Оценка кредитоспособности ссудозаемщика

 

Вывод: Как видно из данных таблицы 8, сумма баллов на начало года составляет 100 баллов, следовательно, предприятие-заемщик относится к 1 классу. В данном случае этому предприятию коммерческие банки могут открывать кредитную линию, выдавать в разовом порядке ссуды  с установлением более низкой процентной ставки, чем для остальных заёмщиков. На конец года сумма баллов составила 160, и предприятие-заемщик должно быть отнесено ко 2 классу. Предоставление кредитов осуществляется банками в обычном порядке, например при наличии залога или гарантий. Процентная ставка зависит от вида обеспечения.

В процессе принятия решения о выдаче кредита помимо рейтинговой оценки целесообразно сделать прогноз возможного банкротства предприятия-заемщика, т.е. «Z — анализ» по Альтману.

Этот метод является одним из самых распространенных при прогнозировании  банкротства. Цель «Z — анализа» — отнести изучаемый объект к одной из двух групп: либо к предприятиям-банкротам, либо к успешно действующим предприятиям.

Уровень коэффициентов (XI, Х2, ХЗ, Х4, Х5), необходимых для «Z — анализа» Альтмана, представлен в таблице 9.

Таблица 9

Рейтинговая оценка предприятия

Значения Х	На н. г.	На к. г.
		0,075
	=0,15	=0,12
	=2,44	=2,57

 

Z1=1,2*0,44+1,4*0,051+3,3*0,15+0,6*2,44+1*1,29=3,8484 (на начало года)

Z2 = 1,2*0,4+1,4*0,075+3,3*0,12+0,6*2,57+1*0,096=2,619 (на конец года)

Конечный результат: на начало года Z1=3,8484 т.е. заемщик относился к категории успешно действующих предприятий; на конец года Z2=2,619 т.е. предприятие можно отнести к группе банкротств.

2. Кредитование населения в Сберегательном банке РФ

Сберегательный банк РФ предоставляет  населению следующие виды кредитов:

До 5 лет:

1. на неотложные нужды,
2. под заклад ценных бумаг,
3. связанные кредиты,
4. овердрафт,

До 15 лет:

1. на строительство объектов недвижимости,
2. на приобретении объектов недвижимости,
3. ипотечные кредиты (ипотечная московская программа),
4. на реконструкцию объектов недвижимости,
5. на приобретение объектов недвижимости в рамках президентской программы «Государственные жилищные сертификаты».

Кредитование осуществляется на общих условиях, к которым относят:

1. Банк предоставляет кредиты гражданам РФ в возрасте от 18 до 70 лет, имеющим постоянную регистрацию (прописку) в г. Москве и постоянный доход при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет.
2. Размер кредита определяется на основании оценки платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также не может превышать предельной величины, устанавливаемой Сбербанком России по конкретному виду кредита.
3. Платежеспособность заемщика оценивается по справке о среднемесячной заработной плате за последние 6 месяцев или по декларации о доходах за предыдущий год.
4. Наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком (договоры поручительства физических и юридических лиц, договоры залога имущества).
5. За пользование кредитом заемщик уплачивает банку годовые проценты. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Величину процентной ставки банк может изменить в одностороннем порядке.
6. При несвоевременном внесении платежа в погашение кредита и/или уплату процентов заемщик уплачивает банку неустойку с суммы просроченного платежа по основному долгу и процентами.

Определение максимального  размера кредита осуществляется по формуле:

Р = Д_ч*К*Т,

Р - платежеспособность заемщика,

Д_ч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев,

К – коэффициент (зависит от величины Д_ч):

К = 0,3 при Д_ч до 500 долл. США или рублевом эквиваленте,

К = 0,4 при Д_ч до 501 долл. США до 1000 долл. США,

К = 0,5 при Д_ч до 1001 долл. США до 2000 долл. США,

К = 0,6 при Д_ч свыше 2000 долл. США,

Т – срок кредитования (в  месяцах).

S_p =

Полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов:

- предоставленного обеспечения  возврата кредита,

- остатка задолженности  по полученным ранее кредитам.

Если по совокупности обеспечения  сумма платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости меньше величины платежеспособности заемщика, то максимальный размер кредита определяется на основе соотношения:

S₀+=О,

 

S₀ =

Если заемщик вступает в пенсионный возраст, то платежеспособность определяется по формуле:

Р = Д_ч1*К1*Т1* Д_ч2*К2*Т2,

Д_ч1 – среднемесячный доход (аналогично Д_ч);

К1 – коэффициент, аналогичный К;

Т1 – период кредитования в месяцах, приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

Д_{ч2 –} среднемесячный доход пенсионера (минимальный размер пенсии, т.к. отсутствует документарное подтверждение размера трудовой пенсии);

К2 – коэффициент, аналогичный К;

Т2 – период кредитования (в мес.), приходящийся на пенсионный возраст заемщика.

Платежеспособность поручителей  рассчитывается аналогично, с той  лишь разницей, что К=0,3 вне зависимости от величины дохода.

При предоставлении кредита  в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях, а в иностранной валюте – в долларах США.

Минимальный размер кредита  определяется в 2 этапа:

Sp+=p,

Откуда

Sp =

Кредитный инспектор составляет график погашения кредита в виде таблицы 1:

Таблица 1

Дата	Основной платеж	Проценты	Остаток после платежа

 

Основной платеж = сумма  кредита/срок кредита (мес.)

Сумма процентов =

График составляется таким  образом, чтобы сумма первого  платежа процентов по кредиту вместе с суммой основного платежа не превышала Д_ч*К.

Выдача кредита в рублях производится в соответствии с условиями  кредитного договора, как в наличном, так и в безналичном порядке путем:

- зачисление на счет  заемщика на вклад до востребования,

- зачисление на банковскую  карту заемщика наличными в  кассе операционного отдела,

- оплаты счетов торговых  и других организаций.

В иностранной валюте кредиты  выдаются в безналичном порядке, что предусматривается договором.

Выдача кредитов частями  не допускается. Исключение составляет кредит на строительство или реконструкцию объектов недвижимости, который выдается двумя или более частями. Размер первой части – от 20 до 50% суммы по кредитному договору, каждая последующая сумма выдается заемщику только после предоставления им отчета об использовании предыдущей. Кредит выдается в течение двух лет.

Погашение кредита осуществляется путем:

- внесение наличных платежей  по установленному графику и  любой другой суммой,

- списания суммы за  счета клиента на основании  длительного поручения ф. 190 и  ф. 187.

Датой погашения задолженности  по кредиту считается дата поступления  средств в кассу или на корреспондентский счет банка либо дата списания средств со счета клиента по вкладу, если счет открыт в банке, выдавшем кредит.

Суммы, вносимые заемщиком  в счет погашения задолженности  по кредиту, направляются вне зависимости от назначения платежа в следующем порядке:

- уплата неустойки,

- уплата просроченных  процентов,

- уплата срочных процентов,

- на погашение просроченной  задолженности по ссуде,

- на погашение срочной  задолженности по ссуде.

Отсрочка по кредиту на строительство и реконструкцию  объектов недвижимости предусмотрена на срок не более двух лет. При расчете платежеспособности срок кредита учитывается за вычетом периода отсрочки. Отсрочка по уплате процентов не предусматривается.

Задача 1. Определите максимальный размер кредита на неотложные нужды  в рублях при условии, что среднемесячный доход (чистый доход) заемщика за 6 месяцев составляет 10000 руб., срок кредитования — 2 года (24 мес.), процентная ставка по кредиту – 32 % годовых.

Решение.

 Определим платежеспособность  заемщика:

Р = 10000 ∙ 0,3 ∙ 24= 72 000 руб.

Определим сумму кредита:

S_p =

 

 

Таблица 2

Данные для расчета  кредита

Показатель	Описание
Кредит	100000 р.
Срок кредита	1,5 года
Назначение	На неотложные нужды
Чистый доход заемщика	20000 р.
Доход первого поручителя	10000 р.
Доход второго поручителя	15000 р.
Использование ранее кредита	Нет
Административные взыскания	Нет
Банковский процент	20% годовых

 

1. Рассчитаем платежеспособность заемщика:

Срок кредита в месяцах = 1,5*12=18 месяцев.

Р = 20000*0,4*18 = 144000 р.

Платежеспособность поручителей:

Р1=10000*0,3*18=54000 р.

Р2=15000*0,3*18=81000 р.

О=135000 р.

2. Минимальный размер кредита:

Sp=

S₀=

Заключение: кредит в размере  в 100000 р. можно предоставить, т.к. клиент способен оплатить его и проценты по кредиту, что подтверждает его платежеспособность.

Кредит предоставлен 7.12.2011 г. в размере 100000 р. на срок 1,5 года.

3. Составляем график платежей по кредиту (табл. 3):

Таблица 3

Дата	Основной платеж, р.	Проценты, р.	Остаток после платежа, р.
01.01.2012	5555,56	1698,63	94444,44
01.02.2012	5555,56	1500,76	88888,88
01.03.2012	5555,56	1509,89	83333,32
01.04.2012	5555,56	1369,86	77777,76
01.05.2012	5555,56	1321,16	72222,20
01.06.2012	5555,56	1187,21	66666,64
01.07.2012	5555,56	1132,42	61111,08
01.08.2012	5555,56	1004,57	55555,52
01.09.2012	5555,56	943,68	49999,96
01.10.2012	5555,56	821,92	44444,40
01.11.2012	5555,56	754,95	38888,84
01.12.2012	5555,56	639,27	33333,28
01.01.2013	5555,56	566,21	27777,72
01.02.2013	5555,56	471,84	22222,16
01.03.2013	5555,56	377,47	16666,60
01.04.2013	5555,56	273,97	11111,04
01.05.2013	5555,56	188,74	5555,56
01.06.2013	5555,56	91,32	0,00