Шпаргалка по "Банковскому делу"

Билет №18 понятие и функции коммерческого кредита. КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары.функции: Перераспределение капитала. Эта функция состоит в том, что посредством коммерческого кредита происходит мобилизация свободных денежных средств хозяйствующих субъектов Создание кредитных средств обращения и экономия издержек обращения. Эта функция состоит в том, что в процессе кредитования происходит замещение действительных денег кредитными деньгами.Контрольная функция. Ее содержание сводится к контролированию финансового состояния заемщика с целью предотвращения своевременного выполнения взятых на себя обязательств.

Билет №19 понятие и функции  финансового кредита. Финансовый кредит - это денежные средства, которые предоставляются в займ (кредит) физическому или юридическому лицу на предназначенный срок и под определённые проценты. Распределительная (перераспределительная) функция. Оно предполагает перемещение разных форм общественного богатства от одних субъектов к другим или вторичное перемещение уже ранее полученных благ. Последнее получило называние перераспределения Эмиссионная функция. С момента своего возникновения кредит замещал металлические монеты (полноценные деньги) кредитными инструментами – векселями, банкнотами и чеками. Широкое распространение последних, в конечном итоге, привело к утрате золотом монетарной роли и замене его кредитными деньгами, эмитируемыми национальными центральными банками.

Билет №20 сущность банков.. Банк - денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.Элементами банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, и некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру.Функция аккумуляции средств.Функция регулирования денежного оборота.Посредническая функция.Сущность и функции банка определяют его роль в экономике:концентрация свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;рационализация денежного оборота.

Билет №21 активные операции коммерческого банка. Активные операции – это операции, по средством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ  - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на условиях срочности, возвратности и платности. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ – операции по приему и выдаче наличных денежных средств.ИНВЕСТИЦИОННЫЕ И ФОНДОВЫЕ  - это операции с ценными бумагами.КОМИССИОННЫЕ  или их называют нетрадиционными операциями, к ним относятся:  лизинговые операции;факторинговые операции;трастовые операции.

Билет №22 Пассивные операции коммерческого банка. Пассивные операции характеризуют источники средств и природу финансовых связей банка, операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов. К пассивным операциям относят:♦образование собственного капитала банка;♦прием вкладов (депозитов);♦открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;♦получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;♦ выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);♦операции РЕПО;♦ евровалютные кредиты.Особую форму банковских ресурсов представляют собственные средства (капитал) банка. Основным элементом собственного капитала банка является уставный фонд (капитал). В зависимости от формы организации банка по-разному формируется его уставный капитал. Резервный фонд (капитал) предназначен для покрытия возможных убытков банка по проводимым им операциям

Билет №23 Функции государственного кредита.. государственный кредит выполняет три функции:— распределительную;— регулирующую;— контрольную. Распределительная функция позволяет перераспределить ден ресурсы в соответствии с потребностями экономики в целом и необходимостью поддержки какого-либо направления социально-экономической деятельности. Регулирующая функция государственного кредита выражается в том, что государство, вступая в кредитные отношения, воздействует на денежное обращение,, на производство и занятость, на заемщиков.С помощью контрольной функции государственного кредита контролируется в основном целевое использование средств, сроки их возврата и своевременность уплаты процентов.

Билет №24 Рынок ценных бумаг. РЦБ— составная часть финансового рынка, на котором оборачиваются ценные бумаги. Главная  функция  РЦБ  состоит   в   мобилизации финансовых ресурсов общества для целей организации и расширения  масштабов хозяйственной деятельности. В структуре РЦБ выделяют денежный рынок и  рынок капитала, первичный и вторичный  рынки.  В  свою  очередь,  вторичный  рынок подразделяется на биржевой и внебиржевой сегменты.  По  характеру  эмитентов РЦБ делится на  рынки  государственных  и  негосударственных  ценных  бумаг. Участники РЦБ: Брокер — это лицо, действующее за счет клиента от его или своего  имени. Дилер — это лицо. совершающее сделки с ценными бумагами от своего имени и за свой счет на основе публичного объявления их котировок. Инвестиционный фонд — это акционерное общество,  инвестирующее  средства,полученные от продажи своих акций, в другие ценные  бумаги  или  размещающее их  на  депозитах  в  банках.Фондовая биржа — это институт, созданный для организации торговли ценными бумагами.

Билет №25 Ликвидность коммерческого банка. Ликвидность коммерческого банка. Ликвидность коммерческого банка - это способность коммерческого банка обеспечить своевременное погашение обязательств перед своими клиентами за счет имеющихся у него денежных средств ю.Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных депозитов. Условные обязательства выражены забалансовыми пассивными и забалансовыми активными операциями. Для выполнения обязательств банк использует следующие ликвидные активы:- денежную наличность, выраженную в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах - активы, которые можно быстро превратить в наличность. К внутренним факторам ликвидности банка относится менеджмент. К внешним факторам ликвидности банков относятся: политическая и экономическая обстановка в стране, развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка.

Билет №26 Депозитарные операции коммерческих банков. Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица.Объектами депозитных операций являются депозиты. Депозиты — это главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. Исходя из категории вкладчиков, различают депозиты:юрид лиц ; физ лиц.По форме изъятия депозиты подразделяются на:до востребования ;срочные;условные К депозитам до востребования относятся:средства на расчетных , текущих и бюджетных счетах негосударственных предприятий, находящихся в федеральной и государственной  собственности; средства на счетах физических лиц — предпринимателей;средства на счетах фондов различного назначения;средства на корреспондентских счетах других банков.

Билет №27 функции собственного капитала банка.. Собственный капитал банка представляет собой совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую самодеятельность, стабильность и устойчивую работу банка. Защитная: собственный капитал служит прежде всего для страхования интересов вкладчиков и кредиторов банка, поскольку в условиях, когда значительная часть ресурсов вкладывается в рисковые активы даже сравнительно небольшие потери могут привести к банкротству банка. Обеспечение оперативной деятельности: эта функция играет важную роль на начальной стадии деятельности банка, когда за счет собственного капитала формируется его инфраструктура и разворачивается его деятельность. Регулирующая: посредством фиксации размера собственного капитала регулирующие органы воздействуют на деятельность банка в целом.

Билет №28 Факторинговые операции коммерческого банка. факторинговое обслуживание, которое представляет собой переуступку неоплаченных долговых требований (счетов фактур и векселей), возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и оказания услуг на условиях коммерческого кредита, факторинговому отделу банка чаще всего на условиях немедленной оплаты до 90% от стоимости поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от дебиторов, при этом факторинговый отдел банка также берет на себя бухгалтерское, информационное, сбытовое, страховое, юридическое и другое обслуживание поставщика. факторинговые операции выгодны прежде всего самим банкам. Факторинг является и одним из наиболее перспективных видов банковских услуг. Это рискованный, но высокоприбыльный бизнес. факторинг имеет большое значение и во внешнеторговой деятельности, открывая уникальные возможности как для предприятий, импортирующих товары в Россию, так и для российских предприятий-экспортеров. Сейчас на долю факторинговых операций приходится лишь около 1% всего кредитного рынка. Активно занимаются этим видом кредитной деятельности всего несколько банков.

Билет №29 виды операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг.. Брокерская деятельность.совершение сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок. Дилерская деятельность.совершение сделок купли-продажи ценных бУмаг от своего имени и за свой счет. Депозитарная деятельность. оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг, их учету и переходу прав на ценные бумаги. Деятельность по доверительному управлению (траст)осуществляется банком от своего имени переданным ему во владение и принадлежащим другому лицу имуществом в соответствии с Инструкцией Банка России. Клиринговая деятельность.деятельность по определению взаимных обязательств и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.

Билет №30 Понятие и виды акции.. Акция - эмиссионная ценная бумага, которая свидетельствует о внесении пая в капитал акционерного общества и закрепляет за ее владельцем (акционером) право на:1) получение определенного дохода, части прибыли акционерного общества в виде дивидендов;2) участие в управлении акционерным обществом, право голоса при решении дел общества;3) инспекцию за производственно-финансовым состоянием фирмы. обыкновенная акция предоставляет ее владельцу следующие права:А) участие в управлении делами акционерного общества путем голосования на общем собрании акционеров. Б)получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов.Дивиденд - это часть чистой прибыли общества, распределяемая среди акционеров пропорционально числу акций, находящихся в их собственности. привилегированная акция гарантирует акционеру получение определенных дивидендов независимо от размера полученной чистой прибыли. Владелец привилегированной акции по сравнению с владельцами обыкновенных акций имеет преимущественное право на получение дивиденда размер которого заранее определен, и на часть имущества общества, оставшегося после его ликвидации, но не имеет, как правило, права голоса на общем собрании акционеров

Билет №31 оценка кредитоспособности клиента банка..Оценка кредитоспособности кредитополучателя – юридического лица включает два основных этапа:  финансовый  анализ и  качественный анализ.Качественный анализ кредитоспособности основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. На данном этапе банк изучает деловую репута-цию потенциального кредитополучателя Финансовый анализ является, как правило, завершающим этапом в оценке кредитоспособности и заключается в определении  ряда показателей, к которым чаще всего относят коэффициенты ликвидности,  коэффициенты обеспеченности собственными средствами, показатели финансовой устойчивости клиента, а также коэффициенты оборачиваемости и рентабельности. Оценка кредитоспособности по уровню доходов осуществляется на основе данных о  доходе физ лица и степени риска потери этого дохода Способами оценки кредитоспособности клиента банка являются:1 оценка менеджмента;2 оценка финансовой устойчивости клиента;3 анализ денежного потока;4 сбор информации о клиенте;5 наблюдение за работой клиента путем выхода на место.Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента