Проблемы совершенствования долгосрочного кредитования в банке

Первый объектный  уровень экспертизы. Подразумевается, что компания-заемщик, проектная компания или инициатор инвестиционного проекта, со стороны которой не ожидается неисполнения обязательств. Подверженность воздействию неблагоприятных перемен в финансовых и экономических условиях реализации инвестиционного проекта незначительна. Денежный поток, генерируемый инвестиционным проектом, имеет устойчивую тенденцию роста. Возможность неисполнения кредитных обязательств со стороны заемщика или наступления отрицательных параметров реализации проекта оценивается как маловероятная.

Второй объектный  уровень экспертизы предполагает, что  компания-заемщик, проектная компания или инициатор инвестиционного  проекта, которая обладает устойчивой способностью исполнять обязательства  в настоящее время, но в связи  с наличием неудовлетворительных прогнозов с течением времени вероятность неисполнения кредитных обязательств со стороны заемщика или наступления отрицательных параметров реализации проекта возрастает. Денежный поток, генерируемый инвестиционным проектом, подвержен колебаниям. Данная возможность оценивается как умеренная.

Третий объектный  уровень - компания-заемщик, проектная  компания или инициатор инвестиционного  проекта, периодически несвоевременно исполняет обязательства перед  коммерческим банком. Допускались просроченные платежи по одному или нескольким обязательствам. Денежный поток, генерируемый инвестиционным проектом, неустойчив, вероятность его сокращения, в случае неблагоприятных перемен в финансовых и экономических условиях, высокая. Возможность неисполнения кредитных обязательств со стороны заемщика или наступления отрицательных параметров реализации проекта оценивается как высокая.

Экспертиза  построена на рассмотрении совокупности стандарт-факторов, влияющих на процесс  инвестиционно-кредитной экспертизы, связанные со структурой акционерного капитала и внутренней структурой; с кредитной историей и деловой репутацией; с финансовым состоянием; с эффективностью управления; с позицией в отрасли и регионе, производственным оснащением и уровнем использования современных технологий; с выполнением графика реализации инвестиционного проекта и его точного соответствия первоначальным параметрам.

По результатам  анализа влияние каждого стандарт-фактора  оценивается как низкое, среднее  и высокое в соответствии с  основными параметрами, определенными предлагаемой экспертной моделью инвестиционного проекта.

После оценки по шкале влияния стандарт-фактора  подводятся итоги комплексной оценки. Проводится дифференциация компаний-заемщиков, проектных компаний или инициаторов  проекта по уровню факторного влияния.

Негативная  информация о способности должников  выполнять свои обязательства аккумулируется в ходе проведения филиалом кредитного мониторинга. Обобщение практики белорусских  банков позволили определить основные сигнальные моменты, помогающие в ходе кредитного процесса выявить потенциальные проблемные кредиты.

Результаты  диагностики признаков проблемности срочной и пролонгированной задолженности, полученные специалистами соответствующих  подразделений филиала, отражаются во внутрибанковской отчетности, на основании которой ОАО «АСБ «Беларусбанк» формируют статистическую отчетность, характеризующую долю проблемной кредитной задолженности в кредитном портфеле.

На последнем  этапе устанавливается адаптивный показатель определения уровня экспертизы А с учетом влияния всех рассмотренных стандарт-факторов на способность компании-заемщика, проектной компании или инициатора проекта исполнять обязательства перед коммерческим банком.

Показатель  А определяется по формуле:

 

А = 0,025 * F1 + 0,25 * F2 + 0,50 * F3 +0,70 * F4 + 0,87 * F5 + 0,98 * F6 (1)

 

где, Fi - количество попаданий в i - группу, взвешенное с  учетом значимости стандарт-фактора.

В зависимости  от фактического значения, которое  принимает адаптивный показатель А, осуществляется отнесение компании-заемщика, проектной компании или инициатора проекта к определенной группе экспертизы.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

Благодаря долгосрочному  кредитованию происходит более быстрый  процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций. Долгосрочный кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует  банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать долгосрочный кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Итак, долгосрочное кредитование – это кредиты, которые предоставляет банк, на срок выше трех лет. Сберегательный банк России предоставляет долгосрочные кредиты населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. Выделим некоторые преимущества долгосрочного банковского кредитования:

-   более длительный срок пользования кредитом;

-   более низкая процентная ставка;

-   больше сумма кредита.

Долгосрочные  кредиты используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе.

В заключение работы сделаем следующие выводы.

1) Банк как  посредник аккумулирует временно  свободные средства, формируя ссудный  капитал, и предоставляет его  во временное распоряжение тем  лицам, которые испытывают потребность  в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.

Кредитные отношения - экономические отношения, выраженные в перераспределении денежных средств на условиях возврата.

В основе условий  долгосрочного кредитования юридических  лиц лежат следующие принципы: срочность; возвратность; платность; обеспеченность кредита целевое использование.

Для целей финансовой и статистической отчетности, оценки кредитных рисков в Беларуси кредиты  классифицируются на краткосрочные  и долгосрочные следующим образом. К краткосрочным кредитам относятся кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года. Все прочие кредиты юридическим лицам являются долгосрочными.

2) Сбербанк осуществляет  активные, пассивные, посреднические банковские операции и иную деятельность, предусмотренную законодательством, а также в соответствии с Общегосударственным классификатором видов экономической деятельности осуществляет такие виды деятельности как финансовая деятельность, операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям. Банк проводит взвешенную кредитную политику, обеспечивая высокое качество кредитного портфеля, что позволяет клиентам получить качественные услуги по долгосрочному финансированию. Являясь универсальным банком, ОАО «Сбербанк» предлагает своим корпоративным клиентам долгосрочное финансирование деятельности с использованием всех доступных финансовых инструментов и организацией индивидуальной структуры сделки, таким образом, чтобы учесть все особенности деятельности каждого отдельного предприятия.

Кредитный портфель банка на начало 2010 г. составил 3 641,0 млрд. бел. руб. За 2009 г. он сократился на 34,9 млрд. бел. руб. за счет снижения кредитного портфеля физических лиц. Одной из причин его снижения являются введенные в конце 2009 г. ограничения по кредитованию физических лиц в иностранной валюте. Кредитный портфель на начало 2011 г. составил 4 135,0 млрд. бел. руб. За 2010 г. он увеличился на 492,4 млрд. бел. руб. (или на 13,5%), причем рост произошел как по кредитам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, так и по кредитам физическим лицам. Соотношение кредитов, предоставленных различным типам контрагентов, за 2010 г. не претерпело существенных изменений: 67,6% кредитного портфеля составляют кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

3) В целях  совершенствования долгосрочного  кредитования предлагается механизм  кредитного администрирования в  ОАО «Сбербанк». Актуальность представляемых  преобразований определяется следующим. Основным из принципиальных моментов, определяющих эволюцию каждого хозяйствующего субъекта, является необходимость постоянных качественных изменений внутренних бизнес-процессов. Практика показывает, что как только останавливаются или уменьшаются темпы развития, одномоментно начинается потеря клиентских или конкурентных позиций.

В рамках схематичного подхода система мониторинга  выглядит следующим образом:

- изменения  в структуре акционерного капитала  компании-заемщика (сделки свыше  2% от уставного капитала).

- изменения  в составе руководящего персонала  предприятия и персонала, ответственного  за реализацию инвестиционного  проекта.

- основные условия  инвестиционного кредитования (заключенные  кредитные договоры в рамках  инвестиционного проекта).

- структура финансирования с учетом целевого использования (в соответствии с графиком платежей по контрактам).

- освоение капитальных  вложений (по справкам о темпах  выполнения работ).

- анализ финансово-хозяйственной  деятельности предприятия и показателей  инвестиционного проекта.

- обеспечение  по предоставленным кредитным  ресурсам.

- изменения  в отрасли, в которой осуществляется  инвестиционный проект.

- основные выводы  о дальнейшем сотрудничестве  и взаимодействии коммерческого  банка и заемщика.

Следует отметить, что фактическое отсутствие практики применения Уголовного кодекса РФ в части экономических преступлений, а также отсутствие механизмов розыска должника по Закону об исполнительном производстве заставляют банки придерживаться консервативной политики в области кредитования, значительно снижают потенциал развития кредитных операций в России. Кроме того, фактически отсутствует и правовой механизм выявления заведомо фиктивных кредитов. Однако даже если будет доказано, что и кредитодатель, и кредитополучатель изначально были осведомлены о последующем невозврате кредита, ни для одного из участников такой фиктивной сделки действующее законодательство не предусматривает какой-либо ответственности.

Также в соответствии с международной практикой в  случае банкротства заемщика предоставленное в залог имущество должно выводиться из конкурсной массы. Необходимо улучшить и саму технику обращения взыскания на предмет залога, инициировав для этого соответствующие процедуры: создать систему регистрации залогов и имущественных прав, предоставить право залогодержателю вводить временное управление заложенным имуществом путем назначения выбранного им управляющего и так далее.

Отсутствие  вышеперечисленных цивилизованных норм существенно ухудшает возможности  кредитования. Банкиры вполне обоснованно считают, что первоклассных заемщиков в стране пока немного, а в работе с остальными они вынуждены учитывать риски, повышая стоимость денег и сужая в итоге поле кредитования. Решение проблемы законодательной защиты прав кредиторов значительно снизит риски (а значит, и процентные ставки), и банки смогут активнее стимулировать экономический, рост в стране.

Подводя итоги  вышесказанного, еще раз подчеркнем: развитие кредитных отношений коммерческих банков с реальным сектором экономики  зависит как от государственной политики, так и от работы и усилий коммерческих банков и предприятий-заемщиков. В числе важнейших мероприятий, способствующих развитию данных отношений, необходимо выделить три: создание совершенной законодательной базы организации кредитования предприятий коммерческими банками; повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков; снижение кредитных рисков.

 

Список используемых источников

 

1. Авсейко, М.Н.  Кредитный портфель банка и  оценка его качества: монография / М.Н. Авсейко. - Мн.: Мисанта, 2010. - 159 с.

2. Авсейко, М.Н.  Методика оценки и сравнения  качества кредитных портфелей  банков / М.Н. Авсейко // Банковский  вестник. - 2010. - №11. - С.36-42.

3. Агафонова,  М.В. Формирование кредитного  портфеля современного коммерческого банка / М.В. Агафонова // Банковское дело. - 2011. - №1. - С.39-45.

4. Александров,  А.Ю. Управление портфелем проблемных  кредитов коммерческого банка:  монография / А.Ю. Александров. - М.: Юнити, 2009. - 156 с.

5. Бражников,  А.С. Понятие качества кредитного портфеля коммерческого банка и показатели, его определяющие / А.С. Бражников // Деньги и кредит. - 2012. - №10. - С.31-38.

6. Коноплицкая,  Т.М. Банковские операции: учеб.-метод.  комплекс / Т.М. Коноплицкая. - Мн.: Высшая  школа, 2008. - 315 с.

7. Коробова, Г.Г.  Банковское дело: учебник / Г.Г.  Коробова. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 766 с.

8. Кравцова, Г.И.  Организация деятельности коммерческих  банков: учебник / Г.И. Кравцова. - Мн.: БГЭУ, 2007. - 478 с.