Необходимость и сущность кредита

Различают такие основные формы современного кредита: коммерческий, банковский, потребительский, межбанковский,  межгосударственный.

Исторически раньше возник коммерческий кредит, так как он появился  непосредственно в результате процесса производства и реализации товаров. Объект кредитной сделки – товарный капитал.

Современный коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый в товарной форме организациями друг другу в виде отсрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги7. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров. Оформляется он долговым обязательством покупателя перед поставщиком – векселем. Договором может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, если иное не установлено законом.

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

• кредит с фиксированным сроком погашения;
• кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
• кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Банковский кредит предоставляется всегда в денежной форме. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам: размерам, времени, направлению. Благодаря этому, заемщики могут получать кредит на любые суммы, на любые сроки кредитных сделок.

Различают следующие основные виды банковского кредита: по назначению, наличию и характеру обеспечения, срокам, методам погашения и характеру их происхождения.

По назначению и характеру использования выделяют:

• кредиты торговым и промышленным предприятиям под недвижимость, строительство и благоустройство территорий, обеспечение земельными участками и жилыми домами и др.;
• кредиты частным лицам;
• кредитные карточки и аналогичные платежные схемы торговых учреждений, кредитные карточки, кредитные чеки и восстанавливаемые кредиты для покупки потребительских товаров в рассрочку, других потребительских благ, кредиты в рассрочку на ремонт, модернизацию домов и другие цели, с разовым погашением на индивидуальные и бытовые семейные цели;
• финансовым учреждениям и компаниям ипотечного кредита, коммерческим банкам своей страны, банкам в зарубежных странах, другим депозитным и финансовым учреждениям, фермерам, на приобретение или хранение ценных бумаг.

В зависимости от сроков погашения, банковские кредиты делятся на кратко-, средне- и долгосрочные.

К краткосрочным относятся кредиты, предоставляемые на год и меньше, среднесрочным - от 1 до 7-8 лет, долгосрочным - на более продолжительный период.

По методам погашения банковские кредиты делятся на:

- погашаемые единовременно. Погашение осуществляется в определенную конечную дату, а проценты выплачиваются через определенные промежутки времени или по окончании срока кредита;

- в рассрочку. В этом случае проводится периодическое погашение основной суммы долга равными частями (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно).

По характеру происхождения (источнику пополнения) банковские кредиты делятся на три основные группы пополняемые за счет:

1) непосредственных заемщиков;

2) приобретения векселей  у дилеров по продаже автомобилей  и других потребительских товаров;

3) приобретения векселей  у дилеров по операциям с  ценными бумагами. Подавляющая часть  кредитов предоставляется заемщикам  и подтверждается долговыми обязательствами, подписанными заемщиком, или векселем  с платежом заемщику, индоссированным  в пользу банка. Значительную  часть портфеля кредитов банков  составляют векселя, купленные у  дилеров по продаже различных  товаров.

Важнейшим ограничением для банковских кредитов является размер. Это ограничение называют «правилом десяти процентов», согласно которому размер кредита одному заемщику не должен превышать 10 % суммы акционерного и резервного капитала банка. Оно касается в основном мелких и средних банков. Банковский кредит можно условно разделить на внутренний и международный, центрального и коммерческих банков, производственный и потребительский, на текущие и капитальные расходы, обеспеченный и необеспеченный, застрахованный и незастрахованный, поддерживаемый, невосстанавливаемый, открытый и т. д.

Потребительский кредит представляет собой выдачу заемных средств населению банками, организациями или государством. Спецификой этого кредита является то обстоятельство, что заемщиком является население, берущее ссуду на удовлетворение своих личных потребностей.

Ипотечный кредит предоставляется банками и специализированными финансово-кредитными институтами в форме долгосрочных кредитов под залог недвижимости.

Ипотечное кредитование - это кредитование под залог недвижимости, то есть кредитование с использованием ипотеки в качестве обеспечения возвратности кредитных средств.

При рассмотрении ипотеки как элемента экономической системы необходимо выделить три наиболее характерные ее черты.

1. Залог недвижимости  выступает в роли инструмента  привлечения необходимых финансовых  ресурсов для развития производства.

2. Ипотека способна обеспечить  реализацию имущественных прав  на объекты, когда другие формы (например, купля-продажа) в данных  конкретных условиях нецелесообразны.

3. Создание с помощью  ипотеки фиктивного капитала  на базе ценной бумаги (при  эмитировании собственником объекта  недвижимости первичных, вторичных  и т.д. закладных, оборотные средства  увеличиваются на величину образующегося  фиктивного капитала).

К основным требованиям можно отнести следующие:

• сумма кредита, как правило, составляет не более 60-70% рыночной стоимости покупаемого жилья;
• величина ежемесячного платежа по кредиту не должна превышать 30% совокупного дохода заемщика;
• при процедуре оценки вероятности погашения кредита кредитор использует официально подтвержденную информацию о текущих доходах заемщика и созаемщиков.

Межбанковский кредит – это такой кредит, когда банки предоставляют друг другу свободные ресурсы.8 Помещать излишек ресурсов в другие банки сегодня более выгодно, чем давать кредит предприятиям, так как гарантия возврата кредита со стороны выше, чем со стороны организаций.

Международный кредит – это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам других стран.9

Разнообразные формы международного кредита можно классифицировать так:10

• по источникам различаются внутреннее, иностранное и смешанное кредитование и финансирование внешней торговли.
• По назначению различаются:

- коммерческие кредиты, связанные  с внешней торговлей;

- финансовые кредиты, используемые  на любые другие цели, включая  прямые капиталовложения, строительство  инвестиционных объектов, приобретение  ценных бумаг, погашение внешней  задолженности, валютную инвентаризацию;

- промежуточные кредиты, предназначенные для обслуживания смешанных форм вывоза капитала, товаров и услуг.

По видам кредиты делятся на: товарные, предоставляемые в основном экспортерами своим покупателям, и валютные, выдаваемые банками и импортерами в форме авансовых платежей.

Заключение

Таким образом, кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала, в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник  кредита, на других возникает потребность в них.

Кредит – это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность – принципиальные характеристики кредита.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

 

 

 

Список литературы

1. Банковское дело/ под ред. проф. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 659 с.
2. Деньги, кредит, банки: учебник/под. ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.:КНОРУС, 2006. – 560с.
3. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 465 с.
4. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/ Под ред. Л.Н. Красавиной. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 576с.: ил.
5. Финансы: учебник для бакалавров/ Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – 4-е изд., перераб. и доп. – Спб.: Юрайт - Издат, 2010. -  599с.
6. http://www.grandars.ru/student/bankovskoe-delo/ssuda.

 

 

 

 

1 Деньги, кредит, банки: учебник/под. ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.:КНОРУС, 2006. – с. 231.

2 Финансы: учебник для бакалавров/ Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – 4-е изд., перераб. и доп. – Спб.: Юрайт - Издат,2010. -  с.342.

3 Деньги, кредит, банки: учебник/под. ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.:КНОРУС, 2006. – с. 238.

4 Финансы: учебник для бакалавров/ Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – 4-е изд., перераб. и доп. – Спб.: Юрайт - Издат,2010. -  с.342.

5 Там же

6 Деньги, кредит, банки: учебник/под. ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.:КНОРУС, 2006. – с 243.

7 Финансы: учебник для бакалавров/ Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – 4-е изд., перераб. и доп. – Спб.: Юрайт - Издат,2010. -  с. 346.

8 Финансы: учебник для бакалавров/ Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – 4-е изд., перераб. и доп. – Спб.: Юрайт - Издат,2010. -  с.348.

9 Там же.

10 Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/ Под ред. Л.Н. Красавиной. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2006. С225.