Пассивные операции коммерческого банка

– влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;

– межбанковская конкуренция;

– состояние денежного и финансового рынка России;

– отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

Таким образом, исходя из имеющейся информации, можно выявить основную проблему управления банковскими пассивами коммерческими банками: необходимо тщательное исследование активов и пассивов коммерческого банка как объектов управления. Еще одной проблемой можно назвать недостаточную обеспеченность системы управления необходимой информацией.

На основании выявленных проблем, имеет место предложить несколько вариантов совершенствования системы управления банковскими пассивами. В целях совершенствования пассивных операций, а также непосредственно депозитной политики банков, необходимо следующее37:

– каждый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

– необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

– в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций возможно использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

– индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);

– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики коммерческих российских банков и повышения их роли в обеспечении его устойчивости. В настоящее время динамично развиваются другие источники привлечения – средства юридических лиц, в том числе банков, а также ресурсы, привлекаемые на международных финансовых рынках. В целом же, депозитную политику каждый банк разрабатывает сам. Также руководством кредитной организации самостоятельно определяется степень важности названных направлений, первостепенность того или иного вида политики банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                              Заключение

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление их функций на практике. Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Пассивные операции являются основополагающими в деятельности банков, поскольку только качественная и устойчивая ресурсная база позволяет им проводить свои кредитные и другие операции по размещению средств, приносящие прибыль, получение которой составляет цель их деятельности.

К пассивным операциям банка относят привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие счетов срочных депозитов предприятий и организаций, а также вкладов граждан, выпуск банком собственных долговых обязательств (сертификатов, векселей, облигаций), привлечение кредитов и займов от других лиц, а также операции по формированию и наращиванию банком собственного капитала. В результате осуществления пассивных операций, сущность которых состоит в получению ссуды, коммерческие банки получают денежные средства, используемые в дальнейшем для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – представляют собой операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности.

Ресурсами банка являются заемные средства и собственный капитал. Собственный капитал представляет собой средства, которые принадлежат непосредственно банку, чем они и отличаются от заемных, которые банк привлек на определенное время. Специфическим признаком собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятий является то, что собственный капитал банков составляет примерно 10%, тогда, как на промышленных предприятиях он находится на уровне около 40-50%. Все пассивные операции банка, которые основаны на привлечении средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на: депозитные, включая получение межбанковских кредитов; эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка). Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Прочие привлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и, соответственно, депозитных счетов: депозиты до востребования; срочные депозиты; сберегательные вклады; вклады в ценные бумаги.

Теория мирового банковского дела различает понятия собственных средств и капитала банка. Первое понятие — наиболее общее, под вторым понимают специально создаваемые фонды и резервы, предназначенные для обеспечения экономической стабильности банка. Однако в российской практике понятия «собственные средства» и «капитал» тождественны. Капитал — это денежное выражение всего реально имеющегося имущества, принадлежащего банку. Уставный капитал коммерческого банка — это денежное выражение минимально обязательного размера имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица, т.е. это тот размер имущества, только при наличии которого вновь создаваемый банк может быть вообще зарегистрирован в качестве юридического лица и получить первую, простейшую банковскую лицензию и которым банк отвечает перед своими кредиторами в конечном счете (т.е. если для выполнения своих обязательств, для оплаты долгов у банка не останется иных средств).

Резервный фонд коммерческого банка предназначен для возмещения убытков по активным операциям и в случае недостаточности полученной прибыли служит источником выплаты процентов по облигациям банков и дивидендов по привилегированным акциям. Формируется резервный фонд за счет ежегодных отчислений от прибыли. Страховые резервы являются особой составной частью капитала банка. Страховые резервы образуются при совершении конкретных активных операций. К ним в первую очередь относятся резервы, создаваемые под возможные потери по ссудам и по учету векселей, резервы под возможное обесценивание ценных бумаг, приобретенных банком, а также резерв на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами.

Привлеченные средства банка составляют подавляющую часть ресурсов коммерческого банка. Проведение пассивных операций позволяет банку привлечь временно свободные финансовые ресурсы юридических и физических лиц. В составе пассивных операций коммерческих банков можно выделить следующие составные группы: вклады и депозиты юридических и физических лиц; остатки на расчетных, текущих и иных подобных счетах юридических лиц; кредиты от иных коммерческих банков или Центрального банка России (межбанковские кредиты); эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т.д.).

Структура депозитов населения в зависимости от сроков размещения отражает инвестиционные предпочтения и ожидания вкладчиков. В 2011 г. продолжалась тенденция увеличения доли средств, размещаемых населением в средне- и краткосрочные депозиты. В результате, на 1 января 2012 г. доля депозитов до 1 года составила 59,5% средств физических лиц, размещенных в банковской системе. Рассмотрение динамики депозитов в зависимости от сроков размещения показывает, что наименьший рост демонстрируют краткосрочные депозиты. В последние годы темпы роста депозитов физических лиц в рублях в среднем опережали темпы роста валютных депозитов. Но в связи с кризисом, ростом валютного курса в последние месяцы произошло обратное: по состоянию на 1 января 2012 г. доля валютных вкладов в банках повысилась до 25,2% в общем объеме вкладов.  Анализ динамики и структуры рынка вкладов граждан в России дает возможность выделить три наиболее крупных сегмента рынка с явно отличными стереотипами поведения клиентов. Незначительно менее половины (47,7 %) рынка вкладов российских граждан в коммерческих банках составляют средства пенсионеров. Эта категория вкладчиков очень консервативна, а заметное повышение доходов пенсионеров ведет к быстрому укреплению позиций Сбербанка. Эти вклады, как правило, номинированы в рублях.

По данным литературных источников, структура привлеченных ресурсов коммерческих банков России по состоянию на 1 ноября 2012 года следующая: в привлеченных ресурсах ведущее место занимают депозитные источники (78,3%), а среди них — депозиты юридических и физических лиц. В общей совокупности их доля составляет 72% (36,2 + 35,8).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников и литературы

1. Белоглазова Б. Н., Толоконцева  Г. В. Денежное обращение и банки. - М.: «Финансы и статистика», 2013.

2.Вавилов Ю. Я. Финансы / Ю. Я. Вавилов и др. М.: ИД «Социальные  отношения», 2012.

3.Васильева А.С., Никулина  И.В. Особенности депозитной политики  коммерческого банка в современных  условиях / А.С. Васильева, И.В. Никулина //Финансы и кредит. – 2013. – № 40.

4.Вахрин П. И. Финансы  и кредит / П. И. Вахрин. М.: ИТК «Дашков  и К», 2013.

5. Киселев В.В. Коммерческие  банки в России: настоящее и  будущее. Банковская политика. Регулирование  и управление. - М.: Финстатинформ, 2013.

6.Колпакова, Г. М. Финансы, денежное  обращение и кредит: учеб. пособие  для бакалавров / Г. М. Колпакова. – 4-е  изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2012. 7.Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит  и банки: учеб. пособие / В. Е. Леонтьев, Н. П. Радковская. СПб.: ИВЭСЭП, 2013.

8. Тавасиев, А. М. Банковское  дело: управление кредитной организацией: учеб. пособие / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и  К, 2011.

9. Финансы, денежное обращение  и кредит: учеб. для бакалавров / под  ред. Л. А. Чалдаевой. – М.: Юрайт, 2012.

10.Финансы и кредит: учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2012.

11.Финансы, денежное обращение  и кредит: учебник для вузов / под  ред. А. П. Ковалёва. Ростов н/Д: Феникс, 2013.

12.Шапкин, А. С. Экономические  и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций:/ А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – М.: Дашков  и К, 2013.

 

 

1 Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. - М.: «Финансы и статистика», 2013.

2.Вавилов Ю. Я. Финансы / Ю. Я. Вавилов  и др. М.: ИД «Социальные отношения», 2012. С.57.

2 Там же. С. 58.

3 Вавилов Ю. Я. Финансы / Ю. Я. Вавилов и др. М.: ИД «Социальные отношения», 2012.С.67.

4  Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее. Банковская политика. Регулирование и управление. - М.: Финстатинформ, 2013. С.68.

 

5  Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки: учеб. пособие / В. Е. Леонтьев, Н. П. Радковская. СПб.: ИВЭСЭП, 2013. С.55.

6  Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций:/ А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – М.: Дашков и К, 2013. С.89.

7  Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций:/ А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – М.: Дашков и К, 2013. С.46.

8 Шевчук В. А., Шевчук Д. А. Финансы и кредит: Учеб. пособие. – М. : Издательство РИОР, 2012. С. 137.

9 Там же. С. 254.

10 Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов / под ред. А. П. Ковалёва. Ростов н/Д: Феникс, 2013. С.145.

 

11  Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. – М.: Юрайт, 2012. С.214.

 

12 Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2012. 7.Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки: учеб. пособие / В. Е. Леонтьев, Н. П. Радковская. СПб.: ИВЭСЭП, 2013. С.268.

 

13  Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. – М.: Юрайт, 2012. С,158.

 

14    Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учеб. пособие / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и К, 2011. С.55.

 

15  .Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций:/ А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – М.: Дашков и К, 2013. С.168.

 

16     Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. - М.: «Финансы и статистика», 2013. С.276.

17  Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2012. 7.Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки: учеб. пособие / В. Е. Леонтьев, Н. П. Радковская. СПб.: ИВЭСЭП, 2013. С.217.

 

18 Там же. С. 258.

19 Вахрин П. И. Финансы и кредит / П. И. Вахрин. М.: ИТК «Дашков и К», 2013. С.168.

.

 

20 Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. – М.: Юрайт, 2012. С.279.

 

21 Там же. С. 269.

 

22Вавилов Ю. Я. Финансы / Ю. Я. Вавилов и др. М.: ИД «Социальные отношения», 2012.С.324.

 

23   Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов / под ред. А. П. Ковалёва. Ростов н/Д: Феникс, 2013. С.328.