Общая характеристика кредитных организаций в РФ

Содержание.

Введение…………………………………………………………………………...4

Глава 1. Общая характеристика кредитных организаций в РФ………………..5

1. Понятие и правовой статус кредитной организации…………………….5
2. Виды кредитных организаций…………………………………………….7

Глава 2. Регистрация и ответственность кредитных организаций в РФ……12

2.1 Учредители и учредительные  документы кредитных организаций……12

2.2. Принципы юридической ответственности кредитных организаций…….16

Заключение………………………………………………………………………18

Список литературы……………………………………………………………..19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также  филиалы и представительства  иностранных банков.

Появление первых кредитных  организаций обусловлено расширением  товарооборота и торговли, повлиявших на развитие денежных отношений и, как  следствие, выделение специализированных организаций, их обслуживающих.

В настоящее время кредитные  организации занимают важное место  в экономической системе любого государства, построенного с учетом принципов рыночной экономики.

Правовой статус кредитной  организации в Российской Федерации  определяется Конституцией РФ, федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими  федеральными законами и нормативными актами Центрального банка РФ.

Кредитные  организации составляют  основу  активной  экономической  деятельности,  поскольку,  в ­ первых,  управляют  системой  платежей,  во ­ вторых,  аккумулируют собственные  и  привлеченные  ресурсы  для  кредитования  инвестиций  в развитие стране.  Таким  образом,  рынок  неизбежно  выдвигает  банк  в  число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Целью данного реферата является раскрытие темы кредитные организации РФ.

Для достижения цели необходимо рассмотреть следующие задачи: обоснование сущности кредитных организаций, проанализировать виды кредитных организаций, выявить принципы ответственности кредитных организаций.

 

 

Глава 1 Общая характеристика кредитных организаций в РФ

1. Понятие и правовой статус кредитной организации

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1, ст. 1 кредитная организацияˡ — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции.

Правовой статус кредитной  организации в Российской Федерации определяется Конституцией РФ, федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными актами Центрального банка РФ.

Кредитные организации  выполняют следующие функции:

 - во-первых, обеспечивают потребности хозяйствующих субъектов в денежных средствах (путем предоставления кредитных ресурсов);

- во-вторых, создают условия  для сбережения и накопления денежных ресурсов населения (посредством привлечения денежных средств во вклады, которые в свою очередь являются ресурсами для кредитования);

- в-третьих, осуществляют  перемещение денежных средств (путем предоставления расчетных услуг).

Сфера деятельности кредитных  организаций свидетельствует о  том, что они вступают во взаимодействие с разнообразными субъектами экономических  отношений, затрагивая при этом имущественные  интересы своих контрагентов. В банковской деятельности, как ни в какой другой, сочетаются экономические потребности  общества и самой кредитной организации, связанные с получением максимальных доходов.

Необходимо отметить, что  кредитным организациям запрещается 

заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

ˡ Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (от ред. 28.07.12)  "О банках и банковской деятельности"

Кредитная организация в  соответствии с Федеральным законом  «О банках и банковской деятельности»  и Гражданским кодексом РФ образуется на основе любой формы собственности  как хозяйственное общество, т.е. в виде обществ с ограниченной ответственностью (ст. 87-94 ГК РФ, Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. «Об обществах с ограниченной ответственностью»), дополнительной ответственностью (ст. 95 ГК РФ) и акционерных обществ² (ст. 96 - 104 ГК РФ и Федерального закон от 26 декабря 1995 г. «Об акционерных обществах»).

Кредитной организацией в  форме общества с ограниченной ответственностью признается общество, учрежденное одним  или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на доли определенными учредительными документами. Учредители такого общества не отвечают по его обязательствам и несут  риск убытков, связанных с деятельностью  общества, в пределах стоимости внесенных  ими вкладов. При этом участники  общества, которые не полностью внесли вклады, несут солидарную ответственность  по его обязательствам в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников.

Общество с дополнительной ответственностью мало распространено в Российской Федерации и практически  не встречается как форма собственности  кредитных организаций. Это связано, прежде всего с тем, что здесь предусмотрена совершенно иная ответственность учредителей, которые отвечают солидарно на субсидиарных началах в кратном размере к стоимости их вкладов. Основным должником при этом будет само общество. Но если его активов окажется недостаточно для расчетов с кредиторами, остаток долга принимают на себя учредители в размерах, кратных уставному взносу. Кратность при этом определена учредительным договором.

Акционерным признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное количество акций.

² Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 28.07.2012)  "Об акционерных обществах" (Об АО).

 Участники акционерного  общества (акционеры) отвечают по  его обязательствам и несут  риск убытков, связанных с деятельностью  общества, в пределах стоимости  принадлежащих им акций.

Если акции общества распределяются среди его учредителей или  заранее определенного круга  лиц, то кредитная организация регистрируется как закрытое акционерное общество. Такое общество не вправе проводить  открытую подписку на выпускаемые акции  либо иным образом предлагать их для  приобретения неограниченному кругу  лиц. Акционеры закрытого акционерного общества имеют преимущественное право  приобретения акций, продаваемых другими  акционерами этого общества.

Акционерное общество, участники  которого могут отчуждать принадлежащие  им акции без согласия других акционеров, признается открытым акционерным обществом. Такое общество вправе проводить  открытую подписку на выпускаемые им акции и их свободную продажу  на условиях, устанавливаемых законом, например, ФЗ «Об акционерных обществах» или иными правовыми актами. В  обязанности такого общества входит ежегодная публикация для всеобщего  сведения годового отчета, бухгалтерского баланса, счета прибылей и убытков.

1.2 Виды кредитных организаций

Кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации.

Банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как: привлечение во вклады денежных средств граждан и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов граждан и юридических лиц.

Коммерческие банки по сути своей не однородны и подразделяются в зависимости от сферы деятельности на специализированные и универсальные.

Специализированные  коммерческие банки специализируются на одной или двух банковских операциях или обслуживают определенную категорию клиентов.

Универсальные коммерческие банки — это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как: привлечение во вклады средств юридических и физических лиц; размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Однако этим не ограничивается деятельность коммерческого банка, он проводит операции с ценными бумагами и валютой, оказывает различные  консалтинговые услуги экономического характера, выполняет разнообразные  финансовые услуги.

Для всех этих операций и  сделок характерны: разрешительный порядок  совершения, заключающийся в обязанности  банка представлять клиентам по первому  требованию лицензии на проведение банковских операций, информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтерский баланс и  отчет о прибылях и убытках) и  аудиторское заключение за предыдущий год и ежемесячные бухгалтерские  балансы за текущий год (ст. 8 ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности»); необходимость лицензирования деятельности, связанной с их совершением; установление надзора и контроля за законностью их совершения.

Особенность банков выражается в законодательном закреплении  за банковскими операциями двух особенностей:

1)распространение на банковские операции действия банковской тайны³. В соответствии с Гражданским кодексом РФ (ст. 857) банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте, в то же время ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ст. 26)

³ Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (от ред. 28.07.12)  "О банках и банковской деятельности"

предполагает гарантию тайны  об операциях, о счетах и вкладах  своих клиентов и корреспондентов.

При этом обязанность хранить  банковскую тайну возлагается на всех служащих банка. В то же время  законодательством четко сформулирована ответственность банков и иных кредитных  организаций, а также их должностных  лиц за разглашение ими сведений, составляющих банковскую тайну, заключающуюся, в частности, в возмещении клиенту причиненных убытков.

2)наличие специального источника права, а также большого числа нормативных актов Банка России.

Иные кредитные организации  могут выполнять одну или несколько  банковских операций в совокупности, кроме сочетания, характерного для  банка, указанного ранее. При этом иная кредитная организация не должна регистрироваться как банк, но должна получить лицензию на осуществление  конкретной банковской операции или  нескольких операций. К иным кредитным  организациям прежде всего относят организации инкассации, расчетные организации и др.

Небанковские  кредитные организации – это

1) кредитная организация,  имеющая право осуществлять исключительно  банковские операции, такие как открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. А инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

2) кредитная организация,  имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным законом.  Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

  Кроме банков и иных кредитных организаций, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» предусматривается функционирование:

1. союзов и ассоциаций  кредитных организаций, которые не преследуют цели извлечения прибыли, а создаются для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Им запрещается осуществление банковских операций.

Союзы и ассоциации кредитных  организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодательством  Российской Федерации для некоммерческих организаций₄ (ФЗ «О некоммерческих организациях»). Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк России о своем создании в месячный срок после регистрации;

2)групп кредитных организации, создаваемых для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) путем заключения соответствующего договора между двумя или несколькими кредитными организациями.