Управление кредитным риском в коммерческом банке

 

Кредитование юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляется на основе:

 

– кредитного договора, предусматривающего единовременное зачисление средств  на счет заемщика,

 

– договора об открытии невозобновляемой кредитной линии, предусматривающей перечисление средств на счет заемщика по установленному графику,

 

– договора об открытии невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом перечисления средств на счет заемщика,

 

– договора об открытии возобновляемой кредитной линии,

 

– генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии, на основе которого заключаются отдельные кредитные договоры и/или договоры об открытии невозобновляемой кредитной линии.

 

В договоре об открытии невозобновляемой кредитной линии и генеральном соглашении об открытии рамочной кредитной линии могут быть одновременно установлены лимит кредитования и лимит максимальной единовременной ссудной задолженности заемщика.

 

По кредитам, предоставленным  индивидуальным предпринимателям на основе кредитных договоров, предусматривающих единовременное зачисление средств на счета заемщика, договоров об открытии невозобновляемой кредитной линии, предусматривающих перечисление средств на счета заемщика по установленному графику, в обязательном порядке устанавливается ежемесячный график погашения основного долга с возможностью установления льготного периода на срок до трех месяцев, в течение которого погашение кредита не производится.

 

 

По кредитам, предоставленным  индивидуальным предпринимателям на основе договоров об открытии невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом перечисления средств на счет заемщика, устанавливается индивидуальный график погашения основного долга. Индивидуальный график погашения основного долга по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии и график снижения лимита задолженности по договору об открытии возобновляемой кредитной линии устанавливается в зависимости от проведенного кредитующим подразделением банка анализа прогноза движения денежных средств и других документов заемщика по технико-экономическому обоснованию возвратности кредита.

 

Уплата процентов за пользование  кредитом производится юридическими лицами ежемесячно или ежеквартально, индивидуальными предпринимателями − ежемесячно.

 

Виды обеспечения:

 

1. Драгоценные металлы  − в стандартных и/или мерных  слитках, соответствующие государственным и отраслевым стандартам РФ и международным стандартам качества, с обязательным хранением закладываемого имущества в банке.

 

2. Ценные бумаги:

 

– государственные ценные бумаги РФ и ценные бумаги Сбербанка  РФ,

 

– ценные бумаги субъектов  РФ в пределах установленных на них лимитов риска,

 

– ликвидные ценные бумаги банков в пределах установленных на банки-контрагенты лимитов риска,

 

– долговые ценные бумаги корпоративных  эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска. Залог долговых ценных бумаг корпоративных эмитентов может являться самостоятельным обеспечением (без других видов обеспечения) только по решению Кредитного комитета банка,

 

– прочие (за исключением  долговых) ценные бумаги корпоративных  эмитентов. Залог акций корпоративных эмитентов может являться самостоятельным обеспечением (без других видов обеспечения) только в том случае, если акции относятся к группе А.

 

3. Гарантии и поручительства:

 

– гарантии Минфина РФ (только для центрального аппарата Сбербанка  России) в пределах установленного лимита риска,

 

– гарантии субъектов РФ или муниципальных образований  в пределах установленных на них лимитов,

 

–  банковские гарантии в  пределах установленных на банки-контрагенты лимитов риска,

 

– поручительства платежеспособных предприятий и организаций с  учетом лимита ограничений, установленных  Сбербанком РФ.

 

4. Имущественные активы:

 

– транспортные средства,

 

– оборудование, в том  числе приобретаемое оборудование с обязательным оформлением в  качестве дополнительного обеспечения  залога прав требования по договору (контракту) купли-продажи данного оборудования,

 

– товарно-материальные ценности, в том числе запасы готовой  продукции, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты  в обороте (переработке),

 

– объекты недвижимости,

 

– ликвидное личное имущество  индивидуальных предпринимателей либо граждан, являющихся учредителями малых  предприятий, - в случае предоставления кредитов данным субъектам малого предпринимательства в сумме до 3 млн. руб.

 

5. Имущественные права  (требования):

 

– права требования по контракту (договору), при этом сроки выполнения обязательств по кредиту целесообразно  синхронизировать с планируемыми сроками  поступления выручки по контракту (договору).

 

– залог имущественных  прав на строящиеся площади, залог права  аренды, включая залог права аренды земельного участка (при финансировании строительных проектов).

 

Залоговая стоимость предметов  залога (основное обеспечение), определенная исходя из их оценочной стоимости  с учетом поправочных коэффициентов (дисконта) должна покрывать сумму  кредита и причитающиеся за пользование кредитом проценты, начисленные за период не менее трех месяцев действия кредитного договора.

 

При оформлении в залог  имущества, остающегося в распоряжении залогодателя, кредитным комитетом может быть принято решение о проверке залога с выездом на место его расположения.

 

Сохраняется тенденция увеличения объемов предоставляемых средств  юридическим лицам на срок свыше года. Увеличение вложений в реальный сектор экономики позволило Сбербанку расширить объемы операций и укрепить сотрудничество с крупными предприятиями, федерально-значимыми структурами, экспортерами и импортерами, а также предприятиями наиболее привлекательных отраслей промышленности.

 

Причем Сбербанк, являясь  банком общенационального масштаба, не ограничивается кредитованием предприятий наиболее высокоприбыльных экспортно-ориентированных отраслей, а формирует свой портфель сбалансировано по отношению ко всем отраслям экономики, отдавая приоритет тем проектам, которые направлены на переключение экономики с экспортно-сырьевой модели на модель, ориентированную на экономический рост, основанный на внутреннем спросе.

 

Малый бизнес, являясь одним  из важнейших элементов современной  рыночной системы хозяйства и стимулирующим фактором развития свободной конкурентной экономики, составляет традиционную клиентуру Сбербанка. В целях расширения возможностей доступа к кредитным ресурсам Сбербанка и с учетом специфики ведения хозяйственной деятельности субъектов малого предпринимательства, Сбербанком был проведен комплекс мероприятий по адаптации стандартного продуктового ряда к потребностям данной категории клиентов, в том числе предпринимателей без образования юридического лица.

 

При выдаче кредитов Муромцевское ОСБ № 2257 строго придерживается инструкций Сберегательного банка РФ о кредитовании населения и юридических лиц. Количество открытых кредитных счетов отражено в таблице 3.

 

 

Таблица 3

 

Период 

Количество счетов 

Сумма, тыс. руб.

 

Юридические лица

 

На 01. 01. 2007е 

74 

73 997

 

На 01. 10.2007 

53 

63 411

 

Физические лица

 

На 01.01. 2007 

3 173 

73 800

 

На 01.10.2007- 

4 543 

126 718

 

 

 

Операции кредитования в  отделении осуществляет кредитный  отдел, который включает в себя шесть инспекторов по кредитованию в самом отделении и двоих инспекторов в дополнительном офисе.

 

Дополнительный офис, находящийся  в с. Седельниково, также имеет право осуществлять кредитование физических и юридических лиц.

 

Ссудный портфель физических лиц состоит преимущественно  из кредитов, выданных на срок от 5 до 15 лет. Это обусловлено тем, что  население берет большие суммы  для приобретения жилья, бытовой  техники, автомобилей.

 

В последнее время получил  распространение кредит на неотложные нужды в рублях:

 

– на срок до 1,5 лет включительно – 15% годовых;

 

– на срок свыше 1,5 лет до 3 лет включительно – 16% годовых;

 

– на срок свыше 3 до 5 лет  – 17% годовых.

 

в долларах США, евро:

 

– на срок до 1,5 лет включительно – 15,5% годовых;

 

– на срок свыше 1,5 лет до 3 лет включительно – 16,5% годовых;

 

– на срок свыше 3 до 5 лет  – 17,5% годовых.

 

По кредитам без обеспечения  – 17% годовых в рублях, 17,5% годовых  в долларах США, евро.

 

Для получения кредита  Заемщик предоставляет в Банк:

 

– заявление-анкету (Приложение 2);

 

– паспорт Заемщика, его  Поручителя и/или Залогодателя (предъявляются);

 

– документы, подтверждающие финансовое состояние Заемщика и  его Поручителя:

 

– для работающих − справку  предприятия, на котором работает Заемщик  и его Поручитель за последние 6 месяцев  по форме 2-НДФЛ или справку по форме  Банка за аналогичный период (Приложение 3).

 

Лица, в указанный период времени принятые на новое место  работы в порядке перевода, предоставляют справки по форме 2-НДФЛ с настоящего и предыдущего места работы;

 

Если доход подтверждается справкой (справками) по форме 2-НДФЛ, а  также в случае реорганизации в течение последних 6 месяцев предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель, дополнительно предоставляется выписка из трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием;

 

– для пенсионеров –  справку о размере назначенной  пенсии из отделения Пенсионного  Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, по используемым ими формам.

 

Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка не представляется.

 

– для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью  без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством:

 

o   свидетельство ПБОЮЛ  о регистрации в Едином государственной  реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) или лицензию частного  нотариуса, или удостоверение адвоката (предъявляются);

 

o   подлинник (предъявляется)  или нотариально удостоверенную  копию разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;

 

o   налоговую декларацию (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги  в соответствии с главой 26.1 «Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (Единый сельскохозяйственный налог)», главой 26.2 НК РФ «Упрощенная система налогообложения», главой 26.3 НК РФ «Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» и физических лиц, уплачивающих налоги в соответствии с главой 23 НК РФ «Налог на доходы физических лиц»);

 

o   справку по форме  2 НДФЛ (для физических лиц, уплату  налогов за которых осуществляют налоговые агенты);

 

o   книгу учета доходов  и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ);

 

– документы по предоставляемому залогу;

 

– при необходимости кредитный  инспектор может запросить иные документы.

 

Кроме того, получил распространение  кредит «Молодая семья» на приобретение жилья для молодых семей в рамках Программ жилищного кредитования. Минимальные суммы кредитов: от 15 до 45 тыс. рублей или эквивалент этой суммы в иностранной валюте.

 

Максимальный размер кредита  для Заемщика/Созаемщиков определяется на основании оценки его/их платежеспособности и не может превышать:

 

– 95% покупной (инвестиционной/сметной) стоимости Объекта недвижимости – для Молодой семьи с ребенком (детьми);

 

– 90% покупной (инвестиционной/сметной) стоимости Объекта недвижимости – для Молодой семьи, не имеющей детей.

 

В расчет платежеспособности Заемщика/Созаемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы могут быть приняты дополнительные виды доходов. При этом:

 

– в случае, когда Созаемщиками являются супруги и Родитель (Родители), в расчет платежеспособности каждого из Созаемщиков-супругов кроме дохода по основному месту работы могут приниматься Дополнительные виды доходов, а в расчет платежеспособности каждого из Созаемщиков-Родителей может приниматься только доход, получаемый им по одному месту работы (пенсия);