в заключённом договоре обстоятельства (события)  [1].

Помимо этого, привлечённые ресурсы играют немаловажную роль в управлении ликвидностью. Само понятие ликвидности банка тесным образом связано с привлеченными ресурсами. Ликвидность, как правило, определяется как способность в срок, в полном объеме и без потерь ответить по своим обязательствам перед клиентами.

Также от объема привлеченных  средств зависят возможности по кредитованию клиентов и величина прибыли банка.

Банками проводится гибкая политика, учитывающая интересы вкладчиков: принимаются меры по обеспечению  конкурентоспособного уровня процентных ставок, внедряются новые виды вкладов, различающиеся по срокам привлечения  сбережений, условиям хранения и возврата средств, начисления и выплаты процентов. Совершение вкладных операций регламентируется Банковским Кодексом Республики Беларусь, Правилами и Положениями Национального  банка Республики Беларусь и внутренними  документами банков.

В качестве формирования ресурсной  базы банка следует также рассмотреть депозиты физических лиц.

Значимой характеристикой  вкладов (депозитов) населения как  источника банковских ресурсов является их «распылённость» среди многих вкладчиков, существенно различающихся  по уровню доходов, возрастному, половому и территориальному признакам, социальному  положению и профессиональной принадлежности, что значительно повышает уровень диверсифицированности банковских ресурсов по сравнению с депозитами юридических лиц. Стабильность вкладов населения выше и за счёт меньшей подверженности их сезонным колебаниям [16, с.12-19]

Важный момент при характеристике значения средств населения для  банков – анализ их использования. Соотношение кредитов, выданных физическим лицам, к депозитам, привлечённых от них, возросло на протяжении 2005 – 2010 годов  почти в два раза и на 01.01.2011 составило 98,9 процента. Следовательно, население выступает своего рода поставщиком ресурсов в банковскую систему. Однако не следует рассматривать  депозиты физических лиц в качестве идеального источника формирования ресурсной базы. Вклады населения  более чувствительны к кризисным  явлениям в банковском секторе. Так, например, во втором квартале 2011 года  произошли структурные изменения депозитного портфеля банков: преобладающую долю теперь составляют депозиты юридических лиц – 52,1 процента.  Такие изменения связаны, в первую очередь, с оттоком депозитов физических лиц, обусловленным дальнейшими инфляционными и девальвационными ожиданиями населения [22].

Таким образом, привлечённые средства, в частности средства физических лиц, играют немаловажную роль в формировании ресурсной базы банка. И в связи с этим банкам следует очень тщательно подходить к формированию своей депозитной политики для привлечения максимального количества клиентов.

 

•  Классификация вкладов населения

В банковской практике существует огромное разнообразие классификации  вкладов населения. Так, согласно Банковскому Кодексу Республики Беларусь, вклады (депозиты) по форме изъятия можно представить в следующем виде:

- вклады (депозиты) до востребования

- срочные вклады (депозиты)

- условные вклады (депозиты)

По вкладам до востребования конкретный срок хранения не устанавливается. Это самый простой и удобный вклад. Такой вклад есть во всех банках, он открывается в любой валюте, с которой может работать банк, деньги на таком счёте доступны всегда. Основным достоинством этой группы депозитов является их высокая ликвидность. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Также особенности депозитного счета до востребования состоят в том, что деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью, без ограничений; помимо всего, разрешается брать с этого счета в установленном порядке наличные деньги.

Основным недостатком депозитов  до востребования являются: во-первых, для их владельцев - очень маленькая процентная ставка; во-вторых, для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования). 

Срочные депозиты - денежные средства, находящиеся на депозитных счетах в банке в течение определенного промежутка времени, установленного при их открытии договором между банком и клиентом. Выбор банком сроков привлечения депозитов может быть обусловлен рядом причин. В значительной степени эти сроки зависят от требований банковского законодательства по формированию обязательных резервов: если существует дифференциация норм обязательных резервов в зависимости от сроков привлечения ресурсов, то банк останавливает свой выбор на таких сроках, которые позволяют ему осуществлять отчисления по минимальным нормам. Кроме этого, большое влияние на выбор сроков привлечения средств оказывают сроки проводимых банками активных операций. И, конечно, сроки привлечения банками ресурсов зависят от сложившихся тенденций и текущих конъюнктурных колебаний (спроса и предложения) на денежном рынке [20].

То обстоятельство, что владелец срочного депозита может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможность досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Недостаток срочных депозитов  для клиентов заключается в низкой ликвидности и невозможности  использовать средства на счетах срочных  депозитов для расчетов и текущих  платежей.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение  высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности  с меньшим оперативным резервом.

При открытии условного вклада заключается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить  начисленные по нему проценты при  наступлении (ненаступлении) определённого  в заключённом договоре обстоятельства.

В свою очередь, срочные депозиты населения также имеют большую разновидность:

• Вклад, ограниченный минимальной суммой и вклад без ограничения сумм;
• Безотзывной вклад - не имеет возможности одностороннего отзыва;
• Отзывной вклад - имеет возможность одностороннего отзыва;
• Пополняемый вклад - позволяет вкладчику периодически пополнять вклад дополнительными взносами;
• Непополняемый вклад;
• Вклад с фиксированной процентной вставкой на весь срок;
• Вклад с фиксированной, увеличивающейся «прогрессивной» с течением срока  процентной ставкой; 
• Вклад с нефиксированной в течение срока процентной вставкой; 
• Капитализированный вклад - вклады, по которым сумма начисленных процентов присоединяется к сумме основного вклада;
• Конвертационный вклад - дает возможность перевода вклада в белорусских рублях в инвалютный.