Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

Раздел I.

 

1. Общее ознакомление с банком. Структура банка, функции его подразделений.

 

Студент ТГНГ «Института сервиса и управления» проходил практику в Дополнительном офисе в городе Ялуторовске Тюменского РФ ОАО «Россельхозбанк».

ОАО «Россельхозбанк» создан в 2000 году в соответствии с распоряжением президента Российской Федерации от 15 марта 2000 года. ОАО «Россельхозбанк» является ключевым звеном национальной кредитно – финансовой системы обслуживания сельскохозяйственных товаропроизводителей. 

100% акций ОАО «Россельхозбанка» принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом действующего на основании постановления правительства Российской Федерации от 5 июля 2008 года № 423 «О Федеральном агентстве по управлению государственном имуществом». ОАО «Россельхозбанка» - банк со 100 % государственным уставным капиталом.

Сферой основной деятельности ОАО «Россельхозбанк», в соответствии с Концепцией его развития, является комплексное обслуживание российского АПК и смежных отраслей, содействие проведению государственной политики в национальном сельском хозяйстве. В настоящее время ОАО «Россельхозбанк» является крупнейшим в Российской Федерации кредитором сельскохозяйственных товаропроизводителей

Миссия банка: обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных производителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемирное содействие формирование и функционированию современной национальной кредитно – финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации.

 

Структура банка.

 

Дополнительный офис ОАО «Россельхозбанк» находящийся в городе Ялуторовске полностью подчиняется головному банку находящийся в городе Тюмени.

Структура Дополнительного офиса  ОАО «Россельхозбанк» состоит из 3 отделов: кредитный отдел, операционный отдел, касса и непосредственно управляющая банка.

Управляющая банка является главным руководящим и контролирующим лицом за работой банка и его отделов. Все 3 отдела т.е кредитный отдел, касса, операционный отдел подчиняются управляющей банка.

Операционный отдел занимается основной работой банка. Этот отдел работает с клиентами, принимает платежи, т.е занимается оформлением всех необходимых документов при проведении банковских операций проходящих в банке.

  Кредитный отдел – отдел, занимающийся вопросами кредитования физических и юридических лиц. Они занимаются рассмотрением кредитных заявлений, процессом выдачи кредита и оформлением всех необходимых документов для получения кредита.

Касса – отдельный отдел, который отделен от других отделов. Этот отдел занимается принятием и выдачей денежной наличности. В хранилище банка хранится наличные деньги и ценности.

 

Рис.1

 

 

 

Раздел 2.

2.1. Пассивные операции банка.

Пассивные операции - операции по привлечению средств в банк,  формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.

В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

 

Рис.2

 

 

 

 

 

 

В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов (не кредитных организаций) – 36,8% ,средства кредитных организаций с учетом СВОП – 34,3% при этом МБК составляет 21,8% от общего объема пассивов (на 1 января 2008 года: 42,8% с учетом СВОП, МБК составляет 16,7%), выпущенные долговые обязательства – 6,6% . Неиспользованная прибыль составила 0,2% от общего объема пассивов Банка.

 

Рис.3

 

Структура расходов:

 

В структуре расходов существенная доля приходится на процентные расходы: по МБК, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических и физических лиц – 57,3%.

Произошло снижение доли расходов на административно- управленческие и другие операционные расходы – с 27,9% до 22,1%. По остальным статьям расходов за отчетный период значительных изменений не произошло.

 

 

 

 

2.2. Ресурсы коммерческого  банка: их структура и характеристика

 

Бухгалтерский баланс за 2007 год.

№ п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату (2007год)
	I. АКТИВЫ
1.	Денежные средства	3982009
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	11540050
2.1	Обязательные резервы	3023090
3.	Средства в кредитных организациях	1013200
4.	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	10050090
5.	Чистая ссудная задолженность	455350600
6.	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	83270090
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	99500
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые для погашения.	20900
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	7090900
9.	Прочие активы	45023440
10.	Всего активов	622463869
	II. ПАССИВЫ
11.	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0
12.	Средства кредитных организаций	298800400
13.	Средства клиентов (некредитных организаций)	200890700
13.1.	Вклады физических лиц	32530980
14.	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток.	0
15.	Выпущенные долговые обязательства	49989060
16.	Прочие обязательства	5450080
17.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям м операциям  с резидентами оффшорных зон.	277890
18.	Всего обязательств.	587939110
	III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19.	Средства акционеров (участников)	25834990
20.	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0
21.	Эмиссионный доход	0
22.	Резервный фонд	1155990
23.	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.	-110648
24.	Переоценка основных средств	1893990
25.	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	2379130
26.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	1205998
27.	Всего источников собственных средств	32470098
	IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28.	Безотзывные обязательства кредитной организации	25789900
29.	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства.	2345560

 

 

	II. ПАССИВЫ	2007 год	%	2008 год	%	2009 год	%
11.	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	0	0	0	33500000	3,49
12.	Средства кредитных организаций	298800400	48,2	306186377	46,1	268763220	27,9
13.	Средства клиентов (некредитных организаций)	200890700	32,4	226260707	34,1	421599008	43,9
13.1.	Вклады физических лиц	32530980	5,2	35508894	5,3	57963731	6,03
14.	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток.	0	0	0	0	6987	0,0007
15.	Выпущенные долговые обязательства	49989060	8,1	53581641	8	53519163	5,57
16.	Прочие обязательства	5450080	0,9	5989247	0,9	10274024	1,07
17.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям м операциям  с резидентами оффшорных зон.	277890	0,1	337478	0,05	94485	0,009
18.	Всего обязательств.	587939110		627864344		845720618
	III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19.	Средства акционеров (участников)	25834990	4.2	29728000	4,4	106223000	11,06
20.	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0	0	0
21.	Эмиссионный доход	0	0	0	0	0
22.	Резервный фонд	1155990	0,2	1250417	0,2	1735417	0,18
23.	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.	-110648		-130648		-1046533
24.	Переоценка основных средств	1893990	0,3	2009546	0,3	1841400	0,2
25.	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	2379130	0,4	2670149	0,4	3211646	0,3
26.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	1205998	0,2	427392	0,1	1355197	0,2
27.	Всего источников собственных средств	32470098		36085504		11436660
	ВСЕГО:	620409208	100	663949848	100	960087278	100

 

 

Структура ресурсов банка за 2007 год

 

 

По данной диаграмме мы видим, что структура банковских ресурсов состоит из собственных (5,3%) и привлеченных средств (94,7%).

Собственные средства состоят из:

Показатели	%
Средства акционеров (участников)	79,6
Резервный фонд	3,6
Переоценка основных средств	5,8
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	7,3
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	3,7
Всего:	100

По данной таблице мы видим, что самое большое количество собственных средств – это средства акционеров (участников), на втором месте нераспределенная прибыль, на третьем месте переоценка основных средств, на четвертом месте резервный фонд и неиспользованная прибыль.

 

Привлеченные средства состоят из:

Показатели	%
Средства кредитных организаций	50,8
Средства клиентов (некредитных организаций)	34,2
Вклады физических лиц	5,5
Выпущенные долговые обязательства	8,5
Прочие обязательства	0,9
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям м операциям  с резидентами оффшорных зон.	0,03
Всего:	100

Большую часть привлеченных банковских ресурсов составляют средства кредитных организаций, это говорит о том, что половина привлеченных средств состоит из полученных кредитов от кредитных организаций. Так же большую часть составляют средства клиентов т.е некредитных организаций. 5,5 % составляют вклады физических лиц, Выпущенные долговые обязательства составляют  8,5 %, т.е кроме кредитов есть и выпущенные долговые обязательства. У банка много средств кредитных организаций и плюс выпущенные долговые обязательства. Было бы лучше если бы было их меньше, так как это говорит о том что, банк прибегает к займам. Было бы лучше если у банка было больше средств некредитных организаций и вкладов физических и юридических лиц, которые он смог бы использовать в своих целях для получения прибыли для себя.

 

Структура банковских ресурсов за 2008 год.

 

 

По данной диаграмме мы видим, что структура банковских ресурсов состоит из 5,4 % собственных средств и 94,6 % привлеченных средств.

Собственные средства состоят из:

Показатели	%
Средства акционеров (участников)	82,3
Резервный фонд	3,5
Переоценка основных средств	5,6
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	7,4
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	1,2
Всего:	100

Большое количество собственных средств состоят из средств акционеров, на втором месте нераспределенная прибыль, на третьем месте переоценка основных средств. Так же резервный фонд составляет 3,5% и 1,2 неиспользованная прибыль. Для банка было бы лучше, если было больше прибыли, т.к из данной таблицы видно то, что больше всего средств акционеров, т.е уставный капитал банка. Для банка было бы лучше, если прибыли было больше, так как из таблицы мы видим что собственных средствах банка 82,3% это средства акционеров. У банка мало средств которые он мог бы использовать для других банковских операций, в следствии этого у банка мало прибыли.

 

Привлеченные средства состоят из:

Показатели	%
Средства кредитных организаций	48,8
Средства клиентов (некредитных организаций)	36
Вклады физических лиц	5,6
Выпущенные долговые обязательства	8,5
Прочие обязательства	0,6
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям  с резидентами оффшорных зон.	0,5
Всего:	100

В привлеченных средства 48,8% -  это средства кредитных организаций, 36% средства клиентов. По сравнение с прошлым годом уменьшились средства кредитных организаций, и увеличились средства клиентов (некредитных организаций), это хорошо для банка, т.к увеличивается клиентская база и банку выгоднее брать деньги у клиентов, чем у кредитных организаций. Не значительно увеличились вклады физических лиц.  Так же привлеченные средства состоят из 8,5 % выпущенных обязательств, 0,6% прочих обязательств  и 0,5% резервов на возможные потери. В привлеченных средствах мало вкладов физических лиц, это может говорить об уменьшении клиентов (физических лиц), это может сказаться отрицательно на деятельности банка, так как уменьшаются привлеченные средства, которые банк может временно использовать в своих целях для получения прибыли или для осуществления своей деятельности.