Валютные операции комерческого банка

Валютные  операции коммерческого банка

 

СОДЕРЖАНИЕ

1. Валютный рынок и валютные  операции. Лицензирование банковских  валютных операций

2. Валютный курс и котировка  валюты, кросс-курсы, валютная позиция

3. Виды валютных операций. Кассовые  и срочные валютные сделки, сделки "своп", арбитражные сделки  с валютой

Список использованной литературы

 

1. Валютный рынок и  валютные операции. Лицензирование  банковских валютных операций

 

Валютный рынок — это вся  совокупность конверсионных и кредитно-депозитных операций в иностранных валютах, осуществляемых между контрагентами  — участниками валютного рынка.

Валютные рынки можно классифицировать по следующим признакам:

По виду операций. Например, существует мировой рынок конверсионных  операций (в нём можно выделить сегменты конверсионных операций типа евро/доллар или доллар/иена), а также  мировой рынок кредитно-депозитных операций.

По территориальному признаку. Принято  выделять следующие крупные рынки: европейский, североамериканский, азиатский. В них выделяют крупные международные валютно-финансовые центры: в Европе — Лондон, Цюрих, Франкфурт-на-Майне, Париж и т.д.; в Северной Америке — Нью-Йорк; в Азии — Токио, Сингапур, Гонконг. Можно говорить о существовании национальных валютных рынков (например, внутренний валютный рынок РФ), для которых свойственны те или иные валютные ограничения на покупку, продажу, кредитование и проведение расчётов в иностранной валюте.

Как пересечение территориальных  рынков и рынков по видам операций. Например, правомерно говорить о существовании  европейского рынка долларовых депозитов  или азиатского рынка конверсионных  операций евро/японская иена.

Валютные операции — контракты агентов валютного рынка по купле-продаже, расчетам и предоставлению в ссуду иностранной валюты на конкретных условиях (сумма, обменный курс, процентная ставка, период) с выполнением на определенную дату. Текущие конверсионные операции (по обмену одной валюты на другую), а также текущие депозитно-кредитные операции (на срок до одного года) составляют основную долю валютных операций.

В соответствии со ст. 5 Закона Российской Федерации "О банках и банковской деятельности" для осуществления  банковских валютных операций кредитные  организации должны получить в Центральном  банке РФ специальные лицензии, которые  делятся на следующие виды:

лицензии на осуществление банковских операций (за исключением привлечения  во вклады средств физических лиц) со средствами в рублях и иностранной  валюте;

лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях либо в рублях и иностранной валюте и др.

Вновь создаваемым банкам при соблюдении требований к капиталу, технических  и квалификационных требований Банка  России могут быть выданы лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной  валюте (без привлечения во вклады средств физических лиц).

Лицензия, предусматривающая осуществление  операций со средствами в иностранной  валюте, дает право на установление прямых корреспондентских отношений  с неограниченным числом иностранных  банков.

Одновременно с лицензией, предусматривающей  операции со средствами в иностранной  валюте, или после ее получения  банку может быть выдана лицензия, на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Такие банки  должны располагать уставным капиталом  в размере, эквивалентном 5 млн. евро.

Действующие банки, ходатайствующие  о расширении круга выполняемых  ими операций, должны иметь устойчивое финансовое положение, то есть в течение  последних 6 месяцев выполнять обязательные резервные требования Банка России, экономические нормативы; не иметь убытков и задолженности перед бюджетом, государственными внебюджетными фондами, а также соответствовать следующему требованию: для получения лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (за исключением привлечения во вклады средств физических лиц), лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, а также для расширения круга совершаемых операций, располагать капиталом в размере, эквивалентном 5 млн. евро.

Генеральная лицензия помимо названных  операций дает право в установленном  порядке открывать филиалы за рубежом и (или) приобретать акции (доли уставного капитала) кредитных  организации нерезидентов.

Для получения генеральной лицензии банк должен иметь право на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; располагать капиталом в размере, эквивалентном 5 млн. евро, и положительным  заключением подразделения инспектирования  Банка России по результатам комплексной  инспекционной проверки, завершенной  не позднее чем за 3 месяца до представления документов в Главное управление ЦБ РФ.

В соответствии со ст. 5 Закона Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» для осуществления  банковских валютных операций кредитные  организации должны получить в Центральном  Банке РФ специальные лицензии, которые  делятся на следующие виды:

- лицензии на осуществление  банковских операций (за исключением  привлечения во вклады средств  физических лиц) со средствами  в рублях и иностранной валюте;

- лицензии на привлечение во  вклады средств физических лиц  в рублях либо в рублях и  иностранной валюте и другие.

Вновь создаваемым банкам при соблюдении требований к капиталу, технических  и квалификационных требований Банка  России могут быть выданы лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной  валюте (без привлечения во вклады средств физических лиц).

Лицензия, предусматривающая осуществление  операций со средствами в иностранной  валюте, дает право на установление прямых корреспондентских отношений  с неограниченным числом иностранных  банков.

Одновременно с лицензией, предусматривающей  операции со средствами в иностранной  валюте, или после ее получения  банку может быть выдана лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Такие банки  должны располагать уставным капиталом  в размере, эквивалентном 5 млн. ЕВРО.

Действующие банки, ходатайствующие  о расширении круга выполняемых  ими операций, должны иметь устойчивое финансовое положение, т.е. в течение  последних 6 месяцев выполнять обязательные резервные требования Банка России, экономические нормативы, не иметь  убытков и задолженности перед  бюджетом, государственными внебюджетными  фондами, а также соответствовать  следующим требованиям: -для получения лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (за исключением привлечения во вклады средств физических лиц), лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, а также для расширения круга совершаемых операций, располагать капиталом в размере, эквивалентном 5 млн. ЕВРО.

Генеральная лицензия помимо названных  операций право в установленном  порядке открывать филиалы за рубежом и (или) приобретать акции (доли уставного капитала) кредитных  организаций-нерезидентов.

Для получения генеральной лицензии банк должен иметь право на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (наличие лицензии на привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов не является обязательным), располагать  капиталом в размере, эквивалентном 5 млн. ЕВРО, и положительным заключением  подразделения инспектирования  Банка России по результатам комплексной  инспекционной проверки, завершенной  не позднее чем за три месяца до представления документов в главное управление ЦБ РФ.

Как мы видим, все валютные операции осуществляются через уполномоченные банки, т.е. банки, имеющие специальную  валютную лицензию.

Валютные операции, связанные с  движением капитала, осуществляются резидентами в порядке, установленном  Центральным банком РФ. Так, на основании письма ЦБ РФ от 28 апреля 2007 г. № 35 «Основные принципы предоставления Центральным банком Российской Федерации разрешений российским юридическим лицам-резидентам на участие в капитале банков и иных кредитно-финансовых учреждений за границей» Банк России выдает разрешения на вывоз капитала в целях участия в капитале банков и иных кредитно-финансовых учреждений за границей, как правило, уполномоченным российским банкам, имеющим генеральную лицензию. Указанные банки имеют право открывать за границей РФ свои филиалы или принимать долевое участие в уставном капитале иностранного банка. Для получения такого разрешения банк подает в Банк России заявление, которое должно содержать указание на цель вывоза капитала и экономическое обоснование проекта.

Открытие российскими резидентами  счетов в заграничных филиалах и  заграничных дочерних учреждениях  российских уполномоченных банков требует  получения отдельной лицензии Банка  России.

Постановление Совета Министров, Правительства  Российской Федерации от 6 марта 2007 г. № 205 «Об усилении валютного и  экспортного контроля и о развитии валютного рынка» подчеркивает необходимость  предоставить банкам право беспрепятственно ввозить и вывозить наличную иностранную  валюту, приобретенную или реализуемую  в соответствии с законодательством  РФ, с зачислением или списанием  эквивалента с их валютных счетов.

Порядок ввоза в Российскую Федерацию  и вывоза из Российской Федерации  иностранной валюты и ценных бумаг  уполномоченными банками регламентирован  соответствующим Положением Центрального банка Российской Федерации (19 апреля 2007 г. № 13) и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации (14 апреля 2007 г. № 01-20/3371). Так, наличная иностранная  валюта и ценные бумаги в иностранной  валюте могут быть ввезены в Российскую Федерацию или вывезены из России только с соблюдением названного Положения, Таможенного кодекса  РФ, включая обязательное декларирование таможенными органами РФ.

Положение предоставляет банкам разные права по вывозу валютных ценностей  в зависимости от вида валютной лицензии и характера вывозимых валютных ценностей. Уполномоченный банк, получивший генеральную лицензию, осуществляет вывоз без ограничения суммы  и количества валютных ценностей  и без специальных дополнительных разрешений Банка России. Уполномоченные банки и другие кредитные организации, не имеющие генеральной лицензии на проведение валютных операций, не обладают правом самостоятельного вывоза из Российской федерации наличной иностранной  валюты. Они могут осуществлять ее продажу и обмен банкам, имеющим  генеральные валютные лицензии, и  другим участникам внутреннего валютного  рынка Российской Федерации. Фондовые ценности в иностранной валюте указанные  банки и кредитные организации  вправе вывозить из РФ самостоятельно, однако они должны предварительно получить специальное разрешение Банка России.

Уполномоченные банки осуществляют вывоз из страны платежных документов и долговых обязательств, выраженных в иностранной валюте, без ограничения  суммы и количества и без специальных  разрешений Банка России. Каких-либо ограничений на ввоз в Российскую Федерацию валютных ценностей уполномоченными  банками при соблюдении ими таможенных правил законодательство не содержит.

Уполномоченные банки обязаны  застраховать ввозимые и вывозимые  валютные ценности от всех видов рисков, которые существуют на протяжении всего  пути между хранилищем (кассой) уполномоченного  банка и хранилищем (кассой) иностранного банка.

 

 

 

 

 

2. Валютный курс и котировка  валюты, кросс-курсы, валютная позиция

Валютный курс — цена (котировка) денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны, драгоценных металлах, ценных бумагах.

Формы валютного курса

Колеблющийся — свободно меняется под влиянием спроса и предложения и основан на использовании рыночного механизма.

Плавающий — разновидность валютного  курса, который колеблется, что обусловлено  использованием механизма валютного  регулирования. Так, для ограничения  резких колебаний курсов национальных валют, которые вызывают неприятные последствия валютно-финансовых и  экономических отношений, страны, вошедшие в Европейскую валютную систему, ввели в практику согласование относительных  взаимных колебаний валютного курса.

Фиксированный — официально установленное отношение между национальными валютами, основанное на определенных в законодательном порядке валютных паритетах. Он допускает закрепление содержания национальных денежных единиц непосредственно в золоте или долларах США при строгом ограничении колебаний рыночных курсов валют в оговоренных границах (порядка одного процента).

Котировка валюты - установление рыночного  валютного курса либо курса, определяемого  центральным банком и нормативно-правовыми  актами правительства страны. Сведения о валютной котировке публикуются  в специальных бюллетенях и используется как справочная информация.

Стоимость одной валюты, выраженная в другой валюте, называется котировкой. Таким образом, котировка валюты является ценой, по которой трейдер может купить (ASK) или продать (BID) ту или иную валюту. На валютном рынке котировка всегда представлена в виде двух значений: котировки валюты, по которой продавцы этой валюты готовы продать, и котировки валюты, по которой покупатели этой валюты готовы купить. Маркетмейкеры или дилеры, в нормальных рыночных условиях, одновременно предоставляют для своих клиентов как цену покупки, так и цену продажи валюты, для которой они формируют рынок.