Потребительский кредит

 
В договоре залога указываются: предмет  залога и его оценка, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой  из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. 
Особое место среди кредитных документов принадлежит кредитному договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому оправданно существование типовых форм кредитных договоров применительно к различным видам кредитов. В выработке наиболее приемлемых структур кредитного договора и формулировок всех его пунктов активное участие должны принимать юристы. Их участие необходимо также при внесении изменений или дополнений в договор. Основываясь на типовой форме, банки обычно разрабатывают собственные варианты кредитных договоров. Их может быть несколько, причем основное их отличие друг от друга сводится, как правило, к тому или иному механизму обеспечения погашения кредита. 
Договор поручительства оформляется аналогично кредитному договору. 
Кредитный инспектор визирует подписанные заемщиком кредитный договор и график погашения кредита и направляет их на подпись руководителю банка или другому уполномоченному лицу.  
Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем: 

1.  
   зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;
2.  
   зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;
3.  
   оплаты счетов торговых и других организаций;
4.  
   перечисления на счета гражданам-предпринимателям.

 
Выдача кредита в иностранной  валюте производится только в безналичном  порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой  карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре. 
 
Уполномоченный сотрудник кредитного подразделения требует от заемщика предоставления полного пакета документов на кредит согласно перечню коммерческого банка. В процессе ознакомления с предоставленным пакетом документов, сотрудник проводит личную беседу с заемщиком (его уполномоченным представителем), либо направляет ему письменный запрос, целью которого является получение данных об организации. 
В первую очередь данные о заемщике (организации): 

1.  
   основная информация об организации (учредители, структура, продукция, услуги, рынок сбыта, наличие филиалов или дочерних предприятий);
2.  
   информация о кредитах в других банках (погашенных, непогашенных);
3.  
   информация о количестве и местонахождении расчетных и валютных счетов;
4.  
   собственность и менеджмент (форма и структура собственности, опыт и квалификация руководителей);
5.  
   объемы производства и реализации товаров, услуг;
6.  
   основные потребители товаров, услуг, каналы сбыта, конкуренты;
7.  
   основные поставщики товаров, услуг;
8.  
   финансовые показатели (выручка, затраты, активы и пассивы (баланс), структура дебиторской и кредиторской задолженности, показатели платежеспособности и финансовой устойчивости фирмы–заемщика).

 
Информация о кредите содержит следующие данные: 

1.  
   расчет размера кредита;
2.  
   прогноз потребности в финансовых ресурсах;
3.  
   график и источники погашения кредита (прямые и резервные);
4.  
   альтернативные варианты обеспечения по кредиту.

 
 
Наличие просроченной задолженности  по кредитам других банков является негативным фактором и свидетельствует о  явных просчетах и срывах в  деятельности заемщика, которые, возможно, планируется временно компенсировать при помощи кредита. Если задолженность  не является просроченной, необходимо по возможности обеспечить, чтобы  срок погашения кредита наступал раньше погашений других кредитов. Кроме того необходимо проконтролировать, чтобы предлагаемый в качестве обеспечения  залог по испрашиваемому кредиту  не заложен другому банку. 
При оценке состояния кредиторской задолженности необходимо убедиться, что заемщик в состоянии вовремя расплатиться с теми, чьими средствами в том или ином виде пользуется: в виде товаров или услуг, авансов и т.д 
В том случае, если запрашиваемый кредит является очередным в ряде предыдущих, своевременно погашенных кредитов, то при приеме заявки от данного заемщика он может не представлять в банк свои документы, но с обязательным уведомлением банка о всех внесенных в них изменениях. 
 

2.  
   Оценка кредитоспособности клиента

 
Оценка кредитоспособности физического  лица основана на соотношении испрашиваемой  ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения  заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории. 
 
Можно выделить три основных метода оценки кредитоспособности физического лица, которые учитывают названные факторы: 

1.  
   Скорринговая оценка;
2.  
   Изучение кредитной истории;
3.  
   Оценка на основе финансовых показателей платежеспособности.

 
Сущность скоррингового метода заключается  в определении системы критериев  и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты, оценки этих показателей в баллах в пределах установленной банком максимальной границы оценки, общей балльной оценки кредитоспособности ( суммарной величины баллов по отдельным показателям). Этот метод использует исторические данные о «надежных» и неблагополучных» кредитах и позволяет определить критериальный уровень оценки заемщиков. Техника кредитного скорринга была впервые предложена американским экономистом Д. Дюраном в начале 40-х гг. ХХ в. для решения проблемы отбора заемщиков по потребительскому кредиту. 
 
Д. Дюран выявил группу факторов, позволяющих определить надежность заемщик и степень кредитного риска при получении потребительского кредита. Банк может применять следующую систему кредитного скорринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков (табл. 1) 
Таблица 1 
 
«Система кредитного скорринга для оценки кредитоспособности физических лиц»

 
Как видно из таблицы, наибольшее количество баллов, которое может набрать  клиент в этой 9-факторной модели кредитного скорринга, равно 67, наименьшее – 20. Если предыдущий опыт кредитования частных лиц показал, что большинство  кредитов с рейтингом, например, менее 40 баллов оказались «проблемными», то банк может установить так называемую границу отсечения, при которой  в предоставлении кредита будет  отказано. 
 
В США основой оценки кредитоспособности физического лица является изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит в магазинах. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер карты социального обеспечения. На основе этих параметров можно собрать данные у банков, организаций, выпускающих кредитные карточки, владельцев домов обо всех случаях неплатежа. Банк интересуют количество и размер неплатежей, их длительность, способ погашения просроченной задолженности. На базе информации составляют кредитную историю 
 
Для получения банками информации о кредитной истории физического лица в России по инициативе коммерческих банков создается специализированное бюро. 
 
Выбор финансовых коэффициентов определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка. Можно выделить пять групп коэффициентов:  

1.  
   ликвидности;
2.  
   эффективности, или оборачиваемости;
3.  
   финансового левериджа;
4.  
   прибыльности;
5.  
   обслуживания долга.

 
Коэффициент текущей ликвидности (КТЛ) показывает, способен ли заемщик рассчитаться по долговым обязательствам:  
 
Ктл = (ОА - ДЗд - ЗУ) / КО 
 
где:  
 
Ктл — коэффициент текущей ликвидности; 
 
ОА — оборотные активы;  
 
ДЗд — долгосрочная дебиторская задолженность; 
 
ЗУ — задолженность учредителей по взносам в уставный капитал; 
 
КО — краткосрочные обязательства. 
 
Коэффициент текущей ликвидности предполагает сопоставление текущих активов, т. е. средств, которыми располагает клиент в различной форме (денежные средства, дебиторская задолженность нетто ближайших сроков погашения, стоимости запасов товарно-материальных ценностей и прочих активов), с текущими пассивами, т. е. обязательствами ближайших сроков погашения (ссуды, долг поставщикам, по векселям, бюджету, рабочим и служащим). Если долговые обязательства превышают средства клиента, последний является некредитоспособным.  
 
Коэффициент быстрой (оперативной) ликвидности (КБЛ) рассчитывается следующим образом: 
Кбл = (Текущие активы — Запасы) / Текущие обязательства. 
Ликвидные активы - та часть текущих пассивов, которая быстро превращается в наличность, готовую для погашения долга. К ликвидным активам в мировой банковской практике относят денежные средства и дебиторскую задолженность, в российской практике - и часть быстро реализуемых запасов. С помощью коэффициента быстрой ликвидности прогнозируют способность заемщика быстро высвобождать из оборота денежные средства для погашения долга банка в срок.  
Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют коэффициенты ликвидности и позволяют сделать заключение более обоснованным. Если показатели ликвидности растут за счет увеличения дебиторской задолженности и стоимости запасов при одновременном замедлении их оборачиваемости, нельзя повышать класс кредитоспособности заемщика.  
 
Коэффициенты эффективности рассчитывают так. 

1.  
   Оборачиваемость запасов:

 
а) длительность оборота в днях = Средние остатки запасов в  периоде / Однодневная выручка от реализации;  
 
б) количество оборотов в периоде = Выручка от реализации за период / Средние остатки запасов в периоде. 

2.  
   Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях = Средние остатки задолженности в периоде / Однодневная выручка от реализации.
3.  
   Оборачиваемость основного капитала (фиксированных активов) = Выручка от реализации / Средняя остаточная стоимость основных фондов в периоде.
4.  
   Оборачиваемость активов = Выручка от реализации / Средний размер активов в периоде. 

 
Коэффициент финансового левериджа  характеризует степень обеспеченности заемщика собственным капиталом. Варианты расчета этого коэффициента различны, но экономический смысл один: оценка размера собственного капитала и  степени зависимости клиента  от привлеченных ресурсов. При расчете  данного коэффициента учитываются  все долговые обязательства клиента  банка, независимо от их сроков. Чем  выше доля привлеченных средств (краткосрочных  и долгосрочных), тем ниже класс  кредитоспособности клиента. Окончательный  вывод делают с учетом динамики коэффициентов  прибыльности.  
 
Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть. Их разновидностями являются следующие. 

1.  
   Коэффициенты нормы прибыли = Валовая прибыль до уплаты процентов и налогов / Выручка от реализации или чистые продажи;
2.  
   Коэффициенты рентабельности = Прибыль до уплаты процентов и налогов / Активы или собственный капитал;
3.  
   Коэффициенты нормы прибыли на акцию:

 
а) доход на акцию = Дивиденды по простым  акциям / Среднее количество простых  акций;  
 
б) дивидендный доход (%) = Годовой дивиденд на одну акцию х 100 / Средняя рыночная цена одной акции. 
 
 
ГЛАВА 3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ РОСИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 
3.1 Анализ кредитования в России 
Экономический кризис и его возможные последствия для банковского сектора России, особенно в сфере потребительского кредитования, – это одна из самых обсуждаемых на сегодня тем в российской прессе.  
 
Потребительский кредит становится одним из приоритетных направлений розничного бизнеса, поскольку его основой являются короткие деньги и диверсификация рисков невозвратов за счет распределения маленьких кредитов на большое количество заемщиков. Банкротство одного крупного корпоративного клиента для банка можно приравнять к банкротству сотен тысяч заемщиков – физических лиц. Конечно же, последнее – менее вероятно. 
 
Оценки возможности развития кредитования для всего банковского сектора достаточно благоприятны. Но чего следует ждать простым заемщиками, ведь понятно, что экономический кризис всегда больно бьет по карманам простых потребителей. К сожалению, кредит будет взять сложнее и дороже для потребителя – это связано с проблемами ликвидности у банков. Кроме того, ужесточатся требования к заемщику – в целях уменьшения потенциальных рисков роста просроченной задолженности. Темпы роста кредитов существенно снизятся в целом по стране.  
 
В период кризиса большее внимание уделяется качеству, то есть надежности заемщика. В условиях экономического кризиса банки стремятся максимально снизить риски при невозврате денег недобросовестными заемщиками. «Взыскание залогов – один из путей защиты банков от недобросовестных заемщиков». Еще одним последствием кризиса для простых заемщиком, безусловно, является рост процентных ставок по кредитам. Вызвано это общими рыночными тенденциями – повышением стоимости денег для самих кредитных организаций. Рост процентной ставки отражает не только увеличение рисков на рынке кредитования, но и ускорение инфляции. 
 
Таким образом, первостепенные и очевидные для всех последствия экономического кризиса (рост инфляции и процентных ставок в банках) уже проявили себя в реальности нашей жизни. 
 
Кредитование физических и юридических лиц – ключевой род деятельности банков. С течением времени доля кредитов в активах банков только растет: на 1 января 2008 года кредиты занимали 61,1% всех активов, в то время как еще в 2005 году этот показатель был равен 54,7%. Доля кредитов в ВВП страны также растет: в 2005 году кредиты занимали менее 23% ВВП, а уже к 1 января 2008 достигли 37,2%. Ожидается дальнейший быстрый рост рынка, увеличение его доли в активах банков и ВВП Российской Федерации (рис 1.) 
 
 
 
Рисунок 1. Объем рынка кредитов по состоянию на 1 января соответствующего года (ЦБ РФ). Прогноз на 2009 год. 
В 2005 году рынок вырос на 91%, в 2006 – на 75%, в 2007 – на 58% ( рис. 2) 
 
 
Рисунок 2. Снижение темпов роста рынка потребительского кредитования. 
При этом растут только кредиты в рублях, а число валютных займов сокращается. В связи с «охлаждением» рынка, снижаются и процентные ставки, а потребители чаще предпочитают стандартное оформление кредита, нежели экспресс-кредиты под залог приобретаемых товаров. 
 
По данным ЦБ РФ, размер задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам всеми банками РФ, вырос за 2008 г. на 35% и на конец года составил 4,0 трлн. руб. Сжатие кредитного предложения для частных лиц наблюдалось уже в IV квартале 2008 г. Объем выданных населению кредитов за IV квартал 2008 г. составил 640 млрд. руб., т.е. всего 15,7% от годового объема кредитов. Потребительское кредитование составляет наибольшую часть рынка кредитования физ. лиц - 69,2% по объему выданных кредитов и 50% по объему задолженности в 2008 г. В первом квартале 2009 г. задолженность физических лиц перед банками уменьшилась на 164 млрд. руб. (-3.8%), а с поправкой на курсовую динамику можно отметить, что чистые погашения розничных кредитов достигли 237 млрд. руб. (-5.5%). Одновременно с сокращением объема портфеля розничных кредитов продолжилась актуализация проблемы "плохих" долгов: объем просроченной задолженности физических лиц вырос за квартал на 37 млрд. руб. (23.6%), а ее доля в общем объеме кредитов увеличилась на 1 п.п. — с 3.6% на 01.01.2009 до 4.6% на 01.04.2009. (рис. 3)