Пластиковые карточки и их учет

На карточках крупных международных карточных ассоциаций “Виза” и “Мастер Кард” магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации необходимых сведений в закодированной форме. На  одной из дорожек для фиксации необходимых сведений в закодированной форме. На одной из дорожек  записан персональный идентификационный номер - ПИН (Personal Identification Number), который вводится владельцем карточки с помощью специальной клавиатуры при использовании им банковских автоматов и терминалов POS.  Набранные цифры сравниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе. В случае их несовпадения владельцу дается возможность сделать еще несколько попыток набора ПИН-кода. Затем карточка изымается или возвращается владельцу (еврокарта).

Карточка с микросхемой (chip card, smart card) была изобретена во Франции в 1974 г. и получило большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная в карточку микросхема (чип) - является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность.

На основании записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режиме офф-лайн (off-line), т.е. без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь не требуется: если лимит превышен сделка просто не состоится. Если же сумма операции меньше суммы лимита, то в момент ее совершения сумма свободного лимита будет уменьшена и записывается новый остаток, который может быть использован при следующей покупке. При внесении денег на счет лимит восстанавливается, о чем делается новая запись в микросхеме.

Информационные возможности смарт карт гораздо шире чем, у карточек с магнитной полосой (8 тыс. бит по сравнению с 1 тыс. бит, с возможностью последующего расширения в 24 раза). Кроме того,  достоинством ее является возможность оперативного обновления данных в памяти микропроцессора. Наконец, важным достоинством карточки является ее более высокая надежность. Чип имеет несколько степеней защиты и подделать информацию,  записанную в нем, очень трудно или вовсе невозможно. Если карточка украдена   не надлежащий владелец захочет ею воспользоваться для получения денег в автомате, то при неправильном введении ПИН-кода чип разрушается и карточка не может быть использована.

Смарт карты имеют относительно высокую стоимость (в 5-7 раз выше по сравнению с магнитной карточкой). ,Кроме того, их введение в оборот в странах, которые с начала создания системы карточных расчетов ориентировались на магнитные карточки, затруднено. Там установлены десятки и сотни тысяч единиц  оборудования, не приспособленного для считывания информации с микросхемы, а замена этого оборудования на устройства, совместимые со смарт-картами, потребовала бы крупных капиталовложений. Поэтому эксперты не ожидают быстрого внедрения смарт-карт в таких странах как США, Канада, Бельгия и т.д., хотя эксперименты по разработке международного стандарта на эти карточки проводятся крупнейшими карточными ассоциациями мира.

 

Двусторонние карточные                           ПЛАСТИКОВЫЕ                                Чековые гарантий-

                 соглашения                                      КАРТОЧКИ                                       ные карточки

Частные      Частные        Клубные                     Многосторонние карточные соглашения

карточки     карточки     карточки

торговых    с участием

систем             банка

 

                                    Кредитные карточки                                  Дебетовые карточки

 

 

 

 

Банковские                 Карточки туризма           Карточки для                      Карточки для терми-

Кредитные                     и развлечений                 банковских                      налов в торговых

 карточки                                                                 автоматов                                 точках

 

 

Индивидуальные     Корпоративные                                       Карточки                                       Карточки

                                                      Индивидуальных                        Индивидуальных

                                                         Индивидуальные       систем                                             Систем

стандартные

                                                                                                           Карточки                                                 Карточки

                     Региональных                          Региональных

Золотые                     Сетей                                                          Сетей

 

 Схема 1

 

 

2. базовая схема операции  с банковской кредитной карточкой

Банковская кредитная карточка не является юридическим свидетельством долга или долгового требования, каковым являются, например вексель или чек. Это скорее материальный символ юридических отношений, возникающих между сторонами, заключившими карточное соглашение.

Основные участники системы карточных расчетов:

- владелец  карточки (cardholder)

- банк-эмитент (issuing bank)

-  предприятие  торговли или сферы услуг (торговец) (merchant)

- банк-эквайр (банк обслуживающий торговое предприятие - acquring bank, acquirer).

Права и обязанности сторон в системе карточных расчетов.

Владелец карточки:

- может  использовать карточку для оплаты  товаров или услуг, предлагаемых  другими участниками карточного  соглашения, а так же получения  у банка кредита в наличноденежной форме в пределах установленного лимита

- может  погасить свою задолженность  банку по покупкам в течении льготного периода (grace period) без уплаты процентов

- может  воспользоваться продленным кредитом  банка (за пределами льготного  периода с уплатой установленных  процентов)

обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, определяемой соглашением.

Банк эмитент карточки (здесь и эквайр):

- выдает  карточку после тщательной проверки  финансового положения и оценки  кредитоспособности клиента

- открывает  владельцу карточки специальный  счет, на котором учитываются  все операции с карточкой

- ежемесячно  высылает клиенту выписку с  указанием размеров задолженности, сумм и сроков погашения долга

- обязуется  оплачивать счета торгового предприятия  по покупкам сделанным с применением карточек за вычетом комиссионных сборов (дисконта)

- может  отказаться от оплаты торговых  счетов, если нарушены какие-либо  условия соглашения (например превышен лимит покупки без соответствующего разрешения на это банка эмитента).

Торговое предприятие участвующее в соглашении:

- обязуется  принимать карточки  в уплату  за товары и услуги и проводить  авторизацию (получать разрешение) в предусмотренных соглашением  случаях

- обязуется  изьять карточку если есть подозрения, что предъявитель не является законным его владельцем.

- может  предъявлять банку для оплаты  торговые счета для получения  по ним денег немедленно

- обязан хранить конфиденциальную информацию о клиенте.

 

Такова общая схема юридических взаимоотношений между участниками соглашения с применением кредитных карточек.

С правовой точки зрения суть операции с кредитной (и платежной) карточкой состоит в том, что владелец карточки и торговец после предварительного открытия счетов в банке договариваются что любая сделка между ними будет урегулирована путем кредитования счета торговца и дебетования счета владельца карточки. При этом, за исключением особо оговариваемых случаев, этот платеж будет окончательным и безусловным.

Схема карточных расчетов в основе своей предпологает наличие трех отдельных видов контрактов:

- между  торговцем и владельцем карточки - о продаже товаров или услуг

- между  банком и торговцем  - о согласии  последнего принимать карточки  в оплату товаров или услуг

- между  банком и владельцем карточки - о возмещении банку суммы, уплаченной  торговцу по операции с кредитной  карточкой.

В большинствве стран операции с карточками регулируются специальным законодательством. В Великибритании, например, главным законом, регулирующим условия карточных соглашений, является Закон о потребительском кредите 1974 г.

 

Рассотрим общие правила работы с кредитной карточкой.

1. Клиент  банка представляет в банк  заявку на получение банковской  крелитной карточки. Форма заявки определяется банком. Сведения приведенныеклиентом, используются банком для оценки кредитоспособности клиента и опрделения величины устанавливаемого лимита.

2. При  положительном решении вопроса  банк открывает клиенту специальный  карточный счет. Одновременно изготавливается  персональная пластиковая карточка, на которую заносится необходимая  информация: фамилия и имя владельца, номер карточного счета, срок  действия карточки.

3. Банк- эмитент устанавливает два вида ограничений:

- общий  кредитный лимит суммы непогашенной  задолженности по карточному  счету, который должен соблюдаться  в течении всего периода действия карточки

- разовый  лимит на сумму одной покупки.

Различным клиентам устанавливаются разные кредитные лимиты в соответствии с принятыми банком стандартами кредитоспособности.

4. В момент  покупки товара  или услуги  владелец карточки предьявляет карточку. Продавец печатает торговый  счет, на котором с помощью специального устройства отпечатываются сведения с карточки. Этот процесс назывыается импритингом.

Торовый счет изготавливается в трех экземплярах. Первый экземпляр получает владлец карточки, второй остается у продавца, третий отсылается банку эквайру.

5. Если  сумма сделки превышает установленный  разовый лимит, тороговец до оформления торгового счета обязан провести так называемую авторизацию, то есть получить разрешение банка эмитента на проведение операции.

При наличии специальных кассовых терминалов авторизация проводится по каждой сделке в режиме реального времени (on-line). В этих случаях лимит на одну операцию неучитывается.

6. Банк  торговца (эквайр) получает от своего клиента ежедневно или в другие установленные сроки надлежаще оформленные торговые счета. Эти счета рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счет торговца. Торговец может сразу же использовать эти деньги независимо от того, возместит ли покупатель в последствиисумму своей покупки банку эмитенту. Исключение делается лищ в тех случаях, если покупка сделана с нарушением установленных праавил при сознательном участии торговца.

При оплате счетов с торговца удерживается особая комиссия (дисконт) в размере от 2 - 5% от суммы сделки.

7. В конце  каждого месяца банк осуществляет  процедуру биллинга, то есть посылает владельцу карточки специальную выписку с его карточного счета с указанием всех операций, произведенных за период, а так же сумм и сроков погашения задолженности.

У владельца карточки есть два альтернативных варианта расчетов с банком:

- погасить  долг без выплаты процентов  в течении льлготного срока - 25-30 дней с даты платежа, указанной в выписке

- продлить  кредит за пределы льготного  срока с начислением 1,5-2% в месяц  на сумму непогашенного среднедневного  остатка долга.

Основные этапы торговой операции торговой операции с применением банковской кредитной карточки приведена на следующей схеме - 

 

При покупке товара по банковской кредитной карточке на сумму менее разового лимита торговец выписывает торговый счет, копия которого вместе с товаром и карточкой передается покупателю (1,2). В в случае же превышения лимита торговец связывается с банком-эквайром для проведения авторизации (получения разрешения на сделку). Если владелец карточки - клиент банка-эквайра то есть последний явялется также эмитентом карточки, то авторизацию проводит сам эквайр (3.3а). Сделка в этом случае оформляется согласно процедуре (2). Если же владелец карточки - клиент другого банка, то для получения авторизации эквайр связывается с банком-эмитентом через систему информационного обмена (4,4а). После получения разрешения эта информация поступает к торговцу, и сделка завершается передачей товара (3а и 2). По окнончании рабочего дня (недели, месяца) торговец предьявляет банку - эквайру торговые счета по карточным покупкам. Банк зачисляет суммы  (за вычетом дисконта) на текущий счет владельца (5). Если владелец карточки - клиент банка -эквайра (см 3 , 3а), то последний проводит расчет непосредственно с владельцем (6). Банк посылает выписку с указанием сум подлежащих погашению, и сроков уплаты долга. В случае же, если владелец карточки - клиент другого банка, схема расчета усложняется. Банк-эквайр получает деньги от банка эмитента через систему информационного обмена (интерчейндж) (7) . При этом банк-эквайр уплачивает эмитенту комиссию за интерчейндж. Для завершения расчета в соответствии с (7) банк эмитент получает платеж от владельца карточки (8).