Сберегательный банк Российской Федерации

Контрольная работа по дисциплине Деньги, кредит, банки на тему: Сберегательный банк Российской Федерации 

(вариант 20)

 Архангельск 2012 год 

 

 План 

 Введение 3

1. Организационная структура СБ  РФ 4

2. Пассивные операции СБ РФ 7

3. Активные операции СБ РФ 11

 Заключение 17

 Список литературы 18

 

 Введение 

 Сбербанк России является  крупнейшим банком Российской  Федерации и СНГ. Его активы  составляют более четверти банковской  системы страны (26%), а доля в  банковском капитале находится  на уровне 30% (1 ноября 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (31% розничных и 31% корпоративных кредитов) [6].

 Акционерный коммерческий Сберегательный  банк Российской Федерации (Сбербанк  России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала) [1, с. 1]. Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации.

 Сбербанк занял первые места  в рейтингах узнаваемости и  известности российских банков, опубликованных Национальным агентством финансовых исследований. Согласно данным агентства, узнаваемость Сбербанка в России составляет 96%, известность - 86%. По информации консалтинговой компании Brand Finance, опубликованной в ежегодном рейтинге «500 самых дорогих брендов в мире», самым дорогим брендом России признан Сбербанк: его стоимость превысила $12 млрд.[6].

 Целью данной работы является  изучение организационной структуры  Сбербанка, а также его активных  и пассивных операций.

 Организационная структура СБ РФ

 Сбербанк России является  юридическим лицом и со своими  филиалами (территориальные банки  и отделения) и их внутренними  структурными подразделениями составляет  единую систему Сбербанка России.

 Сбербанк России обладает  уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае [3, с. 31].

 Филиалы Сбербанка России  не наделены правами юридических  лиц и действуют на основании  Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

 Органами управления Банком  являются:

- Общее собрание акционеров;

- Наблюдательный совет Банка; 

- Коллегиальный исполнительный  орган: Правление Банка;

- Единоличный исполнительный орган:  Президент, Председатель Правления  Банка. 

 Общее собрание акционеров  является высшим органом управления  Банком.

 Структурными подразделениями  Сберегательного банка являются  территориальные банки, в состав которых входят отделения, которые в свою очередь могут иметь филиалы. В основу структурной организации положен территориальный принцип.

 Территориальные банки выполняют  следующие основные функции: 

 • управление бухгалтерского  учета и отчетности, обеспечивает контроль за использованием собственных и привлеченных ресурсов и управление ими, контроль за наличием и движением имущества банка и прочих материальных ценностей, формирование полной и достоверной информации о состоянии расчетов, ценных бумаг, обязательств, финансовых результатов, резервов;

 • территориальный расчетный  центр, задачей которого является  ведение счетов отделений и  обеспечение проведения расчетных  операций, в т.ч. внутрибанковских;

 • экономическое управление, выполняющее функции систематизации и обобщения экономической информации в целом по территориальному банку, анализа экономических нормативов деятельности банка, анализа финансово-хозяйственной деятельности, выявляет причины, влияющие на прибыль, и разрабатывает предложения по ее увеличению, изучает эффективность совершаемых операций и оказываемых услуг;

 • управление кредитования, собирает и обобщает информацию  о выданных кредитах в целом  по территориальному банку, готовит  представление и осуществляет  выдачу кредитов по решению Кредитного комитета, контролирует использование и возврат кредитов;

 • контрольно-ревизионное управление, осуществляет внутренний контроль  за деятельностью других подразделений  банка, путем проведения документарных  ревизий; 

 • юридическое управление, обеспечивает правовое обеспечение деятельности банка в целом и каждого отдельного подразделения;

 • управление вкладов и  расчетов, проводит аналитическую  работу по сбору, обобщению,  систематизации и координации  работы по обслуживанию клиентов  банка, как юридических, так и физических лиц;

 • управление ценных бумаг  и инвестиций, проводит методологическую  работу по операциям с ценными  бумагами, осуществляет сбор и  анализ информации по осуществляемым  операциям, непосредственно проводит  операции по покупке, продаже, хранению ценных бумаг;

 • валютное управление, собирает, систематизирует и организует  работу по операциям с иностранной  валютой, осуществляет методологическую  работу;

 • управление безопасности, обеспечивает внутреннюю, информационную  и общую безопасность деятельности банка;

 • управление инкассации  и кассового хозяйства, занимается  сбором, доставкой и сопровождением  денежных средств при перемещении  их между различными подразделениями  банка и вне банковских подразделений,  осуществляет сбор и систематизацию информации о движении денежных средств в целом по банку;

 • управление развития материально-технической  базы;

 • управление по работе  с персоналом и организационно-административным  вопросам;

 • операционное управление, занимает особое место среди подразделений территориального банка, выполняя функции по предоставлению реальных банковских услуг юридическим и физическим лицам, в то же время является базовым для осуществления функций большинства ранее рассмотренных управлений и отработки методологии проведения банковских операций в системе Сбербанка[2, с. 145].

 Пассивные операции СБ РФ 

 Пассивные операции Сбербанка  заключаются в управлении собственными  финансовыми ресурсами и в  привлечении ресурсов посредством,  в основном, банковских вкладов  (депозитов) и кредитов.

 Собственные финансовые ресурсы  Сбербанка России включают в  себя:

1. Уставный капитал; 

2. Резервные, специальные и страховые  фонды и резервы; 

3. Нераспределенную прибыль; 

4. Амортизацию основных фондов;

 Основные и наиболее значимые собственные финансовые ресурсы Сбербанка России - это акционерный и резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. По данным официального сайта Сбербанка России по состоянию на 01 марта 2011г. чистая прибыль (по итогам 2010г.) - 181.648 млн.руб. [6].

 Акционерный капитал Сбербанка  России, начиная с 1991 года, сформирован  путем выпуска обыкновенных и  привилегированных акций 

 Общее количество акционеров  составляет примерно 270 тыс. [5, с. 19].

 Привлеченные финансовые ресурсы  Сбербанка России:

1. Срочные вклады (депозиты);

2. Депозиты до востребования; 

3. Средства, поступившие от продажи  ценных бумаг; 

4. Кредиты других банков.

 По данным официального сайта  Сбербанка России по состоянию  на 01 апреля 2011г. остаток средств  на счетах физических лиц - 3 984,0 млрд. руб.; остаток средств юридических лиц - 3 489,0 млрд. руб. [6].

 Депозитная  политика Сбербанка России направлена  на увеличение заемных средств  как физических лиц, так и  юридических лиц. 

 Большая  часть ресурсов Сбербанка сформирована за счет вкладов населения, представленных в основном вкладами до востребования, срочными и сберегательными вкладами, целевыми сбережениями, другими финансовыми инструментами. По вкладам до востребования допускается беспрепятственное изъятие денежных средств в любой сумме.

 Срочные  вклады - это вклады, по которым  устанавливается определенный срок  хранения (он варьируется от нескольких  месяцев до нескольких лет). По  некоторым видам таких вкладов  не допускается пополнение или  частичное изъятие денежных средств. Вклад хранится в первоначально внесенной сумме и выплачивается полностью вместе с процентами.

 В Сберегательном  банке существуют срочные вклады  со сроками хранения один, три,  шесть месяцев, один и два  года, а также вклады до востребования. 

 Благодаря срочности вкладов банк может более точно планировать их использование в своем обороте. Поэтому процентные ставки по таким счетам выше, чем по вкладам до востребования [4, с. 32].

 Основными  характеристиками срочных вкладов  являются минимальная и максимальная суммы вкладов, срок размещения, величина процента и порядок его выплаты. Следующей характеристикой вкладов является величина процентной ставки, которая, как правило, оказывается определяющей при выборе клиентом того или иного кредитного учреждения.

 Помимо  рублевых вкладов в Сбербанке  получили широкое распространение  валютные вклады, а также мультивалютные  – вклады в американских долларах, евро и российских рублях вместе. По длительности валютные вклады  превышают рублевые и начинаются, как правило, с трехмесячного периода и выше.

 Важную  роль для банка играют такие  финансовые инструменты, как векселя,  депозитные и сберегательные  сертификаты. Они дают возможность  клиентам не только разместить  на определенное время свои  денежные средства, но и использовать некоторые из них, в частности банковские векселя, в качестве средства проведения расчетов. Высокая ликвидность в сочетании с доходностью составляет основное преимущество этих финансовых инструментов [2, с. 114].

 Расчетные  возможности векселей и сертификатов не используются из-за отсутствия общепризнанных эмитентов (кроме Сбербанка), обладающих бесспорной надежностью и разветвленной сетью филиалов, куда можно было бы предъявить указанные ценные бумаги для учета.

 

 Сбербанк  выпускает простой рублевый и валютный вексель, а также конвертируемый вексель. В зависимости от формы получаемых по векселям доходов простой рублевый и валютный векселя могут быть двух разновидностей: процентный и дисконтный. Доход по процентному векселю формируется за счет процентов, начисляемых на вексельную сумму (номинал); доход по дисконтному векселю - за счет дисконта т.е. разницы между вексельной суммой (номиналом) и ценой реализации. Размер процентной ставки зависит от суммы и срока размещения денежных средств и может быть реализован как резидентам РФ - юридическим и физическим лицам, так и нерезидентам. Право требования по векселю может быть неоднократно переуступлено посредством оформления передаточной надписи (индоссамента) юридическому или физическому лицу, в том числе предпринимателю без образования юридического лица. Вместе с тем векселя и сберегательные сертификаты являются менее эффективными сберегательными инструментами, чем простые срочные вклады. Векселя невыгодны для вкладчика, поскольку доход по ним облагается налогом, тогда как доход, полученный по вкладам, налогообложению не подлежит. Чтобы компенсировать вкладчику потери от налогообложения, банк должен был бы увеличить ставку по векселю [5, с. 18].

 Доход  по сберегательным сертификатам  налогом не облагается, но их выпуск связан с обязательной регистрацией в Центральном банке РФ, что неудобно. Кроме того, сертификаты должны быть выполнены на бланках, обеспечивающих необходимую защиту от подделки. Срок их обращения от 3 месяцев до 2,5 лет.

 Для  улучшения структуры привлеченных средств и предоставления конкурентных ценовых условий для инвестиций в реальный сектор экономики банк предлагает расширить операции с корпоративными клиентами. Для индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса предлагается стандартный портфель продуктов, доступный во всех регионах России, для средних и крупных компаний - система комплексного обслуживания на основе гибких технологий «клиент - банк», предусматривающих максимальную адаптацию технологических возможностей банка к требованиям клиента; для бюджетных организаций - полный набор качественных операций и услуг по минимальным ценам, а также специальные условия, ориентированные на страховые компании и негосударственные пенсионные фонды, региональные биржи.

 Для юридических лиц предусматривается выпуск депозитного сертификата, представляющего собой именную ценную бумагу, удостоверяющую сумму депозита, внесенного в Сбербанк России, и права вкладчика (юридического лица или предпринимателя без образования юридического лица) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов. Депозитный сертификат выпускается в валюте РФ. Размер процентной ставки зависит от суммы, перечисляемой клиентом, и срока денежных средств. Права, удостоверенные именным депозитным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования (цессии). Все эти операции позволяют создать ресурсную основу для расширения инвестиций в реальный сектор экономики и снижения собственных процентных рисков. В качестве основных приоритетов при формировании ресурсной базы банк выделяет удлинение сроков привлечения средств, снижение общей стоимости ресурсов, оптимизацию структуры привлечения ресурсов [2, с. 241].