Понятие и функции кредитных организаций

Кредитные потребительские кооперативы – потребительский кооператив граждан, добровольно объединившихся для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Они создаются в соответствии с Федеральным законом «О кредитных потребительских кооперативах граждан»  
от 7 августа 2001 г. №117-ФЗ по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности и т.п.

Количество  членов кооператива не может быть меньше 15 и больше 2000 человек.

Основными принципами деятельности кредитных потребительских кооперативов являются:

          -   Добровольность вступления в кооператив;

          -   Свобода выхода из него;

          -   Равенство прав и обязанностей всех членов кооператива при принятии решений независимо от размеров паевых взносов;

          -   Личное участие в управлении кооперативом.

Кредитные потребительские  кооперативы подлежат государственной  регистрации. Органами управления является общее собрание членов кооператива, правление, ревизионная комиссия и  комитет по займам, исполнительным органом – директор. Высший орган – общее собрание членов кооператива[5].

Инвестиционные  фонды – находящийся в собственности акционерного общества либо в общей долевой собственности физических и юридических лиц имущественный комплекс, пользование и распоряжение которым осуществляет управляющая компания исключительно в интересах акционеров этого акционерного общества или учредителей доверительного управления[17].

Образование и  функционирование инвестиционных фондов регламентируются Федеральным законом «Об инвестиционных фондах»  
от 29 ноября 2001г. №156-ФЗ.

Существует  два вида инвестиционных фондов – акционерные и паевые.

Акционерный инвестиционный фонд – открытое акционерное общество, исключительным предметом деятельности которого является инвестирование имущества в ценные бумаги и иные объекты, предусмотренные российским законодательством. Другие виды предпринимательской деятельности фонд не имеет права осуществлять. Этот фонд должен получить лицензию. Имущество фонда состоит из двух вещей: инвестиционных резервов и имущества для обеспечения деятельности органов управления фонда.[14]

Инвестиционные  резервы передаются в доверительное  управление управляющей компании на основании договора о передаче ей полномочий единоличного исполнительного  органа фонда.

Рассматриваемый фонд имеет право размещать только обыкновенные именные акции путем  открытой подписки. Главным органом  фонда является общее собрание акционеров, исполнительным органом – совет  директоров.

Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) – обособленный имущественный комплекс, переданный в доверительное управление управляющей компании учредителями. Имущество ПИФ является общим имуществом владельцев инвестиционных паев и принадлежит им на праве общей долевой собственности. Раздел имущества и выделение из него в натуре не допускается. Управляющая компания осуществляет сделки с имуществом от своего имени в качестве доверительного управляющего. Сейчас инвестиционные фонды находятся в трудном положении из-за проблем на рынке ценных бумаг, поэтому их включение в кредитную систему нам представляется преждевременным, несмотря на то что законодательство позволяет инвестировать средства ПИФ в депозиты, считая тем самым их ссудным капиталом. Им запрещено выдавать кредиты, списывать свои обязательства, приобретать имущество, выступать инвестором своего ПИФ.

В 2003 г. происходило  активное создание новых категорий  ПИФ: индексного, денежного рынка, венчурного. Почти половина действующих ПИФ  была создана в январе – октябре 2003 г[20].

Пенсионный  фонд. Проведение пенсионной реформы в России существенно повышает роль Пенсионного фонда РФ как финансово-кредитного учреждения. В соответствии с Федеральным законом «Об обязательном пенсионном  страховании в Российской Федерации»  
от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ введено обязательное пенсионное страхование.

Согласно п.1 Положение о Пенсионном фонде  Российской Федерации (России), утверждено постановлением Верховного Совета РФ  
от 27 декабря 1991 г. № 2122-1, Пенсионный Фонд РФ является самостоятельным финансово-кредитным учреждением и создан в целях государственного управления финансами пенсионного обеспечения в Российской Федерации.

Следует отметить, что согласно положениям ст. 5 Федерального закона «Об обязательном пенсионном  страховании в Российской Федерации» от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ ПФ РФ является государственным учреждением и осуществляет функции страховщика в системе обязательного пенсионного страхования. При этом он имеет свой бюджет, ежегодно утверждаемый федеральным законом, средства которого являются федеральной собственностью, не входят в состав других бюджетов и не подлежат изъятию.

Кроме того, вышеуказанным  федеральным законом устанавливается, что Пенсионный Фонд РФ и его территориальные  органы составляют единую централизованную систему органов управления средствами обязательного пенсионного страхования в Российской Федерации, в которой нижестоящие органы подотчетны вышестоящим[13].

Таким образом, Пенсионный Фонд РФ является государственным  учреждением, наделенным публично-властными  полномочиями и имеющим специальную  правоспособность. Основными его субъектами является:

• Страховщик – Пенсионный Фонд и его территориальные органы; негосударственные пенсионные фонда;
• Страхователи – лица, производящие выплаты физическим лицам (организации, индивидуальные предприниматели, физические лица); индивидуальные предприниматели, адвокаты;
• Застрахованные лица – лица, на которые распространяется обязательное пенсионное обеспечение.

Негосударственные пенсионные фонды – особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является негосударственное пенсионное обеспечение участников фондов на основании договоров с вкладчиками фондов  в пользу его участников. Эти фонды создаются в соответствии с Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» от 7 мая 1998г. № 75 – ФЗ.

Фонды осуществляют свою деятельность независимо о государственного пенсионного фонда. Их учредителями могут быть физические и юридические  лица. Фонд отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Он подлежит обязательной регистрации, его учредительными документами является устав и учредительный договор, органами управления являются  совет фонда и исполнительная дирекция[16].

Инкассаторские  организации. Инкассация – в наиболее распространенном смысле упорядоченная сдача (приемка) наличных денежных средств предприятиями, организациями (их структурными подразделениями) учреждениям банков.

Однако инкассировать  можно не только денежные средства, но и валютные ценности, ценные бумаги, финансовые, платежные и коммерческие документы, различные денежные эрзацы, например телефонные жетоны. Правовая основа инкассации вытекает из установленного законом и иными подзаконными актами РФ порядка расчетов и платежей на территории РФ.

Инкассация осуществляется на основе договора и может представлять собой сложную операцию с участием двух и более субъектов. При инкассации наличных денежных средств  одной стороной обязательно выступает банк или кредитное учреждение. Банк может инкассировать наличные деньги у своих клиентов самостоятельно, в это случае банк осуществляет инкассацию с помощью специально созданной службы. Для проведения инкассации банк на договорной основе может привлекать третьих лиц, например специализированные инкассаторские организации, а также пользоваться услугами других банков.

Операции с  валютными ценностями, включая драгоценные  камни и металлы, осуществляются на основе специальных лицензий ЦБ. Иные ценности предприятия инкассируют  с помощью своих структурных  подразделений (такого рода операции осуществляются на основе внутренних регламентов)[8].

В Российской Федерации  небанковские кредитные организации  инкассации ведут свою деятельность на  основании указания Центрального Банка РФ от 1 июня 1998 г. № 244-У: «Кредитные организации, создаваемые для осуществления инкассации (прием, доставка и сдача) денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, подлежат регистрации в Банке России в качестве небанковских кредитных организаций в соответствии с инструкцией Банка России «О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 27 сентября1996 г. № 49[1].

Инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов должна быть обеспечена надежной охраной. Для получения  лицензии на осуществление операций по инкассации небанковская кредитная организация должна представит в территориальное учреждение Банка России нотариально удостоверенные копии документов:

          -  Согласованного с органами внутренних дел устава службы безопасности;

          -   Разрешения органа внутренних дел на хранение и использование служебного оружия;

          -   Документов, подтверждающих право собственности или аренды автомобиля.

Если охрана инкассации будет осуществляться организацией, специализирующейся на охранной деятельности, небанковская кредитная организация для получения лицензии на осуществление операции по инкассации должна представить в территориальное учреждение Банка России нотариально удостоверенные копии  документов организации, специализирующейся на охранной деятельности: свидетельства о государственной регистрации; устава; лицензии на охранную деятельность; разрешения органа внутренних дел на хранение и использование служебного оружия; договора на охрану с данной организацией и документов организации инкассации, подтверждающих право собственности или аренды на автомобили[7].

            

 
         
 
 
 
          ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 Банк России и кредитные организации - основные субъекты банковской системы в России. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

          -  прием депозитов;

          - осуществление денежных платежей и расчетов;

          -  выдача кредитов.

Замечу, что  в банковской системе юридически не закреплены виды банков.  Нет никакой специализации банков. Банк может называться как угодно (инновационный, ипотечный, инвестиционный, сберегательный банк и т.п.), но само по себе это не указывает на характер его банковских операций. По банковскому законодательству, все банки, – универсальные. Они могут заниматься любыми банковскими операциями, которые указаны в их лицензиях. Нет четкого правового статуса у государственных и муниципальных банков[15].

Действующие в  банковской системе России небанковские кредитные организации подлежат классификации по сочетанию банковских операций и других сделок кредитных организаций, на осуществление которых у данной кредитной организации имеется лицензия Банка России. Однако, как справедливо отмечается в литературе, в большинстве случаев наименование небанковской кредитной организации имеет мало общего с ее реальной деятельностью. Это обстоятельство объясняется:

 

- чрезвычайно высокими темпами их образования в сочетании со смутным представлением многих организаторов о сущности того института, который они создают;

- слабой разработанностью правовой базы, регламентирующей деятельность этих институтов;

- распространенностью случаев осуществления этими организациями банковских операций без государственной регистрации и соответствующей лицензии;

-  слабым контролем за деятельностью этих организаций со стороны Банка России и других соответствующих государственных органов. 

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 г. (в ред. от 30.12.2004 N 219-ФЗ)

2. Положение Банка России № 2-П от 03.10.2002 г. «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 11.06.2004 N 1442-У)

3.Банковское дело: базовые операции для клиентов. /Под ред. Тавасиева А.М. Учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2008 г.

4.Банковское дело. / Под ред. Белоглазовой Г.Н. Учебник. — 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2009г.

5.Банковское дело: Учебник /Под ред. Л. П. Кроливецкой, В. И. Колесникова– М.: Финансы и статистика, 2007.

6. Вестник Банка России. 1998. №38. 10 июня.

7.Деньги, кредит, банки : учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2008.

8.Жуков Е.Ф. , Н.М. Зеленкова, Л.Т. Зеленкова» Деньги. Кредит. Банки»: Учебник для Вузов – 4е изд. Перераб. и доп. – М: ЮНИТИ-ДАНА,2011. – 703с.

9.Жуков Е.Ф. «Банки и небанковские кредитные организации и их операции»:  Учеб. пособие. М.: Вузовский учебник. – 2011.  – 491с.

10.Иванов В. В., Соколов Б. И. Деньги. Кредит. Банки. М.: Проспект, 2008.