Организация кредитования в АКБ Сбербанк

Содержание

Введение ………………………………………………………………………3

Глава 1. Основы организации кредитных операций банка………………...5

1.1. Классификация банковских кредитов ………………………………….5

1.2. Принципы кредитования ………………………………………………..7

1.3. Методы кредитования ………...………………………………………..12

Глава 2 Анализ методов кредитования банка АКБ Сбербанк …………...17

2.1 Место кредитования в деятельности  банка …………………………...17

2.2 Кредитная политика Сбербанка России …………...…………………..23

2.3 Использование методов кредитования в АКБ Сбербанк………...……26

Заключение …………………………………………………………………..30

Список литературы ………………………………………………………….32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций  и населения, функционирование кредитной  системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности  функционирования кредитно-финансового  механизма зависят не только своевременное  получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют  роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются  в дополнительном капитале.

Проблемы организации  кредитования получили широкое освещение  в экономической литературе. Многие авторы подробно анализируют вопросы организации кредитования, технологию совершения методов кредитования. Вместе с тем, сложность проблемы обуславливает сохранение ряда дискуссионных моментов. Динамично меняющаяся экономическая ситуация, сдвиги в законодательном регулировании вызывают возникновение все новых аспектов, связанных с организацией кредитования в коммерческих банках.

Актуальность темы и необходимость  дальнейшего изучения вопросов организации  кредитования в коммерческих банках определили выбор данной темы.

Целью курсовой работы является рассмотрение и исследование организации  методов кредитования в коммерческих банках.

Для достижения поставленной цели необходимо рассмотреть следующие задачи:

• исследовать теоретические и методические вопросы организации кредитных операций в коммерческих банках;
• рассмотреть основные принципы и методы кредитования;
• проанализировать методы кредитования на примере конкретного банка.

Объектом изучения данной работы является кредитование, как  экономическая категория. Предметом  изучения являются современные методы кредитования.

Методы исследования и  изучения, используемые в процессе работы:

3. анализ теоретической и практической базы по данной теме;
4. личные выводы и наблюдения.

В ходе исследования использовались книги русских и зарубежных авторов, исследовавших проблему методов  кредитования.

Структура и объем данной работы, состоит из введения, 2-х глав, заключения, списка использованной литературы. Работа изложена на 33 страницах. Для написания данной работы использовано 22 научных источника.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Основы организации кредитных операций банка

1.1. Классификация банковских  кредитов

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация  банковских кредитов. Это связано  с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам: назначению (цели кредита); сфере использования; срокам пользования; обеспечению; способу выдачи и погашения; видам процентных ставок.

По назначению банковские кредиты могут быть разделены  на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные.

Промышленные ссуды предоставляются  предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п.

Сельскохозяйственные ссуды  предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п.

Потребительские ссуды предоставляются  физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов  и т.п.

Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью  строительства, приобретения или реконструкции  жилья.

В зависимости от сферы  использования банковские кредиты  могут быть двух видов; ссуды для  финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал подразделяют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. На современном этапе развития российской экономики наиболее прибыльными и, как следствие, наиболее распространенными являются кредиты, направленные в сферу обращения.

По срокам пользования  банковские кредиты бывают онкольными (до востребования) и срочными.

Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после  поступления официального уведомления  от кредитора. В настоящее время  подобные кредиты практически не используются в России, так как  требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов .

Срочные кредиты принято  делить на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущественно используются краткосрочные кредиты.

По обеспечению кредиты  подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Бланковые кредиты  выдаются первоклассным заемщикам без использования какой-либо формы обеспечения возвратности кредита.

Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные. Подобная классификация банковских кредитов используется больше в теории банковского дела, чем на практике. В практической деятельности российских банков принято деление банковских кредитов в зависимости не от вида, а от качества обеспечения. В связи с этим принято выделение обеспеченных, недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов.

Обеспеченная ссуда —  ссуда, имеющая обеспечение в  виде залога в тех случаях, когда  залог одновременно отвечает следующим  требованиям:

• его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;
• вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформляется таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой.

К категории обеспеченных ссуд относят ссуды, выданные под  поручительство Правительства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, гарантию Банка России.

Недостаточно обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение  в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

Необеспеченная ссуда  — ссуда, не имеющая обеспечения  или имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченным ссудам.

По способу выдачи банковские кредиты могут быть поделены на кредиты, носящие компенсационный и платежный  характер. Компенсационный кредит предполагает направление ссудных средств  на расчетный счет заемщика с целью  возмещения совершенных им ранее расходов. Сущность платежного кредита состоит в том, что заемщик по мере необходимости предоставляет банку поступающие к нему расчетно-платежные документы и ссудные средства поступают непосредственно на оплату данных документов.

По способам погашения  банковские кредиты делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Ссуды, погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок.

По размерам принято деление  банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% величины капитала банка.

1.2. Принципы кредитования

 

Вопрос о принципах  кредитования — сложный теоретический  вопрос, одновременно имеющий большое практическое значение. Здесь можно выделить две взаимосвязанные проблемы. Первая заключается в определении понятия «принцип кредитования». Вторая проблема состоит в выборе самих принципов кредитования.

В литературе принципы кредитования определяются по-разному. Например, как  основные правила передачи банком денежных средств в ссуду; как способы  реализации экономических законов  кредита; как главный элемент  системы кредитования; как основополагающие условия кредитования; как основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику; как основа, главный элемент  системы кредитования, поскольку  отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных  экономических законов, в том  числе и в области кредитных  отношений. Наряду с понятием «принципы кредитования» в экономической литературе встречается понятие «принципы кредита».

В то же время это —  не идентичные понятия, а потому их следует четко различать. Любая  экономическая категория, в том  числе и кредит, имеет определенную, присущую только ей сущность, выполняет свои функции, а через них и собственную роль.

В банковской практике наиболее часто встречаются принципы срочности, платности и возвратности, а так  же дифференцированности, обеспеченности и целевой направленности. 

Срочность кредита предполагает, что возвращать кредит следует заемщиком не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику штрафные санкции, например увеличение взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России - свыше трех месяцев) - возвращение кредита в полной сумме и процентов по кредиту в судебном порядке.  
Без возврата кредит не может существовать. Следовательно возвратность кредита означает необходимость возврата кредита в определенный срок, установленный в кредитном договоре. Сроки возврата кредита устанавливаются с учетом его целевого назначения, вида и срока кредитования. Возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное значение для стабильного функционирования всей экономики. 

На современном этапе  становления и развития банковской системы, в условиях нестабильной экономической  обстановки в РФ проблема обеспечения  своевременной возвратности кредита  является одной из наиболее важных практических задач, стоящих перед  коммерческими банками. 

Возвратность кредита  тесно взаимосвязана с его  обеспечением, т.е. зависит от способности  заемщика предоставить необходимые  и достаточные гарантии своевременного возврата кредита. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. 

В современных условиях нельзя быть до конца уверенным, что заемщик  вернет кредит и уплатит проценты по нему, даже если его финансовое состояние  стабильно и направления вложения средств являются выгодными. Поэтому  очень важен вопрос о твердом  обеспечении кредита, т.е. о дополнительных гарантиях его возвратности.  
Наиболее распространенными формами обеспечения возвратности кредитов являются залог, гарантии банков, страхование кредитов. Наиболее надежное обеспечение - гарантии банков. К тому же их оформление не связано с дополнительными трудностями. Если банк-гарант надежный, то принять решение о выдаче кредита значительно легче.  
Наиболее удобная юридическая форма - договор поручительства между банком-кредитором и банком-гарантом, уменьшающий вероятность возникновения споров по поводу исполнения гарантом своих обязательств.  
Существуют и другие формы обеспечения возвратности: передача права собственности, переуступка требований.  
Важнейшая задача банков на современном этапе - освоение на практике всех перечисленных форм обеспечения возвратности на основе нового законодательства и мирового опыта.