Традиционные банковские операции

1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ  И ОРГАНИЗАЦИЯ ТРАДИЦИОННЫХ БАНКОВСКИХ  ОПЕРАЦИЙ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

1. Банковская система Республики Беларусь: функции, субъекты, объекты, задачи, значения для государства.

В  роли коммерческих организаций банки стали выступать благодаря увеличивающимся потребностям воспроизводства, взаимосвязи промышленного капитала с торговым. Значение кредита и всевозможных денежных расчетов существенно увеличилось из-за произошедшего разложения натурального хозяйства, роста торговли и товарного обмена. В больших пропорциях стал осуществляться переход к наемному труду, что, как следствие, привело к выплате большинства доходов в денежной форме. В результате чего денежный оборот стал регулярным. Его техническое обслуживание банки взяли на себя. Банки привлекают свободные денежные средства фирм, населения, тем самым сосредотачивая у себя большие объемы ссудного капитала, а затем выдают его в ссуду. Со временем банки все больше укреплялись, что привело к выступлению их в качестве совокупного кредитора [1].

В настоящее время существует множество определений понятию  банковской системы, ознакомимся с  некоторыми из них:

Таблица 1.1 – Определения  понятия банковской системы

Определение банковской системы	Источник
1	2
Банковская  система — совокупность разных взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. В двухуровневой Б.С. на первом уровне находятся центральный банк, а на втором уровне — сеть коммерческих банков и других расчетно-кредитных учреждений.	Борисов, А.Б. Большой экономический  словарь. — М.: Книжный мир, 2003. — 895 с.
Банковская  система — совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).	Деньги, кредит, банки: Учеб. / Г.И. Кравцова, Е.И. Кравцов и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой. – Мн.: БГЭУ, 2007. – 527с.

1	2
Банковская  система Республики Беларусь – составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки.Финансово-кредитная система Республики Беларусь кроме банков включает в себя и небанковские кредитно-финансовые организации.	Банковский кодекс Республики Беларусь. – Мн., 2006
Банковская  система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.	Воронин, В.П. Деньги, кредит, банки: учеб. Пособие. -  М., 2002. – 269 с.
Банковская  система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков происходит параллельно и тесно переплетается с товарным производством и обращением. При этом банковские учреждения, проводя денежные расчёты, кредитуя хозяйство и выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.		Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. – Мн. 2006. – 512с.
Банковская  система – это совокупность участников денежно-кредитного рынка – коммерческих и специализированных банков, небанковских кредитных учреждений, выполняющих депозитные, ссудные и расчётные операции и действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.		Вешкин, Ю.Г. Банковские системы.– Экономисть. – 400с.
Банковская  система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную совокупность кредитных организаций, выполняющих банковские операции, которая объединяет в себе специализированные учреждения, обеспечивающих деятельность банков		Экономический словарь / Под. ред. А.И. Архипова. – ПБОЮЛ.-2001. – 624 с.

Окончание таблицы 1.1

Примечание. Источник: собственная  разработка автора на основе [1-7]

Наиболее полным и точным толкованием термина банковская система, на мой взгляд, является определение, данное А.И. Архиповым. Из определения видно, что банковская система любой страны представляет собой совокупность действующих в стране банков и иных кредитных организаций.

Движение, аккумулирование, перераспределение ссудного капитала стали непосредственно связанными с банковской деятельностью. Банковские услуги имеют существенные различия от услуг предпринимательства, так  как они появились как следствие  анализа потребностей рынков, тщательно подготовлены, соответствуют перечню и технологии проведения банковских операций [5]. Перечень банковских услуг экономически целесообразен и удовлетворяет финансовым потребностям рынка, также услуги являются доступны для потребителей.

 Правовой основой деятельности НБ Республики Беларусь является Конституция Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, Законы Республики Беларусь и нормативные правовые акты Президента Республики Беларусь. Разные авторы выделяют разные функции банков, в таблице представлены некоторые из них.

 

Таблица 1.2 – Классификация  функций банков

Основные функции банков		Автор
ЦБ	Коммерческие банки
1	2	3
Осуществление эмиссии денег Регулирование денежного обращения Регулирование кредитных отношений Осуществление валютного регулирования Осуществление государственной регистрации банков и других учреждений, осуществляющих банковские операции	Посредничество  в кредите между субъектами Посредничество в платежах Превращение в капитал денежных доходов и сбережений Создание кредитных орудий обращения	С.И. Пупликов
Обеспечивает выпуск безналичных и наличных денег	Посредническая	Г.И. Кравцова

 

Продолжение таблицы 1.2

1	2	3
Функция банка банков, то есть расчетного центра для других банков и кредитора последней инстанции Функция органа надзора за кредитными учреждениями, валютными и кредитными рынками, в целом за кредитной системой, обеспечивающего должный уровень ее надежности и устойчивости Функция органа валютного регулирования, хранения и учета национальных золотовалютных резервов.	Стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве Регулирование денежного оборота	Г.И. Кравцова
Эмиссия кредитных денег Надзор и контроль за деятельностью банковских учреждений Управление государственным долгом Кредитно-расчётное обслуживание правительства Кредитование коммерческих банков (рефинансирование)	Мобилизация и концентрация свободных денежных ресурсов Предоставление кредита Перераспределение денежных средств Проведение денежных расчётов и платежей по хозяйственным сделкам Выпуск кредитных средств обращения	В.И. Тарасов

 

 

Окончание таблицы 1.2

1	2	3
Формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики Хранение официальных золотовалютных резервов Проведение научных исследований	Консультация и предоставление экономической и финансовой информации	В.И. Тарасов

Примечание. Источник: собственная  разработка автора на основе [2, c.5, 5]

Проанализировав данную таблицу  можно сделать вывод, что в  основном банковские функции у многих авторов схожи, однако научное их описание представлено в определении В.И. Тарасова. Из него видно, что функции банка заключаются прежде всего в механизме перелива капитала по сферам производства.

Очень важную роль играют банки  при выполнении всех этих функций. Если рассматривать эту роль с количественной точки зрения, то она определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Данные, составленные на основе этих показателей, дают возможность оценить масштабы банковской деятельности, сравнить деятельность различных банков между собой, как по стране, так и с другими странами. Есть и другая сторона – качественная – роль банков взаимодействует с общеэкономическими показателями. Так, банки могут аккумулировать временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передавать (на условиях возвратности) денежные ресурсы из сфер накопления в сферы использования. Банки служат своего рода катализатором при распределении и переливе капитала по сферам и отраслям производства; банки способствуют экономии общественных издержек обращения благодаря ускорению оборота денег, ускоренным расчетам через перевод денег, выпуск кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проходят через банки. Именно центральный банк непосредственно осуществляет денежно-кредитную политику и воздействует на взаимоотношения коммерческих банков не только между собой, но и между остальными элементами кредитной системы страны. Банки опосредствуют воздействие политики на другие сферы национальной экономики[6].

Объектами банковских правоотношений являются деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иные ценности.

1.2 Экономическое содержание  и классификация традиционных банковских операций

Существуют разные принципы классификации операций банка, например - в зависимости от их роли и места в банковской деятельности. С этой точки зрения выделяют пассивные, активные и комиссионно-посреднические операции банка. Однако существует и другой классификационный признак, согласно которому происходит деление на традиционные и современные (нетрадиционные) банковские операции. К традиционным прежде всего относятся операции, которые издавна составляют основу банковской деятельности: депозитные, кредитные и расчетно-кассовые. Нетрадиционные или современные операции – это операции, которые появились не так давно из-за возрастающего спроса клиентов банка на новый спектр услуг. В-первую очередь, на рождение этого вида услуг повлиял именно научно-технический прогресс, а также глобализация и конкуренция товаропроизводителей. К нетрадиционным относят такие операции, как лизинг, факторинг, форфейтинговые операции, сделки на срочных рынках (форвардные, фьючерсные, опционные контракты, операции своп и т.п.), операции на основе банковских платежных и кредитных карт, Интернет-банкинг, а также операции секьюритизации банковских активов [3].

Депозитные операции - служат для мобилизации средств. Вся суть депозитных операций сводится к получению ссуды, в результате чего банки получают денежные средства и используют их в качестве источника финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Под депозитами понимают денежные средства, а также драгоценные металлы, драгоценные и полудрагоценные камни, размещаемые юридическими и физическими лицами на срок или до востребования с целью получения дохода.

Представляемая коммерческими  банками информация и нормативные  документы, регламентирующие депозитное обслуживание как юридических, так  и физических лиц, свидетельствует, что в целом в республике осуществляется достаточно широкий круг депозитных операций. Сложившийся в республике депозитный рынок можно классифицировать по ряду признаков:

• Принадлежности вкладчика к юридическому или физическому лицу;
• Видам валют депозиты подразделяются на депозиты, привлекаемые в белорусских рублях и инвалюте;
• Денежной форме – депозиты, привлекаемые в наличной форме и безналичной;
• Срочности все депозитные операции можно подразделить на депозиты:

• До востребования
• Срочные
• Накопительные

Депозиты до востребования  – это денежные средства, оседающие на пассивных и активно-пассивных (если пассив превышает актив) счетах в банке в течение промежутка времени, а также хранящиеся на депозитных счетах до востребования. Депозиты до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Они используются для текущих расчетов [3].

К депозитам до востребования  относятся средства хозяйственных  подразделений, бюджета и населения, которые хранятся на текущих, депозитных счетах и счетах для учета средств специальных фондов. Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств на счетах.

У многих коммерческих банков депозиты до востребования составляют наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Это, как правило, самый малозатратный источник образования банковских ресурсов. В связи с большой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не стабилен, иногда крайне изменчив. В обороте банка всегда должна присутствовать большая доля высоколиквидных активов (остатка средств  в кассе, на корреспондентском счете и прочие) за счет сокращения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов – из-за того, что владелец счета имеет право в любой момент изъять средства.