Сберегательное дело

Наряду с этим банки вправе создавать  фонды добровольного страхования  вкладов как некоммерческие организации  для обеспечения возврата вкладов  и выплаты доходов по ним. При этом число банков – учредителей названного фонда должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда. Банк обязан поставить в известность своих клиентов об участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов.

Структура органов управления Сберегательного  банка состоит из следующих подразделений: общее собрание акционеров, являющееся высшим органов управления Банка. К его исключительной компетенции относятся: изменения Устава и уставного капитала, избрание Совета Банка, утверждение годовых результатов деятельности, определение размеров дивиденда по акциям Банка, создание и ликвидация дочерних банков. Общее собрание акционеров проводится один раз в год независимо от других собраний, на котором утверждаются отчет Совета Банка, годовой баланс, счет прибылей и убытков и др.

Совет Банка рассматривает и  решает вопросы деятельности Банка, не относящиеся к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.

Совет директоров Банка руководит  всей деятельностью Банка в пределах компетенции, предусмотренной Уставом, в период между общими собраниями акционеров и заседаниями Совета Банка.

Президент Сберегательного Банка назначается Общим собранием акционеров из числа членов Совета Банка. На президента возлагается руководство Советом директоров Банка. Он вправе без доверенности осуществлять действия от имени Банка. Члены Совета Банка и Совета директоров, как правило, являются акционерами Банка и имеют долю в уставном капитале Сбербанка.

Сберегательный банк обладает более, чем пятью процентами уставного капитала ряда юридических лиц, а также входит в число учредителей нескольких финансовых и кредитных организаций, является членом Московской или межбанковской валютной биржи, Московской и Санкт-Петербургской международных фондовых бирж, Ассоциации сберегательных банков, Ассоциации российских банков, Международного института сберегательных банков в Женеве и др.

Система учреждений Сберегательного  банка является самой разветвленной среди других кредитных организаций и включает, помимо самого Банка и его аппарата управления, 78 территориальных банков. В среднем каждый территориальный банк объединяет более 30 отделений, которых насчитывается в стране около 2380.

В целях привлечения  большего числа вкладчиков Сберегательный банк предлагает разнообразные виды вкладов, среди которых наиболее распространены следующие.

Вклад до востребования. Это наиболее распространенный вид  вклада, поскольку он может быть получен любым лицом, предъявившим сберегательную книжку с пометкой «на предъявителя», в любое время, а также в полном объеме вклада или частично. Но за пользование этим видом вклада Сберегательный банк платит самый низкий процент.

Срочные вклады отличаются тем, что принимаются на срок не менее  одного года, выплата средств с вклада по частям не производится. Поскольку в данном случае Сберегательный банк может пользоваться вложенными денежными средствами достаточно большой, заранее оговоренный срок, проценты по этому виду вклада выше, чем по вкладу до востребования.

Выигрышные вклады характерны тем, что проценты по вкладам не начисляются  к сумме вклада каждого вкладчика, а разыгрываются между всеми  вкладчиками данного вида вклада. Обычно выигрыши по этим вкладам проводятся в пределах города или региона.

Целевые вклады на детей  принимаются на имя ребенка в  возрасте до 16 лет на десятилетний срок. Первоначальный взнос для открытия целевого вклада делается наличными  деньгами, дальнейшие поступления на вклад могут производиться как  наличными деньгами, так и безналичным образом. Целевой вклад должен храниться не менее 10 лет и банк выплачивает всю сумму вклада с начисленными процентами. По этому виду вклада выплачиваются самые высокие проценты.

Новыми вкладами Сбербанка  в последние годы стали депозиты – вклады, вносимые на определенный срок и в установленном размере. В зависимости от суммы депозита и срока его действия начисляются проценты. Срочный депозит принимается на срок 3,6 месяцев и 1 год с выплатой дохода соответственно 50%, 60%, 70%, минимальный размер вклада 100 тыс. рублей. По срочным депозитам, превышающим эту сумму, с 1 октября 1994 г. введены новые ставки.

Срочный вклад с ежемесячной  выплатой доходов является новшеством в практике сберегательного дела. Вклад вносится в сумме, не менее  определенной суммы, и проценты на него начисляются ежемесячно. Производится капитализация доходов, когда начисленные проценты причисляются к сумме вклада, и на следующий месяц проценты начисляются уже от этой общей суммы и т. д.

Используются также  такие новые формы вкладов, как сберегательный и депозитный сертификаты. Держателями сберегательного сертификата являются только физические лица, а депозитного — только юридические лица.

Сертификат – ценная бумага, обязательство банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним вкладчику. Сертификат является срочным и именным, право требования по нему может передаваться одним лицом другому, что делает его достаточно привлекательным для юридических лиц.

Целевой накопительный  вклад для приобретения жилой  площади открывается отделениями Сберегательного банка только в Москве. Взносы принимаются в долларах США в размере не менее 300 долларов с минимальным сроком в 6 месяцев.

Сберегательный банк также открывает валютные счета  гражданам для осуществления  таких операций, как обменные операции. переводы валюты за границу, выдачу наличной иностранной валюты со счетов (вкладов).

Существуют и другие виды вкладов и различных услуг, предоставляемых Сберегательным банком РФ, а также иными кредитными организациями.

Важным аспектом сберегательного дела в любой стране является правовое регулирование банковской тайны. В ряде стран, например в США, были приняты специальные законы, устанавливающие особый порядок соблюдения банковской тайны и предоставления информации о вкладах физических лиц.

Вопросы банковской тайны  и наложения ареста и обращения  взыскания на денежные средства и  иные ценности, находящиеся в кредитной  организации, урегулированы ст.ст. 26 и 27 Закона РФ «О банках и банковской деятельности в РФ». Так, в соответствии со ст. 26 названного Закона кредитная организация, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

В то же время Закон  предусматривает ряд случаев  и круг лиц, которым может быть предоставлена соответствующая  информация.

Особая ответственность по соблюдению банковской тайны возлагается на Банк России и аудиторские фирмы, которые не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, конкретных сделках, операциях, полученные ими в ходе проводимых проверок, в результате исполнения контрольных и надзорных функций и т. п.

За разглашение банковской тайны Банк России, кредитные, аудиторские  и иные организации, а также их должностные лица и работники  несут ответственность, включая  возмещение нанесенного ущерба.

Статьей 27 Закона предусмотрен порядок наложения ареста на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящихся на счетах и вкладах или на хранении в кредитной организации: судом или арбитражным судом, судьей; по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора.

При наложении ареста кредитная организация незамедлительно  по получении такого решения названных  органов прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Конфискация денежных средств и других ценностей может быть произведена на основании вступившего в законную силу приговора суда.

3. Проблемы и перспективы развития сберегательного дела России

Сбережения представляют собой определённую форму ценовых  отношений в обществе, которые  в свою очередь, являются следствием развития производственных отношений. Деньги, не потраченные на потребление- это сбережённые деньги.

А.Маршалл в работе «Принципы экономической науки» даёт определение деньгам как  капиталу, представляющему собой  «часть богатства человека, которую он выделяет на получение дохода в форме денег, или, ещё более широко, на приобретательство». То есть домашние хозяйства с накоплениями совершают определённые действия: покупка драгоценных камней и металлов; покупка имущества и вещей, имеющих небольшой, но постоянный спрос; покупка иностранной валюты; хранение национальной валюты дома в виде наличных денежных знаков; хранение национальной валюты в банке в виде безналичных денежных средств. Основными в настоящее время являются банковские вклады, иностранная валюта, наличные денежные средства на «руках».

Не денежные способы  накопления сбережений требуют от граждан  приобретения специальных знаний, чтобы  успешно и постоянно проводить  с этими ценностями операции, направленные на получение дохода.

Денежные способы накопления сбережений не требуют, чтобы собственники совершали постоянные операции со своими деньгами.

Денежные формы сбережений более доступны желающим производить  сбережения. При этом необходимо отметить, что сбережения граждан «на руках» не дают дополнительного приращения накопленного капитала. В связи с этим вклады в банки, а также приобретение ценных бумаг являются наиболее привлекательными для владельцев сберегаемых денег ввиду возможности получить дополнительный доход.

Риск потери денежных средств, помещаемых в банк, для вкладчика всё же остаётся, так как он зависит от множества рисковых факторов банковской деятельности. Выделяют три основных типа рисков, которые наиболее тесно связаны с риском потери банком сбережений вкладчиков: инфляционные риски, кредитные, политические риски. Инфляционные риски связаны с инфляционным обесценением денег из-за превышения темпа роста цен над выплачиваемыми по вкладу процентами. Кредитные риски которые свойственны всякому необеспеченному кредиту, возникают из-за необеспеченности вкладной операции. Политические риски связаны с возможностью принятия государством конфискационных или ограниченных мер в отношении вкладчиков.

 Таким образом,  инфляционные и политические  риски являются внешними по  отношению к банковской системе и оказывают равномерное воздействие на банки.

Кредитные риски являются внутренним проявлением деятельности банка, поэтому риск лишиться денежных средств, помещённых во вклад, для вкладчика  может быть различным и зависит  от правильности выбора банка. Представление вкладчика о банке как о безопасном месте хранения сбережений зависит, прежде всего, от общественного мнения о надёжности вложении сбережений в тот или иной банк.

 С одной стороны,  граждане имеют постоянную потребность размещать временно свободные денежные средства в различные формы сбережений. А с другой стороны, общество заинтересовано в том, чтобы временно свободные денежные средства граждан были вовлечены в экономику и эффективно использовались в процессе производства материальных благ. Успешное решение этой задачи для любого государства, в первую очередь, определяется объёмом накопленных сбережений гражданами, во вторую - зависит от эффективности их использования.

Создание благоприятных  условий вовлечения средств граждан в экономику, через кредитный механизм банков, является для государства основной задачей в этом направлении на современном этапе развития.

Регулирование сберегательной деятельности населения осуществляется с помощью применения начисляемых  процентов по вкладам. Они выступают серьёзным стимулом при выборе формы хранения денежных средств. Построение гибкой и привлекательной для вкладчика процентной политики может обеспечить максимальное вовлечение денежных средств населения во вклады.

Коммерческие банки устанавливают более высокие проценты по вкладам частных лиц. Конкуренция за денежные ресурсы приводит к оттоку денежных средств в те банки, где более высокие проценты.

Со стороны государства  возможно регулирование структуры  вкладов и притока денежных средств в те или иные вложения разного целевого назначения в соответствии со спросом на кредитные ресурсы. При этом выделяется немаловажная функция процентов - возможность соизмерять ценность настоящих и будущих благ.

 Наличие дифференцированной  шкалы процентных ставок, разных форм вложения денежных средств способствует развитию кредитной системы государства. В рыночных условиях у вкладчика имеется широкий выбор для размещения денежных средств. Однако в определённый момент возрастает стоимость вложенных средств посредством выплаты процентов. Это создаёт условия для расширения потребления.

Процентная политика является одним из определяющих и  в то же время непрочных механизмов в регулировании сберегательной деятельности. Можно выделить следующие  факторы, влияющие на процент: спрос и предложение на кредитные ресурсы, сроки хранения вкладов, сумма депозита, темпы инфляции и т.д.