Пластиковые карточки и их учет

Для определения эффективности работы персонала примеется ряд показателей, например процент ошибок при перврм прогоне платежных документов и так далее.

 

Обслуживание клиентуры. К этой функции относятся все виды контактов банка с клиентом за исключением анализа кредитоспособности и взыкасния просроченной задолженности. В первую очередб речь идет об ответах на запросы и рассмотрение жалоб.

Причины по которым клиент обращается в банк, как правило, связаны со следующим:

- операции, оспариваемые клиентом

- неполучение  в срок биллинговых выписок

- не получение банком перевода в оплату биллинговой выписки

- запрос  об остатке непогашенной задолженности.

Запрос перврго рода возникает тогода, когда клиент, получив биллинговую выписку, обнаруживает в ней операцию. которую он не совершал. Например, в выписке значится покупка телевизора у некой компании “АЛЬФА” на сумму 1500$, с которой владелец карточки отношений не имел. Эта ошибочная запись может возникнуть оп разным причинам в том числе и в результате того, что кто-то воспользовался счетом клиента в мошеннических целях. Часто бывает так же, что в торговом счете названа компания - холдинг, которая контролируетфирму, у которой клиент действитльно что-то купил.

Банк долже выяснить причину ошибки, обратившись к оригиналу торгового счата подписанного клиентом. При этом до выяснения истины спорная сумма должна быть зачислена на особый счет и по ней не должны начислятся проценты.

Получение в срок биллингового счета тоже может быть предметом запроса. Обычно владелец карточки знает дату присылки выписки по биллингу и может быть обеспокоен его отсутствием. При получении соответстующего запроса работник банка должен проверить факт отправки выписки правильностьуказанного адреса и так далее. Обычно д выяснения вопроса банк не берет с клиента комиссии в случае просрочки платежа.

Другая причина воможного конфликта - отсутствие кредитной записи по карточному счету после наступления срока платежа и перевод счета в разряд просроченных. Банк отправляет клиенту напоминание о необходимости произвести платеж. Однако последний может известить банк что платеж был произведен, и представить копия денежного перевода. Банк в этом случае должен немедленно принять меры для изменения статуса счета с просроченного на действующий ивыяснить причину ошибки. Клиенту же следут предоставить возможность пользоватся карточкой в течении периода расследования. Что касается об остатке непогашенной задолженности по счету то такие справки нужно давать с известоной долей осмотрительности. Лицо, незаконно завладевшее карточкой, может пытаться таким путем получить сведения, необходимые для ее использования. По этому работнику банка следует предварительно выяснить, исходит ли запрос от законного владельца, например, узнать дату и сумму последней операции с карточкой и сверить ответ с имеющимися у банка данными.

Могут быть и другие запросы, например о характере новых продуктов и услуг, предлагаемых банком. Работники олтдела обслуживания должны распологать соттветствующей информацией, особенно если банк в этот момент проводит маркетинговую компаию по продвижению нового продукта.

Большинство банков контроллирует своевременность и качество ответов на запросы и жалобы. Учитывается время с момента звонка до ответа, доля прерванных разговоров из-за долгого ожидания клиента, среднее время разговора и так далее.

 

 

                                                            РУКОВОДСТВО

               ДЕПАРТАМЕНТА

 

 

 

 

                   Кредиты       Опрерации

 

 

Кредиты        Инкассо     Безопас-                            Выпуск         Авторизация                    Биллинг

          Долгов и      ность                              Карточек          

                            превы-

                            шение                                                                                     Входной            Платежи

                          лимита        интерчейндж

 

                                                                                                       

                                   Обслуживание                           Маркетинг

                                        клиентов 

 

 

 

2.банк эквайр.

Обязанности банка, занимающегося эквайрингом, определяются его ролью по обслуживанию торговых участников карточных систем.

Основные функции:

- процессинг  торговых счетов, представленных  в банк торговцем по операциям  с карточками

- обмен информацией  о сделках и уплата комиссии  за интерчейндж в пользу банка эмитента

- рассмотрение  заявок торговцев на присоединение  к системе расчетов, анализа кредитоспособности  новых и уже имеющихся орговцес, проверка торговцев, подозреваемых в ошенническтве

- маркетинг, помощ торговцам в приобретении оборудования для пластиковых карточек

Процессинг торговых счетов состоит в переносе данных с бумажного счета на магнитную ленту для введения в систему информационного обмена и “продажи” этих сумм банку-эмитенту (исходящий интерчейндж).

В торговом счете указывается прежде всего указвается номер банковского счета владельца карточки, его фамилия, дата истечения срока карточки. При процессинге считывается только номер счета. Далее приводится название торгового предприятия, адрес, идентификационный номер. Эти данные заложены в мастер-файле банка-эквайра и, как правило, не переносятся при подготовке магнитной ленты. Далее сообщается дата совершения сделки. Эта дата вносится в ленту, передается по коммуникациям и печатается в выписке по биллингу, направляемой владельцу карточки. И наконец, указывается сумма сделки. Она так же переписывается на ленту и используется пр расчетах и диллинге.

Процессинг торговых счетов имеет несколько стадий. Сначала торговые счета, поступившие в банк от торговца, формируются в пачки одинакового размера и проверяются (правильность заполнения, нет ли в пачке чужих счетов от других торговцев. сумму счетов в пачке ). Затем проводится считывание и перенос данных. При ручной обработке счетов данные вводятся с помощью клавиатуры на компьютерном терминале. В автоматизированных системах торговые счета проходят через сенсорные устройства. Суммы считываются методом оптического распознования знаков. Если какие либо данные не могут быть причитаны машиной, их дополнительно вводят вручную. Затем производится сверка сумм, зафиксированных машиной, с суммами пачек до начала переноса. Этот контроль необходим для выявления ошибок.

Наконец, после считывания и контроля, сумма счетов передается по системе информационного обмена, ибанк-эквайр получает возмещение этой суммы от ассоциации за вычетом комиссии за интерчейндж.

Как и все другие элементы процессинга, обработка торговых счетов требует строгого контроля. Банк зачисляет суммы счетов, предьявленных торговцем, на депозитный счет последнего в день подачи счетов. В то же время возмещение этой суумы через систему информационного обмена не может быть получено, пока счета не обработаны и  не проведены по системам информационного обмена. Таким образом банк вынужден бесплатно кредитовать торговца на период обработки счетов. Если вместо2 дней будет затрачено 4 или 5 дней, расходы банка существенно возрастут.

Поэтому администрация вводит жесткие стандарты сроков обработки счетов. В лбом случае следует всегда учитывать, что задержка процессинга означает потерю денег для банка, а ускорение обработки счетов - выигрыш.

 

3. Возвраты

В прооцессе расчетов по карточным сделкам часто возникает ситуации, когда владелец карточки оспаривает обоснованность операции и требует возврата списанных сумм. Банк-эмитент может произвести подобное списание по собстаенной инициативе, без требования клиента, если он обнаружит, например, что срок карточки истек или что, счет по которому производится операция,закрыт. Банк-эквайр, отстаивающий интересы торговца, может по просьбе последнего или по собственной инициативе повторно вернуть документы банку-эмитенту. Это делается в тех случаях, когда возврат недостаточно документирован или требуется дополнительная информация.

В конфликтной ситуации банки могут самостоятельно разрешить спор или же прибегнуть к арбитражу ассоциации.

Получив извещение об обратном списании, банк-эквайр зачисляет сумму на специальный балансовый счет для спорных сумм, где она будет числится, пока не будет принято окончательное решение. при этом банк должен как можно быстрее разрешить ситуацию, так как спорная сумма числится на его балансе и он несет расходы по ее финансированию.

Банки устанавливают контрольные сроки по операциям возврата. Банк-эмитент определяет минимальные сроки с момента получения претензии от владельца карточки до момента бухгалтерского оформления обратного списания сумм с банка-эквайра. При этом  большое внимание уделяется документальному обоснованию возврата, ибо в противном случае, как уже говорилось, сделка может быть повторно предьявлена к оплате банком-экайром.

4 прибыльность операций с банковскими  карточками.

Операции с карточками относятся к числу наиболее дохдных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций, так ка кпринимает высокий риск.

Основной показатель для измерения прибыльности карточных операций - прибыль на единицу  карточных ссуд. Расчет этого показателя позволяет сравнить доходность операций разных банков.

	портфель непогашенных кредитов по карточкам	Прибыль от карточных операций	Доходность в %
Банк А	2000000	140000	7
Банк Б	5500000	302500	5,5

 

Несмотря на то, что банк Б получил больше прибыли, он работал менее эффективно:показатель доходности у него 5,5%, тогода как у банка А -7%.

прибыль это разница между доходами и расходами банка, структура которых различна для банка-эмитента и банка-эквайра.

Начнем с банка-эмитента. Ее основные доходы:

- годовая  процентная ставка

- годовой  членский взнос

- комиссия  по интерчейнджу

- штрафные  сборы за нарушение условий  договора.

Годовая процентная ставка по карточному кредиту взимается с владельца карточки при пролонгации кредита за пределы льготного периода. Ставка достаточно устойчива и не меняется в связи с коньюнктурными изменениями спроса и предложения на рынке потребительского кредита.

Как уже говорилось, не вся задолженность по карточкному портфелю ссуд приносит процентный доход, так как в течеии льготного периода проценты не начисляются. Поэтому чтобы применить годовую прцентную ставку, ее нужно сначало умножить на долю портфеля, по которой уплачивается процент.

Если эта доля равна 65% портфеля, то при годовой процентной ставке, равной 20% годовых, реальная ставка по данному портфелю составляет 13%.

Пр месячном биллинге применяется периодическая месячная процентная ставка, которая является производной от годовой ставки.

Годолвой членский взнос до начала 80-ых годов не взимался. Затем, снижение банковских доходов вызвало необходимость введения этой платы. В 1992 году этот взнос, был для стандартной карточки - 0-25$, для золотой до 50$. Эта статья обеспечивает доя 50% чистой прибыли по карточным операциям.

Комиссия за интерчейндж. Она равна определенному проценту с каждого доллара продаж, который уплачивается эквайром эмитенту для покрытия его расходов.

Сборы за нарушение карточных соглашений включают:

- комиссию  за просрочку

- комиссию  за превышение лимита

- комиссию а возврат чета.

Штрафной сбор за просрочку при уплате очередного взноса в погашение задолженности составляет в американских банках 10-15 $ в месяц. примерно половина коммерческихз банков США взимает комисию за превышение кредитного лимита при использовании карточки. Она должна компенсировать риск неплатежа, который существенно увеличился в 80-90-х гг.

Расходы банка-эмитента по карточным операциям включают прежде всего плату за ресурсы, которые банк использует для финансирования всего портфеля карточных ссуд. Кроме того, к расходам относятся следующие статьи:

- потери  от списания безнадежных долгов  и несанкционированного использования  карточек

- расходы  на проведение процессинговых  операций (авторизация, иллинг)

- расходы  на обслуживание клиентов

- расходы  по маркетингу

Структура доходов и расходов банка-эквайра отличается своеобразием из-зи специфики его функций. Главнаяч статья дохода - это дисконт, уплачиваемый торговцем при депонировании торговых счетов в банке. Доход по этой статье равен произведению стредней ставки дисконта на сумму продаж по кредитным карточкам. Например, если средняя сиавка дисконта равна 2,2%, то каждые 100 долл. торговых счетов эквайр получает соответственно 2,2 доллара. Эта сумма списывается со счета торговца в банке в конце каждого месяца. Еще  один канал доходов эквайра - поступления от продажи или сдачи в наем торговцу оборудования для импринтинга (переноса данных карточки в торговый счет) и электронных терминалов. Наконец, банк-эквайр получает доход при использовании средств хранящихся на счете депо торговца.