Отчет по практике в СФ ПАО КБ Приватбанк

Состав бюджетного комитета (БК) утверждается председателем правления банка по представлению членов правления банка. Комитет формируется численностью до 7 человек. В состав БК могут входить заместители председателя правления банка, руководители бизнесов и направлений головного офиса, а также региональных подразделений. Постоянными членами БК являются председатель правления Приватбанк, генеральный заместитель председателя правления банка, первый заместитель председателя правления банка - руководитель направления информационные технологии, руководитель направления «Финансы и риски», руководитель департамента бюджетирования и бизнес-планирования. Председателем БК является председатель правления банка. Заместителем председателя БК назначается генеральный заместитель председателя правления банка. Состав участников БК может пересматриваться по решению председателя БК.

Постоянными членами кредитного комитета ГО являются   председатель комитета - председатель правления банка; заместитель председателя комитета - генеральный заместитель председателя правления банка, при отсутствии генерального заместителя - первый заместитель председателя правления банка - руководитель бизнеса крупных и VIP-клиентов и объединенного кредитного центра ГО;      председатель правления  Москомприватбанка 
председатель  правления    AS  "PrivatBank" председатель правления  ТаоПриватБанка 
первый заместитель председателя правления ГО МКПБ - руководитель направления риск-менеджмент, ответственный секретарь – руководитель направления внутренний контроль и фрод  - менеджмент; первый заместитель председателя правления - руководитель бизнеса крупных и VIP-клиентов и объединенного кредитного центра ГО; 
первый заместитель председателя правления – руководитель инвестиционного бизнеса; 
заместитель председателя правления банка - руководитель поддерживающего направления "Безопасность", заместитель председателя правления банка - руководитель направления "Кредитные карты"; руководитель бизнеса обслуживания индивидуальных VIP-клиентов, заместитель председателя правления банка  - руководитель казначейства; 
заместитель председателя правления - руководитель направления  розничный бизнес; 
заместитель председателя правления - руководитель бизнеса обслуживания клиентов ГО; директор  Днепропетровского  регионального  управления; руководитель направления «Финансы и риски».     

 Банк в своей  деятельности руководствуется законами Украины, выполняет требования нормативных актов НБУ, применяет единые правила бухгалтерского учета в банках на базе комплексной автоматизации и компьютеризации, подает в НБУ отчетность и информацию в установленных им объемах и формах. Банк придерживается экономических нормативов, установленных  НБУ. 
          Главным принципом тарифной политики банка является обоснованность и прозрачность расчета тарифов. Тарифы банка определяются одновременно с разработкой бюджета и действуют в течение следующего финансового года.

Формирование тарифной политики достигается путем:

1. Разделения тарифов  на единые, регулируемые и свободные.

2. Базой для определения  размера тарифов является себестоимость  банковских

продуктов.

3. Комплексный подход  к установлению размера тарифов.

4. Оценка конкурентной  среды регионов.

К единым тарифам относятся  тарифы, устанавливаемые главным банком для всех региональных подразделений. К этой категории тарифов относятся услуги, которые оказываются всеми региональными подразделениями (РП) банка и при этом предоставление услуги может начаться в одном РП и закончиться в другом, например, открытие текущего счета, перевод и выплата денежных средств по текущему счету, срочные переводы средств по Украине, переводы в системах  Western Union и PrivatМоney и т.д. Корректировка региональными подразделениями данных тарифов как в меньшую, так и в большую сторону не допускается. Это дает возможность доводить до сведения клиентов размер тарифов независимо от того, в каком филиале банка будет осуществляться операция. Основные тарифы являются наиболее весомыми из общего списка тарифов бизнеса. Расчет себестоимости по данной категории тарифов производится главным банком и приказом по банку устанавливается размер тарифов.

К регулируемым относятся  тарифы, которые могут быть изменены филиалами в большую сторону самостоятельно, в зависимости от конъюнктуры рынка и расчета себестоимости данных услуг, в меньшую сторону - не более чем на 25%.

К категории свободных  относятся тарифы, размер которых  региональные подразделения устанавливают самостоятельно (например, тарифы на вспомогательные и сопутствующие операции, тарифы на вновь разработанные филиалами услуги). В зависимости от затрат на осуществление операций, конкурентной среды регионов, филиалам предоставляется возможность самостоятельно рассчитывать и устанавливать величину тарифов. Базой для расчета тарифа является себестоимость. Нижняя граница тарифа должна быть не ниже себестоимости услуги, верхнюю границу филиалы устанавливают самостоятельно исходя из рыночной ситуации. В размер нижней границы тарифов необходимо заложить норму прибыли. При определении нормы прибыли ориентироваться на величину 30% от рассчитанной себестоимости. Установление цены на услугу ниже рассчитанной себестоимости возможно только при наличии соответствующего обоснования.

Расчет себестоимости по данной категории тарифов производится региональными подразделениями самостоятельно.  При установлении цены на продукт нельзя обойтись без тщательного изучения затрат, связанных с его предоставлением. Цена должна находиться между себестоимостью продукта (нижняя граница) и уровнем, определенным реальным спросом на него (верхняя граница). Цена на продукт устанавливается на основании определения себестоимости отдельно взятой услуги. На первом этапе осуществляется идентификация каждой услуги посредством тщательного отделения их друг от друга и четкого распределения между ними всех операций проводимых РП.

Расчет себестоимости  единых тарифов производится главным банком. За базу расчета себестоимости принята стоимость 1 минуты рабочего времени сотрудников индивидуального бизнеса. При этом учитываются все сотрудники индивидуального бизнеса (включая руководителей бизнеса) согласно количеству работающих, учитываемому при планировании бюджета бизнеса. Для расчета себестоимости используются данные об общих затратах индивидуального бизнеса на осуществление банковской деятельности , затратах времени на осуществление операции и о количестве сотрудников бизнеса. Удельный вес затрат времени на осуществление операций, входящих в раздел единых тарифов, взят в расчет согласно методики загрузки операционистов Днепропетровского РУ. Общие затраты выбираются из фактического исполнения бюджета бизнеса за отчетный период. Для расчета себестоимости единых тарифов используются данные по индивидуальному бизнесу в целом по системе. Для расчета регулируемых и свободных тарифов - данные по РП.

При этом все затраты  складываются из постоянных затрат, не зависящих от объема операций, и переменных затрат, денежные и временные издержки, которые изменяются в ответ на изменение объема операций.

Согласно бюджету к  постоянным затратам отнесены:

- затраты на текущий ремонт и содержание ОФ;

- арендные платежи;

- расходы по коммунальным  услугам;

- амортизационные отчисления;

- расходы на охрану;

- расходы на ремонт  ОФ (ремонт зданий);

- заработная плата;

- премии;

- отчисления в бюджет  с заработной платы и премий.

К переменным затратам отнесены:

- расходы по обслуживанию  компьютерных систем и программного  обеспечения;

- расходы на телекоммуникации;

- хозяйственные расходы;

- расходы по маркетингу  и рекламе.

В связи с тем, что  в индивидуальном бизнесе практически отсутствует закрепление сотрудников за одним видом операций, а каждый работник обслуживает клиентов по нескольким направлениям, в методике сделано допущение, что загрузка персонала составляет 100%. При этом уменьшение количества операций одного вида, выполняемых сотрудником в конкретный период времени, приводит к увеличению его занятости другими операциями. В связи с этим изменение стоимости тарифа по конкретным операциям, в зависимости от изменения их количества, не рассчитывалось.

Таким образом, расчет себестоимости банковских услуг проводится исходя из затрат на оплату труда персонала; другие постоянные затраты; переменных затрат, включая расходные материалы (например, стоимость бланков сертификатов или заготовок пластиковых карт) и оплату необходимых услуг (например системы SWIFT).

Система SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication- Сообщество всемирных внутрибанковских финансовых телекоммуникаций - СВИФТ) – эта система является залогом предоставления оперативного, надёжного, эффективного, конфиденциального и защищённого от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

Сумма вышеперечисленных  затрат дает в итоге себестоимость отдельной услуги.

Актуализация тарифов  проводится 1 раз в год при утверждении бюджета:

- единых - бизнесом главного банка;

- регулируемых и свободных  - региональными подразделениями.

Исходя из численности  сотрудников индивидуального бизнеса (с учетом РП) и затрат -стоимость 1 мин. рабочего времени составляет 0,16 грн.

Существует ряд операций, предоставление которых не связано  с постоянной занятостью персонала банка (например, индивидуальные сейфовые ячейки). В этом случае расчет тарифов производится исходя из постоянных и переменных затрат в целях достижения установленного срока окупаемости с учетом конкурентной среды. Возмещение затрат на предоставление процентных услуг (например, услуги по привлечению средств, связанные в выплатой процентов вкладчикам) учитывается величиной процентной ставки и не описывается в данной методике.

Расчет себестоимости  регулируемых  и свободных тарифов  производится региональными  подразделениями  самостоятельно.

На основании данной методики региональное подразделение производит расчет себестоимости тарифов, определяет конечную цену услуг и приказом или распоряжением по РП утверждает размер тарифов. Расчет себестоимости тарифов, входящих в раздел регулируемых и свободных, производится РП исходя из данных об общих затратах РП на осуществление банковской деятельности (эти данные выбираются из фактического исполнения бюджета бизнеса за отчетный период); затрат времени на осуществление операции; количества всех сотрудников индивидуального бизнеса РП (включая руководителей бизнеса).

Сведения о действующих  тарифах должны вывешиваться на информационных стендах в хорошо доступных для клиентов местах. Актуализация тарифов производится 1 раз в год при утверждении бюджета региональным подразделением. Контроль за соблюдением тарифной политики осуществляется в ходе плановых проверок региональных подразделений.

Банк в своей деятельности предоставляет клиентам различные  услуги:

1) депозитные операции:

а) вклад "Стандарт". Срок вклада 1, 3, 6, 12 и 24 месяца. Минимальная сумма вклада 1000 гривен, 200 долларов США или евро.

б) вклад "Мультивалютный. Срок вклада 3 и 12 месяца. Минимальная сумма вклада 1000 гривен, 200 долларов США или евро. В рамках одного договора одновременно открываются счета в 3-х валютах: гривна, доллар США, евро. Средства можно внести на один или несколько из открывшихся счетов в любом сочетании. Преимущества  вклада "Мультивалютный":

- возможность изменить валюту  сбережений оперативно, без расторжения  депозита и с сохранением всех ранее начисленных процентов по вкладу; 
- изменение валюты сбережений по реальному обменному курсу; 
- проконвертировать в другую валюту можно как всю сумму вклада, так и его часть (неограниченное количество раз);

- уникальная возможность дать распоряжение на конвертацию средств дистанционно через Службу клиентской поддержки, без личного посещения банка.

в) вклад  "Стандарт долгосрочный". Срок вклада: 3 , 4 или 5 лет. Минимальная сумма -1000 грн. Для получения % по своим вкладам  достаточно оформить депозитную карту "Deposit Card".  Эта карта позволит получать проценты по вкладу в любое удобное время в сети банкоматов по всему миру, причем количество депозитов, которые можно привязать к этой карте, неограниченно. Также при оформлении данного вклада, дополнительно можно оформить специальную карту "Электронная сберкнижка". Эта уникальная карта позволяет получать информацию о сумме вклада и сумме процентов к выплате в любом банкомате Приватбанк в любое удобное время (рисунок 1).

 

 

Рисунок 1- Информация о сумме вклада и сумме процентов к выплате

 

 

г) вклад "Копилка". Срок вклада 6 и 12 месяцев. Минимальная сумма вклада 50 гривен, 20 долларов или евро. Преимущества вклада "Копилка":

-возможность пополнять депозит не посещая отделение банка в любое удобное   время;

-капитализация % при продлении вклада на новый срок; 
- автоматическое продление вклада по окончанию срока вклада; 
- возможность накапливать небольшими суммами.

д) вклад 'Копилка детям'. Срок вклада 12 месяцев. Минимальная сумма вклада 50 гривен, 20 долларов или евро. Преимущества вклада "Копилка детям"

- для открытия вклада  не требуется предоставлять какие-либо  документы ребенка. Открытие вклада  осуществляется без подтверждения родства с ребенком. Оформить вклад могут не только родители, но и любой другой человек (бабушки, дедушки, тети, дяди и другие заинтересованные лица); 
- до момента совершеннолетия ребенка сохраняется полный контроль над вкладом и самостоятельно принимаете решение по вкладу, после наступления совершеннолетия право распоряжения вкладом переходит к ребенку, в пользу которого открыт вклад; 
- отсутствуют ограничения по максимальному сроку вклада и ежегодная капитализация процентов (начисление процентов на проценты); 
- возможность пополнять депозит не посещая отделение банка в любое удобное   время; 
- возможность накапливать даже небольшими суммами.