Виды и роль банковского кредита

По данным Нацбанка, основными факторами изменения  ресурсной базы банков в 2009 году явились  средства физических лиц, нерезидентов, банков и Национального банка, субъектов  хозяйствования и других источников [7].

Кредитование  реального сектора экономики  Беларуси за два месяца 2010 года увеличилось  по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 29% при прогнозных показателях на год в 36-40%. Рост объемов  кредитования реального сектора  экономики, с одной стороны, обусловлен увеличением спроса предприятий  на кредиты с целью финансирования развития производства, а также снижением  стоимости банковских кредитов. С  другой стороны, рост предложения кредитов банками обусловлен снижением доходности других сегментов финансового рынка, увеличением объемов ресурсной  базы банков.

Объем кредитования в национальной валюте увеличился на 25,8%, в иностранной валюте - на 17,5% [ 8, c.17 ].

В будущем  развитие банковской системы будет  подчинено общим целям и задачам, сформулированным в Концепции развития банковской системы. Одним из важнейших  условий расширения состава операций, выполняемых банками, улучшения  качества банковских услуг, повышения  функциональной роли банковской системы  в социально-экономическом развитии страны должно стать дальнейшее наращивание  ресурсной базы банков.

Рост ресурсов банков будет осуществляться за счет внутренних источников, формируемых  развитием экономики, и внешнего инвестирования.

Наряду с  наращиванием ресурсной базы и кредитования экономики значительное внимание будет  уделяться оптимизации активов  и пассивов банков, главным образом  за счет:

1. увеличения доли долгосрочных привлеченных средств;
2. повышения качества управления ликвидностью банков;
3. совершенствования экономических нормативов в области допустимости
4. отдельных пассивных и активных операций;
5. расширения перечня современных банковских операций и услуг,
6. особенно платных услуг для населения, и формирования надежной системы
7. гарантирования вкладов населения.

По мере расширения банковских операций будет осуществляться повышение капитализации банковской системы в целях снижения банковских рисков и, соответственно, увеличения устойчивости деятельности банков.

Продолжится работа по обеспечению информационной прозрачности белорусских банков и  небанковских кредитно-финансовых организаций.

Для повышения  объективности оценки финансового  положения банков и укрепления доверия  предприятий и населения к  банковской системе в целом будет  продолжен поэтапный переход  банков на международные стандарты  финансовой отчетности.

Продолжится работа по интеграции банковской системы  Республики Беларусь с банковскими  системами других государств СНГ. Большое  внимание будет уделено мероприятиям в области банковской деятельности по формированию Единого Экономического Пространства Российской Федерации, Республики Беларусь, Республики Казахстан и  Украины.

Взаимоотношения с ЕБРР будут направлены на привлечение  финансовых ресурсов данной организации  в банковскую систему страны для  нужд малого и среднего бизнеса, участие  в акционерных капиталах белорусских  банков, создание банка микрокредитования [11].

Таким образом, являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством  банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально  значимым предприятиям, населению, что  положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики. Наблюдается положительная тенденция  развития банковского кредита в  Республике Беларусь относительно прошлых  лет: рост ресурсной базы, что свидетельствует  об укреплении доверия к банковскому  сектору со стороны кредиторов и  вкладчиков. Но в то же время кредитный  рынок РБ отстает по своему развитию от аналогичных структур Западных стран  и даже РФ, но он перенимает прогрессивные  тенденции, которые можно применять  при сложившейся в нашей стране экономической ситуации, также продолжится работа по интеграции банковской системы Республики Беларусь с банковскими системами других государств.

3.2 Кредитные риски и пути  их устранения

Кредитная деятельность банка является одним  из основополагающих критериев, который  отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием  связана значительная часть прибыли  банка. Одновременно  невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его  положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним  предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии  и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

 Для банковского  сектора Республики Беларусь  характерны все основные виды  рисков,  присущие банковской  деятельности.  К числу важнейших  видов рисков,    управление  которыми играет главную роль  в условиях функционирования  банковского сектора,  относятся  кредитный риск и риск ликвидности.

Кредитный риск может быть определен как  неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии  и сохранит намерения выполнить  свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.

Это состояние может быть вызвано:

во-первых, неспособностью должника создать адекватный будущий денежный поток в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловом, экономическом и/или политическом окружении, в котором оперирует заемщик;

во-вторых, неуверенностью в будущей стоимости и качестве (ликвидности и возможности продажи на рынке) залога под кредит;

в-третьих, падением деловой репутации заемщика.

В банковской деятельности РБ следует  отличать следующие уровни кредитного риска:

• кредитный риск по отдельному соглашению– вероятность убытков от невыполнения заемщиком конкретного кредитного соглашения,
• кредитный риск всего портфеля– величина рисков по всем соглашениям кредитного портфеля.

Соответственно  для каждого уровня используются различные методы оценки риска и методы управления им [1].

Управление  кредитными рисками является основным в банковской деятельности. Под управлением кредитным риском понимается способность банка:

• во-первых, верно оценить величину риска, которую банк может на себя взять;
• во-вторых, верно оценивать в любой момент величину взятого на себя риска;
• в-третьих, поддерживать величину принятого кредитного риска на запланированном уровне, а также при необходимости изменять его величину.

В процессе управления кредитным риском коммерческого банка можно выделить несколько общих характерных  этапов:

• разработка целей и задач кредитной политики банка;
• создание административной структуры управления кредитным риском и системы принятия административных решений;
• изучение финансового состояния заемщика;
• изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей;
• разработка и подписание кредитного согашения;
• анализ рисков невозврата кредитов;
• кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд;
• мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.

Что касается современного состояния кредитной  системы РБ, то доля кредитов банков экономике в абсолютном выражении  в 2006-2010 годах увеличилось почти  в 3-3,5 раза. Это было предусмотрено  Программой развития банковского сектора  экономики Республики Беларусь на 2006-2010 годы, которую утвердил президент  Беларуси Александр Лукашенко указом №27 от 15 января. При этом доля кредитов населению в активах банковского  сектора за последние пять лет  увеличился в 36,8 раза, а доля кредитов населению в кредитном портфеле банков на начало ноября составила 28%,  что обусловлено как активизацией  процессов потребительского кредитования и кредитования жилищного строительства, так и повышением платежеспособного  спроса физических лиц на банковские услуги. Снижение удельного веса банковских кредитов реальному сектору экономики  с 46,2 процентов до 43,5 процента было вызвано недостаточной кредитоспособностью  предприятий и уменьшением доли средств предприятий в ресурсной базе банков [2].  

Динамика  качества активов банковского сектора  в 2006 – 2010 годах характеризовалась  существенным улучшением. В этот период доля проблемных (субстандартных, сомнительных и безнадежных)  активов, подверженных кредитному риску, существенно снизилась в результате принятия банками и органами государственного управления некоторых мер при улучшении макроэкономической ситуации. Капитализация банковского сектора обеспечила к началу 2010 года превышение более чем в  3 раза нормативного значения достаточности капитала. Наблюдаются значительное уменьшение количества нарушений норматива  максимального размера риска на одного клиента и снижение размеров крупных  рисков, не превышающих двукратного размера собственного капитала,  у абсолютного большинства банков. Это в три раза ниже экономического норматива максимального размера крупных рисков. В целях предупреждения в банках возможных кризисных ситуаций, связанных с потерей ликвидности, Национальным банком устанавливались требования по созданию банками соответствующих систем управления рисками ликвидности,   с помощью которых должен обеспечиваться надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру и масштабам проводимых операций. В 2006 – 2010 годах банковской системой обеспечивалось соблюдение установленных экономических нормативов ликвидности. К началу 2010  года данная ситуация характеризовалась существенным превышением фактических значений соответствующих коэффициентов ликвидности по банковской системе в целом над минимально допустимыми нормативными значениями [11].

Таким образом, успех деятельности коммерческого  банка зависит от того, насколько  эффективно он использует имеющиеся  средства, вкладывая их в различные  активы. Наиболее распространенным путем  использования банковских ресурсов является предоставление кредитов. Значит, принятие кредитных рисков – основа банковского дела, а управление ими  традиционно считалось главной  проблемой теории и практики банковского  менеджмента.

Кредитный риск может быть определен как  неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии  и сохранит намерения выполнить  свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.

Управление  кредитными рисками является основным в банковской деятельности. Под управлением  кредитным риском понимается способность  банка верно оценить величину риска, которую банк может на себя взять; верно оценивать в любой  момент величину взятого на себя риска; и поддерживать величину принятого  кредитного риска на запланированном  уровне, а также при необходимости  изменять его величину.

Что касается современного состояния кредитной  системы РБ, то динамика качества активов  банковского сектора в 2006 – 2010 годах  характеризовалась существенным улучшением. В этот период доля проблемных активов, подверженных кредитному риску, существенно  снизилась в результате принятия банками и органами государственного управления некоторых мер при  улучшении макроэкономической ситуации.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализ проблем банковского  кредита позволил сделать следующие  выводы:

Банковский  кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. Он имеет свои особенности в сравнении  с другими формами кредитов и  играет немаловажную роль в экономике. Банковское  кредитование  предполагает  широкое  привлечение средств  со стороны. Основное применение банковского  кредита  сводится  в   конечном   счете   к   перераспределению материальных  ресурсов.  Такой  результат  применения  банковского   кредита характеризует его  значение  в  перераспределении  материальных  ресурсов  в хозяйстве.

Существуют различные виды банковского кредита. Формируются они в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности возврата и других признаков.

Банковский кредит базируется на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации кредита. Использование всей совокупности принципов банковского кредитования позволяет согласовывать общегосударственные интересы с интересами субъектов хозяйствования в рыночных условиях функционирования, в том числе учитывать стремление банков к получению максимально возможной прибыли от обслуживания денежного рынка. Следует отметить, что принципы банковского кредита не являются раз и навсегда неизменными. Развитие экономики, изменение характера экономических отношений вызывают как появление новых принципов, отвечающих новым условиям, так и изменение сущности традиционных принципов кредитования.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных факторов риска, способных повлечь за собой невозврат ссуды в установленный срок кредитополучателем. Поэтому важнейшим этапом кредитного процесса является изучение кредитоспособности кредитополучателя. Оценка кредитоспособности заемщика проводится по различным критериям. Вопросы оптимального набора показателей, наиболее объективно отражающих тенденцию финансового состояния ссудозаемщиков, решаются каждым банком самостоятельно, но все они содержат определенную систему финансовых коэффициентов, включая такие, как: коэффициент абсолютной ликвидности, промежуточный коэффициент покрытия, общий коэффициент покрытия, коэффициент независимости. В дальнейшем оценка кредитоспособности сводится к показателю рейтинга заемщика, определяемому в баллах и выражающему степень риска кредитной операции.

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики. Наблюдается положительная тенденция развития банковского кредита в  Республике Беларусь относительно прошлых лет, но в то же время кредитный рынок РБ отстает по своему развитию от аналогичных структур Западных стран и даже РФ, но он перенимает прогрессивные тенденции, которые можно применять при сложившейся в нашей стране экономической ситуации, также продолжится работа по интеграции банковской системы Республики Беларусь с банковскими системами других государств.