Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка

Введение

1. Теоретические основы  формирования депозитной политики  коммерческого банка

1. Содержание, принципы и функции депозитной политики коммерческого банка
2. Классификация депозитных операций коммерческих банков
3. Методы и инструменты формирования депозитного портфеля

2 Анализ депозитной политики  Сибирского банка Сбербанка ОАО

1. Исследование факторов внешней и внутренней среды, влияющих на депозитную политику банка
2. Анализ структуры депозитов и депозитных операций банка
3. Анализ мероприятий по привлечению целевых групп клиентов

3. Направления совершенствования  депозитной политики Сибирского  банка Сбербанка ОАО

3.1 Разработка мероприятий  по привлечению средств и продаже  депозитов экономически активному  населению

3.2 Инновационная стратегия  банка в сфере оказания депозитных  услуг

3.3 Разработка рекомендаций  по внедрению системы сбалансированных  показателей оценки депозитной  политики

Заключение

Список использованных источников

Введение

Для современной банковской системы Российской Федерации характерен переход на качественно новый  этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций  и необходимостью сохранения или  усиления рыночных позиций, что затрагивает  все без исключения сферы деятельности банков. Количественное увеличение объемов  осуществляемых операций и повышение  рентабельности банковской деятельности требуют от кредитных организаций  повышения качества управления депозитными  ресурсами и пересмотра подходов, положенных в основу формирования депозитной политики, которая должна учитывать  новые экономические условия  и потребности субъектов экономики, соответствовать общей стратегии  развития банка.

В последние годы специалисты  банковского дела отмечают возрастающее влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности. Вместе с тем недостаточная разработанность  теоретических основ формирования, проблем практической реализации и  методов оценки депозитной политики ослабляет ее воздействие на улучшение  количественных и качественных показателей  функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом. В этих условиях особую актуальность приобретает комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты депозитной политики коммерческого банка.

Цель дипломной работы – исследовать теоретические  основы формирования депозитной политики коммерческого банка, провести анализ депозитной политики Сибирского банка  Сбербанка ОАО и предложить направления  ее совершенствования.

Для реализации поставленной цели поставлены и реализованы следующие  задачи:

• определить место и роль депозитной политики в банковской политике;
• исследовать цели и задачи депозитной политики коммерческого банка;
• выявить факторы, определяющие депозитную политику коммерческого банка;
• исследовать основные тенденции развития депозитного рынка Российской Федерации;
• провести анализ депозитной политики Сибирского банка Сбербанка ОАО;
• предложить мероприятия по совершенствованию депозитной политики Сибирского банка Сбербанка ОАО и оценить их эффективность;

Предмет исследования —  экономические и организационные  отношения, складывающиеся в процессе формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого  банка.

Объект исследования —  действующая практика формирования и реализации депозитной политики Сибирским  банком Сбербанка ОАО;

Методологическая основа исследования. Теоретической и методологической основой диссертационного исследования стали труды ведущих отечественных  и зарубежных специалистов, раскрывающие закономерность развития рыночной экономики, основы организации и управления деятельностью коммерческого банка, экономические и организационные  аспекты формирования банковской политики. В своем исследовании автор опирался на теоретические разработки ряда видных ученых в области банковского  дела: А. Бабичевой, Г. Н. Белоглазовой, Э. Н. Василишена, Е. П. Жарковской, Е. Ф. Жукова, Л. П. Кроливецкой, В. И. Колесникова, Г. Г. Коробовой, О. И. Лаврушина, Г. С. Пановой, А. М. Тавасиева, К. Р. Тагирбекова.

Информационная база исследования. В работе использовались федеральные  законы, нормативно-правовые акты Российской Федерации, касающиеся деятельности коммерческих банков, материалы научных конференций  и семинаров по изучаемой тематике, материалы периодических изданий, данные публикуемой и бухгалтерской  отчетности коммерческих банков Новосибирской  области, а также информация, полученная автором в Сибирском банке  Сбербанка ОАО.

Методы исследования. Дипломная  работа базируется на применении статистических и аналитических выборок, а также  на использовании метода группировки, стоимостного и сравнительного анализа  по динамическому состоянию изучаемых  показателей.

Практическая значимость дипломной работы заключается в  возможности использовании результатов  исследования в деятельности Сибирского банка Сбербанка ОАО с целью  разработки основ формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого  банка.

Апробация работы. Основные выводы и рекомендации дипломной  работы используются в деятельности Сибирского банка Сбербанка ОАО. Справка о внедрении результатов  дипломной работы прилагается.

Публикации. Автором по теме диссертационного исследования опубликована 1 научная статья.

Объем и структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.

1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка

1.1 Содержание, принципы  и функции депозитной политики  коммерческого банка

В современных условиях для  эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать  собственную депозитную политику, то есть стратегию практического управления. Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка. Сформированный на платной основе фонд средств используется для вложения в активные инструменты. Пассивные операции, таким образом, носят первичный характер по отношению  к большей части банковских операций, направленных на получение доходов. В этой связи привлеченные средства должны рассматриваться как самостоятельный  объект политики.

Депозитная процентная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме  вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования.

Депозитная политика призвана обеспечить выгоду кредиторам от размещения временно свободных своих средств, а также возможность банкам прибыльного  использования хранящихся у них  ресурсов в активных операциях. При  этом необходимо учитывать особенности  различных депозитов [18, с. 24].

Депозитная политика представляет собой стратегию и тактику  коммерческого банка по привлечению  денежных средств клиентов на возвратной основе.

Депозитная политика банка  должна включать:

1. разработку стратегии для осуществления деятельности банка по привлечению денежных средств во вклады, основанную на всестороннем исследовании рынка, то есть анализ окружающей финансовой среды, места и роли банка в сфере привлечения средств, диагностика и прогнозирование;
2. формирование тактики коммерческого банка по разработке, предложению и продвижению новых банковских депозитных продуктов для клиентов (в области товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной политики);
3. реализацию разработанной стратегии и тактики;
4. контроль реализации политики и её эффективности;
5. мониторинг деятельности коммерческого банка по привлечению денежных средств [16, с. 44].

Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения  временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета  в банк в различного рода депозиты (вклады), является депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив ее развития. Кроме того, используются такие документы, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».

В документе «Депозитная  политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению  средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы. Конкретно в нем банк предусматривает:

• перспективы роста собственных средств банка (капитала), а отсюда и соотношение между собственными и привлеченными средствами;
• структуру привлеченных и заемных средств (вклады, депозиты, межбанковские кредиты, в том числе кредиты ЦБ РФ);
• предпочтительные виды вкладов и депозитов, сроки их привлечения; соотношение между срочными депозитами (вкладами) и на срок «до востребования»;
• основной контингент по вкладам и депозитам, т. е, категорию вкладчиков;
• географию привлечения и заимствования средств;
• желательные банки-кредиторы по МБК, сроки привлечения последних; условия привлечения депозитов (вкладов) и МБК;
• способы привлечения депозитов (на основе договоров банковского счета, корреспондентского счета, банковского вклада (депозита), путем выпуска собственных сертификатов, векселей);
• соотношение между рублевыми и валютными депозитами (вкладами);
• новые формы привлечения средств в депозиты;
• особые условия открытия отдельных видов депозитов (вкладов);
• меры по соблюдению нормативов риска банка по привлеченным средствам [11, с. 58].

Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям:

–экономическая целесообразность;

·  –конкурентоспособность;

·  –внутренняя непротиворечивость.

Рассматривая сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы  депозитной политики.

В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки  и государственные учреждения. К  объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке 1.1 [9, с. 56].

Рисунок 1.1 – Состав субъектов  и объектов депозитной политики коммерческого  банка

В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат  как общие, так и специфические  принципы, что наглядно отражено на рисунке 1.2 [19, с. 11].

 

Рисунок 1.2 – Принципы формирования депозитной политики коммерческого  банка

Соблюдение перечисленных  принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические  направления в организации депозитного  процесса, обеспечивая тем самым  эффективность и оптимизацию  его депозитной политики.

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной  политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого  банка. К ним следует отнести  принципы комплексного подхода, научной  обоснованности, оптимальности и  эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических  основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и  в определении наиболее эффективных  и оптимальных для данного  этапа развития банка тактических  приемов и методов ее реализации.

К специфическим принципам  депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

Соблюдение перечисленных  принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические  направления в организации депозитного  процесса, обеспечивая тем самым  эффективность и оптимизацию  его депозитной политики.

Одним из важных вопросов работы является вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под  которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических  и физических лиц. При этом дается классификация этих границ по следующим  признакам: