Порядок кредитования рыночного хозяйства и населения

 

ПЛАН:

 

Введение. ………………………………………………………………………….3                                                                                 

1. Организация кредитования. Субъекты кредитных отношений.  ……………5             

2. Классификация банковских  кредитов. ……………………………………….5

3. Принципы банковского  кредитования. ………………………………………7

4. Методы кредитования  и формы ссудных счетов. ………………………….11

5. Кредитоспособность  ссудозаёмщиков и методы её  определения. ………..13

6. Формы и виды обеспечения  возвратности банковских ссуд. ……………...15

7. Кредитный договор  банка с заёмщиками. …………………………………..18

8. Порядок кредитования  рыночного хозяйства и населения:

8.1. Общие положения  по организации кредитования. …………………...19

8.2. Доверительный (бланковый)  кредит. ………………………………….20

8.3. Контокоррентный кредит……………………………………………….21

8.4. Вексельные кредиты…………………………………………………….22

8.5. Кредиты под поручительства  третьих лиц…………………………….24

8.6. Кредиты под банковскую  гарантию……………………………………25

8.7. Кредит на выплату  заработной платы………………………………….26

8.8. Кредит под залог ценных бумаг………………………………………...27

8.9. Кредит-аренда (лизинг)…………………………………………………29

8.10. Кредит на потребительские  нужды населения. ……………………...33

Заключение. ……………………………………………………………………...36

Список литературы. ……………………………………………………………..38

Приложения.

 

 

 

 

 

 

Введение.

 

Тема моей курсовой заинтересовал меня не случайно. Я остановился на ней, потому что, на  мой взгляд, проблема развития банковского дела во всём мире и в России в частности приобретает всё большую актуальность на сегодняшний день. В связи с состоянием российской экономики сегодня данная проблема, я думаю, требует глубокого изучения.

Сейчас появилось множество  коммерческих банков, не все они  способны выдержать жёсткую конкуренцию  в условиях рынка и наша цель, на мой взгляд, состоит в том, чтобы помочь сориентироваться современному предпринимателю, бизнесмену, да и любому человеку, желающему сохранить и приумножить свой капитал, разумно использовать свои денежные средства. Каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные ресурсы, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества.

Очень важную роль на сегодняшний  день играет банковский кредит. Переход  России к рыночной экономике, повышение  эффективности её функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса. 

Задачи данной работы – попытаться наиболее полно раскрыть сущность банковского кредита, определить такие понятия, как формы и виды банковского кредита, исследовать его специфику в России, а также определить роль кредита в современной экономике во всём мире и в российской экономике в частности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Организация кредитования. Субъекты кредитных отношений.

 

Кредит в переводе с латинского (kreditum) имеет два значения – «верую, доверяю» и «долг», «ссуда».

Кредит – это объективная, самостоятельная экономическая категория. Кредитные отношения возникают вместе с товарным производством. Банковский кредит – это основная современная форма кредита. Всегда предоставляется в денежной форме.

Субъектами кредитных отношений  в области банковского кредита  являются хозорганы, население, государство  и сами банки. Как известно, в кредитной  сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и заёмщики. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заёмщика на определённый срок. Заёмщик – сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают  в двух лицах, т.е. как кредитор и как заёмщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлечённых средствах и, следовательно, по отношению к владельцам этих средств выступают в качестве заёмщиков.

 

2. Классификация банковских кредитов.

 

Коммерческие банки предоставляют  своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

1. По основным группам заёмщиков:
• кредит хозяйству;
• населению;
• государственным органам власти.
2. По назначению (направлению):
• потребительский;
• промышленный;
• торговый;
• сельскохозяйственный;
• инвестиционный;
• бюджетный.
3. В зависимости от сферы функционирования:
• ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;
• кредиты, участвующие в организации оборотных фондов (кредиты, направляемые в сферу производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения).
4. По срокам пользования:
• до востребования;
• срочные:
• краткосрочные (до 1 года),
• среднесрочные (от 1 до 3 лет),
• долгосрочные (свыше 3 лет).

   Исходя из особенностей  рыночной экономики России необходимо  рассмотреть также другую классификацию  срочных ссуд: краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (более 1 года).

5. По размерам: крупные, средние и мелкие.
6. По обеспечению:
• необеспеченные (бланковые) кредиты;
• обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются также на залоговые, гарантированные и застрахованные.
7. По способу выдачи:
• компенсационные – кредит направляется на расчётный счёт заёмщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты.
• платёжные – ссуда направляется непосредственно на оплату расчётно-денежных документов, предъявленных заёмщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.
8. По методам погашения:
• ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями);
• ссуды, погашаемые единовременно (на одну определённую дату).
9. По видам заёмщиков:
• кредиты юридическим лицам;
• кредиты физическим лицам.
10. По срочности: срочные и просроченные.
11. По степени риска:
• стандартные;
• нестандартные;
• сомнительные;
• безнадёжные.

 

3. Принципы банковского кредитования.

 

Банковское кредитование предприятий  и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

 

К основным принципам кредитования относятся:

• Срочность возврата;
• Целевой характер кредита;
• Платность;
• Обеспеченность;
• Дифференцированность;

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придаётся, как никогда, особое значение:

1. От его соблюдения зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объёмы, темпы роста.
2. Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлечённые кредитные ресурсы в безвозвратные вложения.
3. Для каждого отдельного заёмщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.

 

Целевой характер кредита предполагает выдачу ссуд на строго определённые цели, которые так же, как и объекты, могут широко варьироваться. Каждый потенциальный заёмщик, испрашивая кредит, обязательно указывает конкретную цель. Банк, выдав кредит, призван проверять целевое его использование, в случаях же нарушения условий кредитного договора должен применять санкции.

 

Принцип платности  кредита означает, что каждое предприятие-заёмщик должно внести банку определённую плату за временное позаимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды.

Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит:

 базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ;

 средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у  других коммерческих банков для своих активных операций;

 средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;

 структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлечённых средств, тем дороже должен быть кредит);

 спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

 срок, на который испрашивается  кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка  в зависимости от обеспечения;

 стабильность денежного обращения  в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).

 

В условиях плановой экономики принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата. Лишь с принятием в конце 1990г. Закона «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки РФ получили возможность выдавать кредиты под различные формы обеспечения кредита, принятые в международной банковской практике, а в последствии закреплённые в ГК РФ. Это залоговое обязательство, договор гарантии, договор поручительства и т.д. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре.

 

Дифференцированность  кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности – финансового состояния предприятия. Эти качества оцениваются посредством анализа баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заёмщика.