Система оборота пластиковых карточек и разработка способов их усовершенствования

     Вычислительные  возможности смарт-карт позволяют  использовать, например, одну и ту же карту и в операциях с on-line авторизацией и как многовалютный электронный кошелек. Их широкое использование в системах VISA и Europay/MasterCard начнется уже в ближайшие год-два, а в течение десятилетия смарт-карты должны полностью вытеснить карты с магнитной полосой . Кроме описанных выше типов пластиковых карточек, используемых в финансовых приложениях, существует еще ряд карточек, основанных на иных механизмах хранения данных. Такие карточки (оптические, индукционные и пр.) используются в медицинских системах, системах безопасности и др.

     POS - терминалы

     POS-терминалы,  или торговые терминалы, предназначены  для обработки транзакций при финансовых расчетах с использованием пластиковых карточек с магнитной полосой и смарт-карт. Использование POS-терминалов позволяет автоматизировать операции по обслуживанию карточки и существенно уменьшить время обслуживания. Возможности и комплектация POS-терминалов варьируются в широких пределах, однако типичный современный терминал снабжен устройствами чтения как смарт-карт, так и карт с магнитной полосой, энергонезависимой памятью, портами для подключения ПИН-клавиатуры (клавиатуры для набора ПИН-кода), принтера, соединения с ПК или с электронным кассовым аппаратом.

     Кроме того, обычно POS-терминал бывает оснащен  модемом с возможностью автодозвона. POS-терминал обладает "интеллектуальными" возможностями – его можно программировать. В качестве языков программирования используются ассемблер, а также диалекты C и Basic'а. Все это позволяет проводить не только on-line авторизацию карт с магнитной полосой и смарт-карт, но и использовать при работе со смарт-картами режим off-line с накоплением протоколов транзакций. Последние во время сеансов связи передаются в процессинговый центр. Во время сеанса связи POS-терминал может также принимать и запоминать информацию, передаваемую ЭВМ процессингового центра. В основном это бывают стоп-листы, но подобным же образом может осуществляться и перепрограммирование POS-терминалов. Стоимость POS-терминалов в зависимости от комплектации, возможностей, фирмы- производителя может меняться от нескольких сотен до нескольких тысяч долларов, однако обычно не превышает полутора - двух тысяч. Размеры и вес POS-терминала сопоставимы с аналогичными параметрами телефонного аппарата, а зачастую бывают и меньше. 

     1.3. Механизм расчета  пластиковыми карточками

     Настоящая часть положения распространяется на следующие формы безналичных  расчетов:

• - расчеты платежными поручениями;
• - расчеты по аккредитиву;
• - расчеты чеками;
• - расчеты по инкассо.

     Самостоятельно  клиенты банков выбирают формы безналичных расчетов и предусматривают в договорах, которые заключают с контрагентами. В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты. В договорные отношения клиентов банки не вмешиваются. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законодательством порядке без участия банков. Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленный в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного расчетного документа.                     При осуществлении безналичных расчетов в формах, предусмотренных в 
Положении ЦБР от 12 апреля 2001 г. № 2-П “О безналичных расчетах в 
Российской Федерации” используются следующие расчетные документы: а) платежные поручения; б) аккредитивы; в) чеки; г) платежные требования; д) инкассовые поручения. В безналичных расчетах преобладающей формой являются расчеты платежными поручениями. Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Платежными поручениями могут производиться: а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; б) Перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней или во внебюджетные фонды; в) перечисление денежных средств с целью возврата/размещения кредитов 
(займов)/депозитов и уплаты процентов по ним; г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором. Платежные поручения могут быть как обычными (почтовыми), так и срочными (телеграфными).

     Схема расчетов платежными поручениями:

     1 - покупатель представляет в банк  платежное поручение в четырех  экземплярах и получает назад  четвертый экземпляр в качестве  расписки банка;

     2 - банк покупателя на основании первого экземпляра платежного поручения списывает денежные средства с расчетного счета-покупателя;

     3 - банк покупателя направляет  в банк продавца два экземпляра  платежного поручения;

     4 - банк продавца, используя второй  экземпляр платежного поручения, зачисляет денежные средства на расчетный счет продавца;

     5 - банки выдают своим клиентам  выписки с расчетных счетов;

     Аккредитив  представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк - эмитент), может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.

     Банками могут открываться следующие  виды аккредитивов:

     - покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);

     - отзывные и безотзывные (могут  быть подтвержденными).

     При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками. Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка. Порядок предоставления подтверждения по безотзывному подтвержденному аккредитиву определяется по соглашению между банками. Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств. Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств. Выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается. Допускаются частичные платежи по аккредитиву. 
 
 
 
 
 
 
 
 

     РАЗДЕЛ 2

     АНАЛИЗ  ОБОРОТА ПЛАСТИКОВЫХ  КАРТОЧЕК В КРЕДИТНОЙ  СИСТЕМЕ

     2.1. Анализ систем оборота кредитных карточек

     Мысли о законе 3120:

     270 000 тысяч ЭККА, существующих в Украине, используются в ~ 50 000 торговых предприятий. Это означает, что после того, когда КМУ в соответствие с переходными положениями закона определит, разработает и установит соответствующие категориям торговых предприятий критерии и требования к приему платежных карт, предприятиям может понадобиться от 10 000 до 30 000 ПОС-терминалов.

     Для предприятий, относящихся к различным  группам с указанными категориями  нормативом КМУ в соответствии со сроками установленными Законом  будут предложены граничные сроки  перехода на прием к оплате платежных карт и иные показатели соответствия (например, количество ПОС-терминалов пропорционально товарообороту, иное).

     Среди критериев, принимаемых во внимание при определении категорий, возможно, будут учтены такие:

• розничный товарооборот;
• объем продажи основных групп товаров;
• валовая прибыль;
• товарные запасы;
• размер торгового зала и количество кассовых узлов;
• средняя численность рабочих;
• иное

     Стоимость ПОС-терминалов постоянно снижается, и, в настоящее время на рынке  существуют предложения от 350 долларов США. Сервис и годовая поддержка терминала могут достичь 15% от стоимости.

     Также в реестре ЭККА, разрешенных к  использованию на территории Украины  появятся модели контрольно-кассовых аппаратов или кассовых узлов: ЭККА с встроенным (интегрированным) оборудованием для приема карт. О намерении стимулировать регистрацию в реестре подобных моделей неоднократно говорили представители правительства и Национального банка, это же предусмотрено обсуждаемым с 2003 года проектом государственной программы развития безналичных расчетов в Украине.

     Известно, что в структуре торговых предприятий  Великобритании, которая является вторым по объемам операций в торговой сети с использованием платежных карт, рынком мира,  существует три группы торговых предприятий, различающихся по особенностям политики в отношении оборудования для приема платежных карт.

     Ведущие 25 торговых сетей, включающие Tesco, Sainsbury и другие сетевые супер и гипер  маркеты генерируют более 50% всего  оборота и устанавливают собственные POS/EPOS системы (кассовые системы с возможностью интегрированного учета наличных и безналичных платежей, товарных остатков, движения товаров и т.д).

     40% торговых предприятий, относящихся  к группе средних,  получают  ПОС-терминалы в лизинг от банков  эквайров.

     И, наконец,  примерно 30% предприятий получили ПОС-терминалы бесплатно.

     Безусловно, вопрос о том, кто заплатит необходимые 8 – 10 млн. долларов за терминализацию украинской торговли,  является комплексным.

       Нужно помнить, что существующая  ПОС – терминальная и банкоматная сеть уже обошлась банкам примерно в 25 – 30 млн. долларов.  Причем только за 2003 год число банкоматов увеличилось более чем на 100% - на 2 500 штук, а POS-терминалов на 20% - на 5 000 штук. Примерно 10 млн. долларов было потрачено на развитие сети приема в 2003 году.

     На  протяжении 8 лет развития рынка  платежных карт в Украине практически  не зафиксировано случаев покупки  ПОС-терминалов предприятиями торговли. Все было сделано за счет украинских банков.

     Однако, ситуация может и должна измениться. Внедряемые в Украине современные форматы торговли безусловно востребуют и новые современные кассовые системы с возможностью приема наличных и безналичных (карточных) платежей, и только вопрос времени, когда это произойдет массово.

     Кроме того, желание клиентов использовать потребительский кредит и готовность банков использовать для обслуживания кредитов современные банковские продукты должно привести к тому, что уже к началу 2005 году программы кредитования на базе кредитных карточных продуктов станут массовым явлением. Это к концу 2005 года качественно изменит соотношение реальных кредитных и дебетовых продуктов на рынке Украины в пользу первых.

     Украина, как эмитент кредитных карт MasterCard: показатели относительно Европы.(таблица 2.1.)

     Таблица 2.1.

     Показатели кредитных карт MasterCard Украины относительно Европы