Управление кредитным риском в коммерческом банке

 

– в случае, когда Созаемщиками являются мать (отец) из неполной семьи и ее (его) Родитель (Родители), в расчет платежеспособности каждого из Созаемщиков кроме дохода по основному месту работы (пенсии) могут приниматься Дополнительные виды доходов.

 

Кредиты предоставляются  только гражданам России. Уплата процентов  за кредит производится ежемесячно, одновременно с погашением кредита, начиная с  первого числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Величина процентной ставки варьируется в зависимости от срока и вида кредита (16-49 %).

 

Срок кредитования до 30 лет. По желанию Заемщика/Созаемщиков может быть предоставлена отсрочка в погашении основного долга (с общим увеличением срока кредитования до 5 лет):

 

– на период строительства  объекта недвижимости, но не более  чем на два года;

 

– при рождении ребенка (детей) в период действия кредитного договора до достижения им (ими) возраста трех лет.

 

Отсрочка по уплате процентов  не предоставляется.

 

Процентные ставки по кредитам в рублях:

 

– на срок свыше 5 до 10 лет  включительно – 12% годовых

 

– на срок свыше 10 до 20 лет  включительно – 12,25% годовых

 

– на срок свыше 20 до 30 лет  включительно:

 

o   до регистрации  ипотеки – 12,5%

 

o   после регистрации  ипотеки в зависимости от размера  первоначального взноса:

 

– от 30% = 11,5%

 

– от 20% до 30% = 11,75%

 

– от 5% до 20% = 12%

 

в долларах США, евро:

 

– на срок свыше 5 до 10 лет  включительно – 12,5% годовых

 

– на срок свыше 10 до 20 лет  включительно – 12,75% годовых

 

– на срок свыше 20 до 30 включительно:

 

o   до регистрации  ипотеки* – 13%

 

o   после регистрации  ипотеки** в зависимости от размера  первоначального взноса:

 

– от 30% = 12%

 

– от 20% до 30% = 12,25%

 

– от 5% до 20% = 12,5%

 

В качестве дополнительного  обеспечения по Жилищным кредитам оформляется:

 

– поручительство супруги(а) Заемщика, если она (он) не является Созаемщиком (или в составе основного обеспечения, при необходимости);

 

– залог имущественных  прав по Договору инвестирования строительства (Договору уступки права требования), при необходимости.

 

По Ипотечному кредиту  в качестве дополнительного обеспечения  обязательно оформляются поручительства членов семьи Заемщика /Созаемщиков (родителей, совершеннолетних детей), которые будут зарегистрированы по месту постоянного проживания в приобретаемом/строящемся объекте недвижимости.

 

Заемщик обязан застраховать в пользу Банка на срок действия кредитного договора передаваемое в  залог имущество от рисков утраты (гибели), повреждения. Страхование может осуществляться всеми страховыми компаниями, отобранными по итогам проведенного Банком тендера.

 

Погашение основного долга  по ссуде производится ежемесячно или  ежеквартально, начиная с 1 числа месяца (первого месяца квартала), следующего за месяцем (кварталом) получения кредита или его первой части, не позднее 10 числа месяца (первого месяца квартала), следующего за платежным.

 

Уплата процентов начинается с месяца, следующего за месяцем  получения кредита или его  первой части, и производится ежемесячно не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным и одновременно с погашением основного долга.

 

 

2.3 Управление кредитным  риском в Муромцевском ОСБ № 2257

 

 

Кредитный риск рассматривается  в Муромцевском ОСБ № 2257 как один из наиболее существенных рисков, присущих банковской деятельности.

 

Основной задачей управления кредитным риском при расширении круга контрагентов и спектра предоставляемых Банком кредитных продуктов является оптимизация принимаемых рисков, сохранение достигнутого качества кредитного портфеля, оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры портфеля.

 

Система управления рисками, действующая в Муромцевском ОСБ № 2257, основана на нормативных требованиях и рекомендациях Банка России, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, аудиторских компаний, опыте ведущих зарубежных и российских финансовых институтов.

 

Система управления кредитными рисками Муромцевского ОСБ № 2257 определяется «Политикой по управлению рисками», а также политиками по управлению отдельными банковскими рисками: риском ликвидности, кредитным, рыночным, операционным, политикой информационной безопасности, регламентируется внутренними стандартами и процедурами.

 

Система риск-менеджмента, применяемая Банком, построена на непрерывном, цикличном процессе идентификации, анализа, оценки, оптимизации, мониторинга и контроля рисков, последующей оценки применяемых методик управления риском.

 

Оценка уровня принимаемых  рисков осуществляется на основе сценарного анализа, стресс-тестирования, с учетом возможных изменений ключевых индикаторов финансового рынка, структуры активов и пассивов Банка.

 

Рассмотрим систему управления кредитным риском в Муромцевском ОСБ № 2257.

 

1. Рассмотрение вопроса  о предоставлении кредита осуществляется  на основании заявки потенциального Заемщика на предоставление кредита, составленной в произвольной форме, либо заполняет заявление-анкету Банка (Приложение 2).

 

Кредитующее подразделение  запрашивает необходимые для  рассмотрения заявки документы, в т.ч. учредительные и правоустанавливающие документы, финансовые документы, документы по предлагаемому обеспечению, целевому использованию кредита, ТЭО, бизнес-план, прогноз движения денежных средств и другие.

 

Указанные документы могут  быть запрошены но Заемщику, Поручителю, Залогодателю, Гаранту. Конкретный перечень документов, их содержание определяются в отдельных нормативных документах с учетом специфики проводимых операций кредитования.

 

У Заемщика также может  быть запрошена информация, хранящаяся в бюро кредитных историй, о кредитной  истории(ях) в других банках. Кредитующее подразделение самостоятельно принимает решение о целесообразности получения информации, хранящейся в бюро кредитных истерий, о кредитной(ых) истории(ях) Заемщика в других банках.

 

Указанная информация может  быть получена следующим образом:

 

– Для получения кредитующим  подразделением из Центрального каталога кредитных историй информации о  бюро кредитных историй, в котором  хранится кредитная история Заемщика, кредитующее подразделение запрашивает у Заемщика дополнительный код субъекта кредитной истории.

 

– В случае непредставления  Заемщиком дополнительного когда субъекта кредитной истории, информация из Центрального каталога кредитных историй может быть получена самим Заемщиком по сети Интернет, либо через подразделения Банка, определенные Порядком № 1416-р /40/, либо через другие организации, установленные Банком России36. В этом случае полученная Заемщиком информация из Центрального каталога кредитных историй заверяется подписью уполномоченного лица и печатью Заемщика и передается в кредитующее подразделение.

 

– При наличии у Заемщика кредитной (ых) истории (ий) кредитующее подразделение запрашивает у Заемщика кредитные отчеты из бюро кредитных историй. Хранение полученных от Заемщика кредитных отчетов осуществляется уполномоченным сотрудником кредитующего подразделения.

 

– Если Заемщик никогда  не давал согласие на предоставление о нем информации в бюро кредитных историй по кредитам, привлекаемым в других банках, Заемщиком может быть предоставлена справка (за подписью уполномоченного лица и печатью Заемщика) об отсутствии о нем данных в бюро кредитных историй по кредитам, привлекаемым в других банках.

 

Заявка на предоставление кредита рассматривается кредитующим  подразделением совместно, с другими подразделениями Банка: подразделением рисков (при наличии оснований для установления лимитов риска и категорий кредитного риска в соответствии с Регламентом № 890-2-р /21/), юридическим подразделением и подразделением безопасности, а также, при необходимости, с другими подразделениями. Порядок взаимодействия подразделений Банка при рассмотрении заявки на предоставление кредита (в т.ч. сроки рассмотрения) устанавливаются отдельными нормативными документами Сбербанка России с учетом специфики проводимых операций кредитования.

 

Сотрудник кредитного подразделения  анализирует и обобщает представленные потенциальным Заемщиком Поручителем / Залогодателем / Гарантом и подразделениями Банка материалы и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

 

При подготовке заключения кредитующее подразделение анализирует  финансовое состояние и кредитоспособность Заемщика / Поручителя / Гаранта, финансовое состояние Залогодателя (на предмет отсутствия рисков банкротства Залогодателя), а также кредитуемую сделку, в т.ч. бизнес-план технико-экономическое обоснование кредитуемой сделки, предлагаемое обеспечение.

 

2. Анализ финансового  состояния

 

Финансовое состояние  характеризуется обеспеченностью  финансовыми ресурсами, необходимыми для оптимального функционирования организации, эффективностью их использования, финансовыми взаимоотношениями с другими юридическими и физическими лицами, платежеспособностью и финансовой устойчивостью.

 

Анализ финансового состояния  осуществляется на основании рассмотрения бухгалтерской отчетности за период при кратковременном кредитовании − не менее чем за 5 последних  отчетных дат, при долгосрочном кредитовании − не менее, чем за последние 4 отчетных квартала и два полных отчетных года, предшествующих указанным квартальным отчетам, а также расшифровок к ней.

 

Представленная бухгалтерская  отчетность должна быть составлена в  соответствии с требованиями Минфина России, заверена подписью руководителя и печатью, и иметь отметку о способе передачи в налоговые органы.

 

Для определения кредитоспособности проводится количественный (оценка финансового  состояния) и качественный анализ рисков.

 

Количественный анализ производится с учетом тенденций в изменении  финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения. С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

 

При расчете показателей (коэффициентов) используется принцип  осторожности, т.е. пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки.

 

Качественный анализ является одним из способов определения возможности, размера и условий предоставления кредита.

 

Качественный анализ основан  на использовании информации, которая  не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа используются сведения, представленные предприятием, подразделением безопасности, общедоступная информация о предприятии, размещаемая в сети Интернет и СМИ, информация баз данных, а также аналитические материалы, подготавливаемые Управлением стратегического планирования и подразделением рисков.

 

Для проведения качественного  анализа оцениваются следующие  риски:

 

– отраслевые и рыночные риски: состояние рынка по отрасли (рыночные колебания цен, колебание спроса, действия конкурентов); тенденции развития конкуренции; уровень государственной поддержки;

 

– региональные риски: значимость предприятия в регионе; политические риски, обусловленные действиями власти региона;

 

– акционерные риски: передела акционерного капитала, согласованность  позиций акционеров;

 

– регулировка деятельности предприятия: подчиненность (внешняя  финансовая структура), формальное и неформальное регулирование деятельности, лицензирование деятельности, льготы и риски их отмены, риски штрафов и санкций;

 

– производственные и управленческие риски: технологический уровень  производства, возможность нарушения нормального производственного процесса по техническим причинам, риски снабженческой структуры (изменение цен поставщиков, перебои в поставках, кредитная история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг, качество управления (квалификация, устойчивость положения руководства, адаптивность к новым методам управления, влиятельность в деловых и финансовых кругах).

 

Кроме перечисленных, могут быть идентифицированы и другие риски.

 

В целях проведения качественного  анализа, могут привлекаться подразделения экономического блока.

 

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение  класса кредитоспособности.

 

Класс кредитоспособности Заемщика определяется в соответствии с п. 1.4. настоящей дипломной работы.

 

Применяемая система управления кредитным риском позволила Муромцевскому ОСБ № 2257 сохранить качество кредитного портфеля: в 2006 г. общий уровень просроченной задолженности по ссудам снизился с 1,4 до 1,0% (за 2005 г. − с 1,6 до 1,4%); уровень просроченной задолженности по ссудам частных клиентов, несмотря на некоторый рост (с 0,2 до 0,3%), сохраняется на достаточно низком уровне.

 

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ  УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ  РИСКОМ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РФ

 

 

3.1 Обеспечение возврата  банковских ссуд

 

 

Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает, что выдача кредита коммерческими  банками должна производиться под  различные формы обеспечения кредита, которые выступают в качестве вторичных источников погашения кредитов.

 

В соответствии со ст. 329 Гражданского кодекса Российской Федерации исполнение обязательств должниками может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором. Выбор соответствующего способа обеспечения исполнения обязательства во многом зависит от сущности последнего.