Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Июня 2013 в 19:41, реферат
Содержание проблематики второго вопроса связано с объяснением тем, каким целям подчинена деятельность Банка России, раскрытием содержания основных функций, выполняемых Банком России в экономике страны, перечислением инструментов регулирования деятельности финансово-кредитных организаций со стороны Банка России и пояснением целей и порядка их применения.
При изложении содержания третьего вопроса характеризуются активные и пассивные банковские операции, порядок банковского кредитования, новые формы кредита, нетрадиционные банковские операции. Затем Раскрываются организационных основы безналичного платежного оборота.
Введение…………………………………….2
1.Основные формы и виды кредита……….3
2. Функции Центрального банка РФ……..12
3 Коммерческие банки и их операции……24
Заключение………………………………….44
Список литературы…………………………47
Договор доверительного управления
может предусматривать
Общий фонд банковского управления
(ОФБУ) — это имущественный комплекс,
состоящий из имущества, передаваемого
в доверительное управление разными
лицами и объединяемого на праве
общей собственности, а также
приобретаемого доверительным управляющим
при осуществлении
Каждому ОФБУ соответствует своя инвестиционная декларация — документ, содержащий информацию о доле каждого вида ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и т.п.), входящих в портфель инвестиций ОФБУ, доле средств, размещаемых в валютные ценности, об отраслевой диверсификации вложений. Банк обязан зарегистрировать ОФБУ в территориальном учреждении ЦБ.
В условиях значительной нестабильности
отечественной банковской системы
и многочисленных банкротств российских
банков важным является развитие системы
страхования депозитов и
В настоящее время практически
все развитые и многие развивающиеся
страны защищают вкладчиков. Существует
две принципиальные модели гарантирования
вкладов, (остальные являются их разновидностями);
Первая, американская, предусматривает
создание особого государственного
(или контролируемого
Российские и западные
экономисты не однозначно относятся
к системе обязательного
Банки в местах своей работы
по приему и выдаче средств должны
предоставлять для общего обзора
бухгалтерский баланс и отчет
о прибылях и убытках, адаптированный
для восприятия рядовыми клиентами
банка. Должны быть доступны для ознакомления
аудиторское заключение по отчету за
последний год и информация о
том, по какому адресу можно ознакомиться
с развернутыми формами бухгалтерского
баланса (по счетам 2-го порядка) и отчета
о прибылях и убытках. Информация
о состоянии бухгалтерских
Коммерческие банки должны ежегодно по итогам года проходить аудиторскую проверку и публиковать в открытой печати баланс по сокращенной форме, определенной ЦБ РФ, отчет о прибылях и убытках.
Расчетное обслуживание. Расчетные услуги -- это услуги по осуществлению расчетных операций через расчетные сети, yчастником которых является коммерческий банк в соответствии с используемом технологией расчетов. Каждый коммерческий банк обязательно является участником как минимум одной расчетной сети — сети ЦБ РФ. Проведение расчетов предполагает прием расчетных документов от плательщиков, их обработку, пересылку, доведение средств до конечного получателя, зачисление их на счет в банке и выдачу выписок о состоянии счета его владельцу.
Для проведения расчетов предприятия и организации открывают в банке расчетные или текущие счета. Эти счета предназначаются и используются для зачисления выручки от реализации продукции (работ и услуг), учета своих доходов от внерелизационных операций, сумм полученных кредитов и иных поступлений, осуществления расчетов с поставщиками, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам, а также для платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке.
Предприятия имеют право
открывать любое количество расчетных
счетов в любых банках, которые
предоставляют расчетно-
Банк обязан заключить
договор банковского счета с
клиентом, обратившимся с предложением
открыть счет на объявленных банком
для открытия счетов данного вида
условиях, соответствующих требованиям,
предусмотренным законом и
Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета. Банк, если у него отсутствуют средства для выполнения поручения клиента, должен в течение следующего дня сообщить клиенту о помещении переданных расчетных документов в картотеку неоплаченных документов. В свою очередь клиент имеет право отозвать эти документы.
Для открытия расчетного (текущего
счета) в банк предоставляется комплект
документов, к которым, в частности,
относятся: заявление на открытие счета,
свидетельство о
Закрытие расчетного (текущего) счета осуществляется на основании расторжения, договора банковского счета, которое - по заявлению клиента в любой момент.
По требованию банка договор, может быть, расторгнут судом в следующих случаях: когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения, банка об этом; или при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.
Кассовое обслуживание предполагает,
что банк выдает и принимает от
клиента Наличные деньги. Порядок
и сроки сдачи наличных денег
устанавливаются банком каждому
предприятию по согласованию с его
руководителем, исходя из необходимости
ускорения оборачиваемости
В кассах предприятия наличные деньги могут храниться в пределах лимитов, устанавливаемых банками по согласованию с руководителями предприятий ежегодно. Предприятия обязаны сдавать в банк все наличные деньги сверх установленных лимитов. Исключения сделаны только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендий, которые могут находиться в кассах предприятий не свыше трех рабочих дней (для Крайнего Севера — 5), включая день получения денег в банке.
Банки не реже одного раза в два года проверяют соблюдение порядка ведения кассовых операций своими клиентами*. Круг предприятий, подлежащих проверке, определяется руководителем банка в зависимости от объема налично-денежного оборота и имеющейся в банке информации о соблюдении предприятием порядка работы с денежной наличностью.
В ходе проверки рассматриваются:
1) полнота оприходования денежной наличности, полученной в банке;
2) полнота сдачи денег в кассу банка;
3) соблюдение согласованных с банком условий расходования поступивших в кассу наличных денег;
4) соблюдение установленных
предельных сумм расчетов
5) соблюдение лимита кассы.
Привлечение средств коммерческими банками (пассивы).
Наибольший удельный вес в структуре пассивов российских коммерческих банков занимают депозиты , на втором месте находятся средства на расчетных, текущих и прочих счетах на третьем -- фонды и прибыль банков ,на четвертом - межбанковские кредиты и депозиты и на пятом — выпущенные долговые обязательства
На первый взгляд остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов являются самым дешевым источником ресурсов для коммерческих банков, поскольку проценты по ним или совсем не начисляются, или начисляются по низким ставкам. Однако ведение расчетных счетов предполагает расчетно-кассовое обслуживание клиентов, которое в свою очередь сопряжено со значительными накладными расходами по содержанию штата операционистов, кассиров, охранников, помещения, оборудования.
Остатки на расчетных счетах
резко колеблются независимо от воли
и желания самого банка и по
этой причине могут инвестироваться
только в высоколиквидные и
Депозиты. Под депозитами в отечественной практике понимается размещение средств на специальных счетах, подчиняющихся определенным правилам. Размещение депозита как физическим, так и юридическим лицом предполагает заключение им договора банковского вклада (депозита). По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить процента нее на условиях и в порядке, предусмотренном договором. Необходимо учитывать следующие особенности:
1) физическое лицо
может внести денежные
2) для открытия депозитного
счета юридическое лицо должно
представить справки о
3) договор банковского
вклада, в котором вкладчиком
является гражданин,
4) для приема вклада
физического лица банк должен
иметь специальную лицензию, для
работы со средствами
5) по договору банковского
вклада любого вида, заключенному
с физическим лицом, банк
6) определенный договором
банковского вклада размер
7) доходы по депозитам
юридических лиц облагаются
• процент, рассчитанный по ставке рефинансирования ЦБ, действующей на момент существования вклада в рублях;
• процент, рассчитанный исходя из ставки 15% по валютным вкладам.
8) банки обязаны обеспечивать
возврат вкладов граждан путем
обязательного страхования (
Межбанковские кредиты и депозиты играют исключительно важную роль в регулировании ликвидности коммерческих банков. Рынок межбанковских кредитов (МБК) и депозитов в зависимости от национальной принадлежности участников делится на две составляющие: внутренний рынок, на котором в качестве продавцов средств выступают отечественные банки, и международный рынок, на котором в качестве продавцов выступают иностранные кредитные институты.
Долговые ценные бумаги,
выпускаемые коммерческими