Прибыль и ликвидность банков

    Для предотвращения  негативного влияния риска потери  ликвидности кредитная организация-эмитент  применяет два основных метода: метод анализа платежных потоков  и метод анализа нормативов  ликвидности.

    Метод анализа  платежных потоков заключается  в определении потребности в  ликвидных активах, основанном на  прогнозе поступлений и оттоков  денежных ресурсов. Он применяется  при управлении мгновенной и  текущей ликвидностью. Метод анализа  нормативов ликвидности заключается  в определении потребности в  ликвидных средствах, основанном  на прогнозе, расчете и анализе  нормативов ликвидности и контроле за их динамикой. Он применяется при управлении текущей, среднесрочной и долгосрочной ликвидностью.

 Основными приемами, используемыми при управлении риском ликвидности, являются мониторинг, лимитирование, анализ сценариев, система согласования (утверждения) сделок, диверсификация.

 Стратегия банка включает в себя удерживание позиций лидирующего банка и провайдера финансовых услуг, увеличивая при этом доходность через управляемый рост и увеличенную операционную эффективность. Для осуществления этой стратегии Банк намерен сосредоточиться на следующем:

1. Расширение банковских  услуг. Банк также будет фокусироваться  на расширении спектра своих  услуг. Банк намерен расширить  свою корпоративную клиентскую  базу и улучшить качество своего  ссудного портфеля. С целью диверсификации  своего портфеля, Банк будет стремиться  увеличивать кредитование предприятий  малого и среднего бизнеса.

Также в качестве расширенных банковских услуг может выступить система интернет-банкинг, т.е. система предоставления банковских услуг не в банковском офисе, при непосредственном контакте клиента и банковского служащего, а на дому, на работе, в библиотеке, короче - везде, где это удобно клиенту.

2. Улучшение информационных  систем управления и операционной  эффективности. Банк работал над  улучшением операционной эффективности  путем организационной реструктуризации  и инвестиций в человеческие  ресурсы и информационные технологии. Банк намерен продолжить введение  более передовых информационных  систем.

3. Улучшение базы фондирования.

Банк намерен увеличить свою базу фондирования от рынков капитала, включая выпуски суборидинированного и основного долга, программу секьюритизации активов, сотрудничество с многосторонними финансовыми организациями и иностранными экпортно-кредитными агентствами и путем увеличения своей рыночной доли по размеру депозитов от компаний и, в частности, от розничных клиентов.

4. Выход на другие рынки  финансовых услуг. Инфраструктура  кыргызстанского рынка ценных бумаг, включая законодательную базу, все еще развивается.

5. Контроль над финансово-хозяйственной  деятельностью. Система контроля за финансово-хозяйственной деятельностью банка направлена на обеспечение доверия инвесторов к банку и органам его управления. Основной целью такого контроля является защита капиталовложений акционеров и активов банка.

    Таким образом, отношение банка к клиенту  является основным стимулом для  последнего воспользоваться услугами  именно этого банка, что напрямую  влияет на повышение доходности  банковской деятельности.

 Риск ликвидности - риск, потенциально влияющий на способность банка своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства, возникающий при несбалансированности по срокам активов и пассивов банка. Таким образом, в банке разделяется управление рисками мгновенной и срочной ликвидности.

Управление мгновенной ликвидностью - основная задача, решаемая «АТФ Банк» в сфере оперативного управления активами и пассивами. Она заключается в определении и поддержании минимально необходимого для обеспечения расчетов денежного остатка в наличной/безналичной форме в разрезе валют.

Основной задачей управления срочной ликвидностью является изменение структуры срочных активов и пассивов в целях сокращения разрыва ликвидности до заданного уровня к моменту приближения сроков исполнения требований и обязательств.

При поддержании ликвидности, банку необходимо учитывать следующие факторы:

1) Качество управления  деятельностью банка. Профессионализм  и уровень квалификации руководителей  и работников банка оказывает  определяющее воздействие на  состояние ликвидности коммерческого  банка.

2) Достаточность собственного  капитала банка. Значительная величина  капитальной базы банка положительно  сказывается на уровне его  ликвидности, поскольку собственный  капитал выполняет роль амортизатора

3) Качество и устойчивость  ресурсной базы банка. Как известно, ресурсная база является определяющим  фактором для объема и степени  развития активных операций банка, а, следовательно, ее стабильность  оказывает влияние на финансовую  устойчивость и ликвидность банка.

4) Степень зависимости  от внешних источников заимствования. Чем сильнее выражена у банка  такая зависимость, тем серьезнее  могут оказаться проблемы в  случае возникновения даже временной  неплатежеспособности. Сила воздействия данного фактора напрямую зависит от запаса финансовой прочности банка, а также от проводимой банком политики.

5) Сбалансированность активов  и пассивов по суммам и срокам. Данный фактор имеет основополагающее  значение в процессе поддержания  ликвидности банка в частности  и его финансовой устойчивости  в целом.

Чем выше эта согласованность, тем сбалансированнее проводимая банком политика, выше его ликвидность, устойчивее финансовое состояние.

7)Доходность активов банка. Этот фактор оказывает разнонаправленное  воздействие на ликвидность. С  одной стороны, чем больше доля  работающих активов в балансе  банка и чем выше их эффективность, доходность, тем устойчивее финансовое  состояние банка. С другой стороны, рост доходности почти всегда  сопряжен с увеличением риска, в связи с чем повышаются требования к ликвидности.

Банку следует контролировать уровень риска ликвидности для осуществления своевременного анализа величины и факторов риска и разработки вариантов стратегии его регулирования.

Должна быть разработана стратегия на случай возникновения несбалансированной ликвидности и кризисных ситуаций.

1. Оптимистичный вариант - предусматривает анализ движения  денежных потоков при нормальном  ходе дел, своевременном возврате  ссуд и изъятии депозитов, незначительных  колебаниях на денежном рынке  и рынке ценных бумаг.

2. Пессимистический вариант - рассматривает риск несбалансированной  ликвидности в неблагоприятной  ситуации, при существенном оттоке  привлеченных ресурсов, росте требований  по забалансовым обязательствам банка, нарушении сроков погашения ссуд и т.д.

    Кроме того, в любой кредитной организации должна быть выработана тактика на случай всеобщего кризиса рынка, когда резко снижаются возможности банка продать ликвидные активы и пополнить запас ликвидных средств на рынке межбанковских кредитов; усиливается отток средств вследствие колебаний на финансовом и валютном рынках.

    Таким образом, Банк  может повысить ликвидность, изменив свое поведение в отношении  активов и пассивов, например, проводя  более агрессивную политику на  рынке, отказываясь от ожидаемых  прибылей или ужесточая свои  взаимоотношения с определенными  видами заемщиков.

 В современных рыночных условиях банк должен работать раскованно, самостоятельно, инициативно, контролируя и стремясь к достижению обобщающего показателя экономической эффективности банковской деятельности – дохода и его увеличения.

Ликвидность коммерческого банка – это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые. Банк считается ликвидным, если суммы его денежных средств, которые банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяют своевременно выполнять обязательства по пассиву. Необходимо подчеркнуть, что в целях поддержания своей стабильности банк должен иметь определенный ликвидный резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может быть вызвано изменением состояния денежного рынка, финансового положения клиента или банка партнера.

 

 

 

 

 

5.Список использованных источников.

1. Е. Ф. Жуков Деньги. Кредит. Банки. Москва ЮНИТИ 2002г. 2. Белых  Л. П. Устойчивость коммерческих  банков. Как банкам избежать банкротства - М. Банки и биржи, ИО ЮНИТИ, 2003 г. 3. Черкасов В. Е. Финансовый анализ  в коммерческом банке - М. Изд-во

ИНФРА-М, 1999г. 4. Банковское дело под ред. Колесникова В. И Кроливецкой Л. П М Финансы и статистика, 2002 г. 5. Юденков Ю. Н. Экспресс-анализ банковского баланса - М Бухгалтерия и банки 1, 1998 г. 6. Воронин Д. В. Правовая база банковской деятельности на пути к международным стандартам -

М Бизнес и банки 12, 1999 г. 7. Аргунов И. А. Прибыльность и ликвидность анализ финансового состояния банка - М Банковский журнал 3, 1998 г. 8. Голубев С.Г Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учеб. пособие. Мн. Алгоритм, 2003. 9. Г. И. Кравцова Организация деятельности коммерческих банков Минск БГЭУ 2002 г. 10. Ликвидность банка - М Деньги и кредит 11-12 1999 г.