Основные формы и виды кредита

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………………...3

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТА…………………………4

1.1 Сущность и функции  кредита………………………………………………..4

1.2 Структура кредита…………………………………………………………….7

ГЛАВА 2. ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ И  ВИДЫ КРЕДИТА………………………10

2.1 Формы кредита………………………………………………………………10

2.2 Виды кредита………………………………………………………………...17

2.3 Проблемы кредитования  в России………………………………………….21

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….24

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………..26

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В рыночной экономике непреложным  законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение.

Кредит представляет собой  движение, осуществляемое на началах  срочности, возвратности и платности. Хотя кредит зародился еще в рабовладельческом  обществе, когда деньги предоставлялись  в долг ростовщиками, он получил  наибольшее развитие в капиталистическом  хозяйстве.

Кредит выполняет важные функции в рыночной экономике.

Во-первых, кредит выполняет  перераспределительную функцию. Благодаря  кредиту частные сбережения, прибыли  предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы экономики.

Во-вторых, кредит содействует  экономии транзакционных издержек. В  процессе его развития появляются разнообразные  средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий  рост безналичного оборота, ускорение  движения денежных потоков.

Таким образом, тема данной работы наиболее актуальна в настоящее  время, т.к. на современном этапе  развития денежно-кредитной системы  России появляются новые формы и  виды кредита, и поэтому возникает  необходимость хорошо в них ориентироваться.

Цель курсовой работы - изучение основных форм и видов кредита.

Для достижения цели поставлены следующие задачи:

· изучить сущность и функции  кредита;

· раскрыть структуру кредита;

· изучить основные формы  и виды кредита;

· рассмотреть проблемы кредитования в России.

Объектом работы является кредит, а предметом формы и  виды кредита.

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТА

1.1 Сущность и функции  кредита

Суть кредита, как и  суть любого явления, реализуется в  его функциях. В системе современной  развитой рыночной экономики кредит выполняет разнообразные функции, которые реализуют сущность кредитных  отношений как на уровне отдельного субъекта хозяйствования (микроуровень), так и на уровне всего общества (макроуровень).

Прежде всего, все кредитные  отношения, которые реализует кредит как некоторая форма соглашения между кредитором и заемщиком, выполняют  перераспределительную функцию. Ее суть заключается в том, что при  помощи кредита аккумулируются временно свободные средства всех участников общественного производства и на условиях срочности, возврата и платности  передаются в пользование тем, кто  в них временно нуждается. Реализация этой функции позволяет повысить мобильность капитала, обеспечивая  его переливание из отраслей с  излишком капитала в отрасли, в которых  временно чувствуется его недостача.

Перераспределение стоимости  в обществе обычно осуществляется не только таким образом. Важным каналом  перераспределения выступает и  государственный бюджет. Но в отличие  от него перераспределение при помощи кредита более масштабно, т.к. он предусматривает возможность повторной  передачи уже полученных в кредит денег. Одновременно его масштабность подкрепляется тем, что в этот процесс может включаться все  национальное богатство страны, а  бюджетное перераспределение относительно этого достаточно ограничено. Особенность  предоставленного займа и в том, что он является срочным и подлежит возврату. Это обусловливает преимущественно  продуктивный характер использования  займа и, в свою очередь, способствует эффективному использованию временно свободных денег. В этом выражается и такая итоговая черта этой функции, как способность через перераспределение  обеспечить наиболее эффективное использование временно свободных денег теми, кто в них нуждается.

Второй важной функцией кредита  выступает и функция пополнения денежного оборота средствами. Данная функция реализуется не всеми  звеньями кредитной системы, а только банковской системой. Пополнение денежного  оборота осуществляется в форме  депозитно-чековой эмиссии, что, однако, имеет свои границы и только дополняет  эмиссию денег, осуществленную центральным  банком, не нарушая в целом его  монополии на выпуск в оборот денег. Организационно это осуществляется в виде открытия предприятию заемного счета, вследствие чего осуществляется образование банковских (кредитных) денег. Но заем выдается на некоторое  время, его необходимо вернуть, в  чем заинтересован, прежде всего, кредитор и поэтому это не приводит к  большим нарушениям в организации  денежного оборота. Эта функция  кредита существенно усиливает  эластичность денежной системы, осуществляет дополнительные условия для обеспечения  равновесия на денежном рынке, а значит, в целом способствует возрастанию  общественного производства и повышению  эффективности его функционирования.

Рассмотренная функция дополняется  и тем, что кредит дает возможность (при определенных обстоятельствах) усиливать покупательскую способность  населения, т.е. не только способствует решению наисложнейшей для рыночной экономики проблемы реализации, но и образует новую дополнительную покупательскую способность капитала.

Действующее место среди  общих функций кредита занимает и такая его функция, которая  может быть сведена к уменьшению затрат, связанных с оборотом денег, и ускорению движения денежных потоков. Введение кредитных карточек и усовершенствование таких форм кредитных денег, как  вексель и чек, в союзе с  новейшими формами организации  платежей в итоге способствует повышению  эффективности производства и усилению концентрации и централизации капитала. Кредитная система способствует экономии времени, поскольку она дает возможность в относительно короткий срок осуществлять концентрацию капитала. В свою очередь, концентрация капитала ведет к уменьшению затрат обмена и затрат производства и способствует увеличению прибыли.

Следующая очень важная функция, с точки зрения механизма общественного  воспроизведения функции кредита, - это его функция по преобразованию сбережений физических и юридических  лиц в капитал. Проблема капитализации  денег в развитой рыночной экономике  выступает как одна из наиактуальнейших, потому что она затрагивает вопросы  о дополнительном привлечении к  общественному производству мощных ресурсов. Дело в том, что и предприниматель, и население часть своих денег, предназначенных для потребления, не тратит в момент их получения. К  этой части принадлежит та часть  доходов населения, которая сохраняется  в виде отложенного спроса или  которая представляет собой экономию потребления.

Сюда следует зачесть и ту часть доходов, которая откладывается для покупки дорогих товаров долгосрочного потребления, а также сбережения, предназначенные для осуществления страховых операций, или для улучшения будущего пенсионного обеспечения. Стоит заметить, что эта функция кредита, которая, по сути, есть капитализация денежных доходов населения, становится реальной и значимой для общества только при наличии высокоразвитой системы кредитных учреждений.

Еще одна функция кредита  связана с возможностью и необходимостью со стороны кредитора контролировать использование тех денег, собственником  которых он не перестает быть. Содержание этой функции состоит в том, что  кредитор (чаще - это банк) контролирует процесс использования и возврата предоставленного заемщику займа. Степень  контроля и его формы могут  быть разными, но сам факт такого контроля является реальностью. Контроль выступает  одной из конкретных форм обеспечения  эффективности использования кредита.

Но эта функция не ограничивается только уровнем хозяйствующего субъекта. Кредитные учреждения - это некоторая  системная совокупность, и поэтому  все кредитные отношения выступают  как система. А она в условиях современной регулированной рыночной экономики является одним из наиболее важных объектов государственного регулирования  экономики. Таким образом, контролирующая функция кредита превращается на макроуровне в контрольно-регулирующую функцию и реализуется в том, что государство, целенаправленно  влияя на организацию и функционирование всей совокупности кредитных отношений, образует условия для достижения определенных целей в общественном производстве.

 

1.2 Структура кредита

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Кредит состоит из элементов, находящихся  в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. В кредитной  сделке субъекты отношений всегда выступают  как кредитор и заемщик.

Становление кредитора и  заемщика происходит, прежде всего, на базе товарного обращения. Процесс  купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению  продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность  сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении определенного  срока. Так, продавец становится кредитором, покупатель - должником.

Товарное обращение не представляет собой единственную базу возникновения кредитора и заемщика. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение  эквивалента; на другом - его уплата.

Кредитор - сторона кредитных  отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т. е. реально предоставляющие  нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя  свободные денежные ресурсы предприятий  и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его  от кредитора.

  Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет  ссужаемые средства, как в сфере  обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно  в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие  кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных  для расчетов с кредитором.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное  пользование, но и уплачивает при  этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик зависит  от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость  от кредитора заставляет заемщика рационально  использовать ссуженные средства, выполнять  свои обязательства как ссудополучателя. Даже возвратив ссуженные средства, а также уплатив приращение к  ним в виде ссудного процента, заемщик  не утрачивает своей зависимости  от заимодавца: потенциально в своем  прежнем кредиторе он видит нового кредитора, а поэтому должен полностью  выполнить все обязательства, вытекающие из договора о ссуде, создав основание  для очередного получения кредита.

Занимая зависимое от кредитора  положение, заемщик не теряет своей  значимости в кредитной сделке как  полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик  должен не только получить, но и использовать полученные во временное пользование  ресурсы, причем таким образом, чтобы  полностью рассчитываться по своим  долгам. В этом смысле заемщик - такая  производительная сила, от которой  зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное  пользование.

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных  отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора  к заемщику и что совершает  свой обратный путь от заемщика к кредитору.

Объектом передачи выступает  ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она  представляет собой своеобразную нереализованную  стоимость.

Рассмотренная структура  кредита характеризует его целостность. Кредит - это не только кредитор (к  примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура  кредита как целого предполагает единство его элементов.