Сберегательный банк Российской Федерации

Министерство образования и науки РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«ВЯТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Вечерне-заочный факультет

 

 

 

 

 

 

 

 

Дисциплина «Деньги,банки,кредит»

ТЕМА КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

«Сберегательный банк Российской Федерации»

 

 

 

 

 

 

Выполнил: студент гр. ЭКН-21-01-Эс        Протасова       /  Протасова О.А.   /

                                 (подпись)

 

Проверил: _____________________________________   / ________________/

(подпись)

 

 

 

Сдано:  « 12 » сентября 2014 г.

 

Проверено: «__»_______ 20__ г.

 

 

ОЦЕНКА:  «_____________»  «__»_______ 20__ г.

 

 

(подпись  преподавателя)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Киров 2014

Содержание

 

 

 

 

 

 

1. Организационная структура СБ РФ.

 

 Сберегательные банки строят  свою деятельность за счет  привлечения мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует ведение срочных счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок средства практически без ограничений и в любое время.

В России Сберегательный банк  был создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и юридических лиц с целью их эффективного размещения в интересах вкладчиков банка.

 
По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение, осуществляют ее деятельность на основе Устава. Учредителем банка выступает Центральный банк России, ему принадлежит часть собственности Сберегательного банка — контрольный пакет акций (60,3% обыкновенных акций банка или 57,6% всех выпущенных акций банка). 

 

Деятельность Сберегательного банка регулируется и контролируется общим собранием акционеров, которое является высшим органом управления банка, а в промежутках между собраниями — наблюдателъным советом банка, избранным на учредительном собрании. Наблюдательный совет банка возглавляет Председатель Банка России. В Наблюдательный совет также входят представители других акционеров Сбербанка, два заместителя Председателя Банка России являются заместителями Председателя Наблюдательного совета банка.  
Исполнительным органом банка является Совет директоров, состоящий из Президента, четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров. Общее руководство Советом директоров осуществляет Президент банка. Он распределяет обязанности между своими заместителями и директорами банка, устанавливает степень ответственности вице-президентов и директоров за состоянием дел и подотчетностью на участках. 

Возглавляет организационную структуру Сбербанка России Центральный аппарат, который осуществляет гибкую систему экономического управления территориальными банками, отделениями и внутренними структурными подразделениями банка, основанную на установлении нормативов и лимитов на всех уровнях принятия решений. Такая организационная структура позволяет применять единый подход к оценке и ограничению основных видов банковских рисков — процентного, курсового, балансовых и рыночных. Важными структурными подразделениями Сбербанка России являются территориальные банки, состав которых по состоянию на 1 января 2007 г. представлен ниже:

1. Алтайский банк;
2. Байкальский банк;
3. Волго-Вятский банк;
4. Восточно-Сибирский банк;
5. Дальневосточный банк;
6. Западно-Сибирский банк;
7. Западно-Уральский банк;
8. Поволжский банк;
9. Северный банк;
10. Северо-Восточный банк;
11. Северо-Западный банк;
12. Северо-Кавказский банк;
13. Сибирский банк
14. Среднерусский банк;
15. Уральский банк;
16. Центрально-Черноземный банк
17. Юго-Западный банк.

 

Возглавляются территориальные банки Сбербанка России председателями, назначенными Президентом Сбербанка России. В структуре территориальных банков Сбербанка России имеются также внутренние подразделения, подчиненные территориальным банкам.  
Основным структурным элементом системы Сберегательного банка России выступают отделения, которые возглавляются управляющими, назначенными представителями банков. Они могут иметь операционные отделы, филиалы, обслуживающие клиентов. Все учреждения системы Сбербанка России осуществляют свою деятельность в соответствии с Положением о соответствующих подразделениях функции и т.д. Кроме того, Сберегательный банк России вправе создавать дочерние учреждения с правом юридического лица, собственным капиталом и контрольным пакетом акций, принадлежащих банку как на территории Российской Федерации, других государств СНГ, так и заграницей.  
В составе внутренних структурных подразделений включены 7273 дополнительных офиса (в том числе 66,1% универсальных, 32,4% специализированных по обслуживанию корпоративных клиентов) и 11 927 операционных касс вне кассового узла. Кроме того, на начало 2007 г. функционировали 57 обменных пунктов, расположенных вне операционных подразделений банка.

 

2. Пассивные операции СБ РФ.

 

Пассивы банка — это средства, привлекаемые на соответствующие счета по формированию его ресурсов. На пассивных счетах учитываются уставный капитал, фонды банка, остатки на депозитных счетах клиентов, задолженность по кредитам другим банкам, прибыль банка и др. Значение пассивов банка состоит в следующем:

1. ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка;
2. стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка, так как, во- первых, достаточное количество собственных средств способствует нейтрализации рисков, которым подвергается банк в процессе своего функционирования, а во-вторых, капитал поглощает возможные потери и создает основу для поддержания доверия к банку со стороны вкладчиков;
3. цена полученных ресурсов влияет на размеры банковской прибыли на конкурентную позицию банка на рынке.

 
В результате таких операций происходит увеличение денежных средств, находящихся на счетах в банке. Формирование пассивов- основная задача любого банка, в том числе и сберегательного. Учитывая концентрацию в Сбербанке значительной массы денежных сбережений населения (51,2%), его учреждения занимают ведущее место в обслуживании населения, что обеспечивается высоким качеством банковского сервиса и скоростью проведения операций.  
Пассивы банка состоят из собственных средств (уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли) и привлеченных средств (депозитов и недепозитных источников банковских ресурсов).  
1. Собственные средства. Поскольку Сберегательный банк является акционерным банком, то его уставный капитал образуется за счет средств,внесенных акционерами и представлен обыкновенными и привилегированными акциями. Размер уставного капитала, порядок его формирования и изменения в нем определяются в Уставе банка. В уставе банка записано, что капитал банка равен общей сумме акций банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующего интересы его кредиторов.  
Первая эмиссия сберегательным банком именных акций была проведена в 1991 г. на сумму 2,5 млрд. руб., в том числе обыкновенных акций — 2,25 млрд. привилегированных — 250 млн. В обращении находились обыкновенные акции номинальной стоимостью 50 руб. каждая и привилегированные акции номинальной стоимостью 1 руб. каждая.  
С 1993 по 2007 г. в Сберегательном банке прошло 11 эмиссий акций. Последняя (11-я) эмиссия проведена вначале 2007 г. с ценой размещения по цене 89 тыс. руб. за акцию, что намного превышало ее номинал. Размещение акций осуществлялось путем конвертации каждой обыкновенной именной бездокументарной акции номинальной стоимостью 50 руб. в обыкновенную именную акцию номинальной стоимостью 3000 рублей и каждой привилегированной именной акции номинальной стоимостью 1 руб. в привилегированную именную акцию номинальной стоимостью 60 руб.  
В результате последней эмиссии акций уставный капитал Сберегательного банка России увеличился в 60 раз и составляет в настоящее время 60 000 000 000 руб. Он включает: 19 000 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 3000 руб. каждая (общая стоимость 57 000 000 000 руб.); 50 000 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 60 руб. каждая (общая стоимость 3 000 000 000 руб.).  
Структура акционеров Сберегательного банка РФ имеет свои особенности. Его важнейшим акционером является Центральный банк РФ, доля которого в уставном капитале на 1 июля 2006 г. составляла 60,57% (63,76% голосующих акций). Другие части уставного капитала распределяются следующим образом: портфельные инвесторы 21,1% капитала, другие инвесторы — 18,3%, в том числе частные 6,1%. Купить акции Сбербанка России можно через брокерскую контору на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ). Все акции банка являются именными и подлежат обязательной регистрации в реестре акционеров, который ведет ЗОА «Регистраторское общество «Статус». 

Надо отметить, что в структуре пассивов наряду с уставным капиталом большое значение имеет прибыль. Способность банка зарабатывать прибыль характеризуется ее высокой долей в капитале и стабильными темпами прироста. Структура собственных ресурсов банка напрямую зависит от направлений использования получаемой банком прибыли. В соответствии с российским законодательством банк распределяет прибыль в качестве дивидендов или переводит прибыль в резервы (на счета фондов). За последние годы существенно возросли такие статьи, как «Прибыль за отчетный год» и «Фонды и неиспользованная прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации». Так, на 1 января 2007 г. прибыль банка была 87,9 млрд.руб., фонды и неиспользованная прибыль в распоряжении кредитной организации составляли 186,5 млрд. руб., которые по сравнению с 2004 г. увеличились соответственно более чем на 49,05 млрд. и на 108,3 млрд. руб.  
Основная часть чистой прибыли, получаемой банком в текущий период, направлялась (помимо выплат на дивиденды) на формирование фондов. К фондам, сформированным за счет прибыли банка, относятся: резервный фонд; фонды потребления, накопления, специального назначения и др.  
Резервный фонд составляет не менее 5% уставного капитала банка. Он предназначен для возмещения потерь, возникающих в результате текущей деятельности банка, непредвиденных убытков, выплаты дивидендов по привилегированным акциям (если для этого недостаточно прибыли) и др. Фонды накопления, фонды потребления, фонды специального назначения используются в соответствии с их целевым назначением. Так, фонды накопления используются для ремонта зданий, помещений, приобретения нового высокотехнологичного оборудования, компьютеров, вычислительной техники и т.п.Фонды потребления используются для поощрения работников банка, выплаты пособий и другие аналогичные цели. Из чистой прибыли банка формируется также фонд акционирования его работников, средства которого расходуются исключительно на приобретение акций банка, продаваемых его акционерами, для последующего размещения среди работников банка.  
Прибыль предшествующих лет, накопленная за время его функционирования и удержанная от распределения между акционерами, относится к нераспределенной прибыли. На 31 декабря 2006 г. нераспределенная прибыль составила 282 650 млн. руб.

В настоящее время банковские операции базируются на привлеченных (заемных) кредитных ресурсах, которые являются обязательствами банка. Обязательства банка представляют собой наибольшую, не принадлежащую банку долю ресурсов, используемую на определенных условиях в качестве финансового источника. Их доля по различным банкам колеблется в пределах 75—90% финансовых ресурсов.  
Особенность Сбербанка в том, что большая часть его ресурсов сформирована за счет вкладов населения, представленных в основном вкладами до востребования, срочными и сберегательными вкладами. На их долю приходится более 80% ресурсов Сбербанка.  
Вклады(депозиты) до востребования — это средства в рублях и в иностранной валюте (если данный банк располагает лицензией, дающей ему право проводить также валютные операции), внесенные (переведенные) на банковские счета, которые их владельцы в соответствии с договором вклада (депозитным договором) могут получить полностью или в необходимой части по первому требованию, выписав соответствующий денежный документ и предъявив его в банк. С точки зрения банка этот ресурс, отличающийся повышенной мобильностью, является не очень надежным, поэтому процент, который он платит за данные привлеченные средства, относительно невелик.  
Депозиты до востребования имеют следующие особенности:

• деньги вносятся (зачисляются) и изымаются (списываются) свободно;
• владелец счета платит банку комиссию за открытие и/или пользование счетом в виде твердой месячной ставки или в процентах от дебетового оборота по счету (суммы списаний со счета);
• банк платит владельцу счета невысокий процент либо вообще не платит (средства в расчетах). 
• Срочные вклады (депозиты) — деньги, внесенные (переведенные) в банк на фиксированный срок, которые их владельцы в соответствии с договором вклада (депозитным договором) обязуется не забирать из банка (не снимать со счета) до истечения указанного срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре. Срочные депозиты в банках делятся на срок: до 30 дней, 30—90, 91—180, от 181 дня до одного года, от одного до трех лет, свыше трех лет.  
  Особенности срочных вкладов (депозитов) состоят в следующем:
• они привлекаются на четко определенные сроки, но клиенты, особенно физические лица, вправе и не соблюдать эти сроки;
• средства на срочном депозите юридического лица не могут использоваться для платежей, на них не выписываются платежные документы;
• владельцам соответствующих счетов банк платит фиксированный процент.  
  Сберегательные вклады населения — это разновидность срочных вкладов, которые открываются частными клиентами с целью получения повышенного дохода в течение относительно длительного срока накопления средств на определенные цели (для осуществления в дальнейшем крупных покупок, обеспечения в старости, на случай непредвиденных расходов и т.п.). Учитывая такую направленность сберегательных вкладов, им обеспечивается наибольшая социальная защита, которая проявляется в том, что клиент может в максимально короткие сроки снять деньги со вклада; устанавливается более высокой процентной ставки, чем по другим вкладам.  
  Значение сберегательных вкладов для вкладчиков выражается в том, что они являются:
• наиболее надежной формой хранения денежных средств (например, по сравнению с корпоративными ценными бумагами);
• обеспечивают вкладчикам стабильный доход, так как по ним обычно выплачивается более высокий процент, чем по другим видам вкладов, а доходы по вкладам освобождаются от налогообложения (если уровень процентной ставки не превышает ставки рефинансирования), что их выгодно отличает от акций;
• позволяют удовлетворять потребности каждого конкретного вкладчика, учитывая большой выбор различных видов вкладов и др.