Навыки по оформлению операций межбанковских расчетов

Своими особенностями обладают отдельные виды специальных счетов (бюджетные, валютные, ссудные, депозитные). Выделяются также межбанковские (в частности, корреспондентские) счета.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Практическая  часть

2.1 Оформление  документов межбанковских расчетов

Документы необходимые для открытия банковского счета.

1. Оформленное (подписанное  и скрепленное печатью) заявление  на открытие счета

2. Оформленный договор  банковского счета (при заключении  договора, который оформляется на  нескольких листах, подпись Клиента, а также уполномоченного сотрудника  Банка должна содержаться на  каждом листе Договора), подписанные  на каждом листе тарифы (по  форме Банка) в 2-х экз.

3. Устав или документ, его заменяющий, и учредительный  договор, если он предусмотрен  действующими законодательством  – копии, заверенные нотариально  или органом, осуществляющим государственную  регистрацию юридических лиц. Данные  копии должны содержать отметку  руководителя или уполномоченного  представителя Клиента о подтверждении  их действительности.

4. Заверенная печатью  и подписью руководителя или  уполномоченного представителя  Клиента копия решения (протокола) о создании юридического лица.

5. Нотариально заверенная  копия свидетельства о государственной  регистрации. В случае если юридическое  лицо было зарегистрировано до 1 июля 2002 года, дополнительно представляется  свидетельство о внесении записи  в единый государственный реестр  юридических лиц о юридическом  лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года – копия, заверенная нотариально.

6. В случае внесений  изменений и дополнений в учредительные  документы организации дополнительно  предоставляются нотариальные копии  или копии, заверенные регистрирующим  органом всех изменений и дополнений, а также нотариально заверенная  копия Свидетельства о внесении  записи в Единый государственный  реестр юридических лиц о государственной  регистрации изменений, вносимых  в учредительные документы.

7. Заверенная печатью  и подписью руководителя или  уполномоченного представителя  Клиента копия протокола (решения) уполномоченного органа организации  о назначении руководителя.

8. Заверенная печатью и подписью руководителя или уполномоченного представителя Клиента копия приказа о назначении на должность главного бухгалтера (или иного бухгалтерского работника

 

 

9. Заверенные печатью  и подписью руководителя или  уполномоченного представителя  Клиента копии доверенностей (приказов) о предоставлении права первой  подписи расчетных и кассовых  документов иным лицам, указанным  в поле «первая подпись» банковской  карточки.

10. Заверенные печатью  и подписью руководителя или  уполномоченного представителя  Клиента копии доверенностей (приказов) о предоставлении права второй  подписи расчетных и кассовых  документов за главного бухгалтера  иным лицам, указанным в поле  «вторая подпись» банковской  карточки.

11. Копия свидетельства  о постановке на учет в налоговых  органах, заверенная нотариально. Данная  копия должна содержать отметку  руководителя либо уполномоченного  представителя Клиента о подтверждении  ее действительности.

12. Оригинал или копия  информационного письма об учете  ЕГРПО (коды статистики).

13. Банковская карточка, удостоверенная  нотариусом или уполномоченным  сотрудником Банка.

14. Анкета клиента –  юридического лица.

15. Копии документов, удостоверяющих  личность лиц, поименованных в  карточке с образцами подписей  и оттиска печати и доверенного  лица, передавшего документы для  открытия счета.

16. Иные документы в соответствии с требованиями действующего законодательства.

 

Список документов необходимых для открытия банковского счёта филиалу (представительству) юридического лица-резиденту.

- заявление на открытие  счёта;

- договор банковского  счёта в двух экземплярах;

- заполненный бланк «Справочная  информация о юридическом лице, индивидуальном предпринимателе);

- свидетельство о регистрации  юридического лица;

- Учредительные документы:

- Устав  (с указанием  созданных филиалов);

- Учредительный договор (при наличии);

 

 

- Выписка из  ЕГРЮЛ;

- Положение о филиале;

- доверенность на право  заключения договора банковского  счета или предоставления документов  для открытия счета;

 

                                            перечень

документов для открытия корреспондентского счета банка-резидента

- Анкета клиента - кредитной организации в соответствии с Рекомендациями по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Письмо Банка Росси от 13.07.2005  № 99-Т) по форме ОАО «УРАЛСИБ».

- Информационное письмо, подтверждающее осуществление Респондентом  мероприятий по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

- Карточка с образцами подписей и оттиском печати Респондента, оформленная в соответствии с положениями Инструкции № 28-И от 14 сентября 2006 года, на бланке формы № 0401026 по ОКУД.

- Доверенность на заключение Договора, выданная уполномоченному представителю Респондента (при наличии).

- Заверенные в порядке, установленном Инструкцией №28-И от 14 сентября 2006 года Банка России, копии следующих документов:

-Лицензии на осуществление банковских операций.

-Учредительные документы:

- устав кредитной организации, а также изменения и дополнения, вносимые в Устав (при их наличии);

- учредительный договор (если таковой имеется), а также изменения и дополнения, вносимые в Учредительный договор (при их наличии).

- Свидетельства о государственной регистрации юридического лица и/или Свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц, Свидетельства о внесении записи о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы (при наличии), выписка из Единого государственного

 

 

реестра юридических лиц на дату, максимально приближенную к дате заключения Договора.

- Информационное письмо Госкомстата России или территориального органа государственной статистики.

- Письма территориального учреждения Банка России c подтверждением согласования кандидатур служащих кредитной организации, назначение которых в соответствии с законом Российской Федерации подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке с образцами подписей и оттиска печати.

- Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

- Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати, на распоряжение средствами, находящимися на счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документов, подтверждающих полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи.

Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа.

13. Документы, удостоверяющие личность лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами, указанных в п. 11, 12 Перечня.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Схема документооборота

Порядок осуществления расчетов по оплате расчетных услуг можно изобразить в виде схемы документооборота при корреспондентских отношениях между кредитными организациями, корсчета которых открыты в одном расчетно-кассовом центре.

Рисунок 1 - Схема документооборота по корреспондентским счетам.

1 - Клиент предоставляет в коммерческий банк-плательщика платежное поручение, которое списывается с его расчетного счета.

2.-Коммерческий банк-плательщик, обработав расчетно-денежный документ, формирует сводное платежное поручение и направляет его в РКЦ.

3 - РКЦ на основании сводного платежного поручения списывает деньги с корреспондирующего счета коммерческого банка-плательщика и зачисляет их на корреспондирующий счет коммерческого банка-получателя.

4 - Коммерческий банк-получатель, на основании полученных от РКЦ расчетно-денежных документов, зачисляет их на расчетные счета получателей средств.

Рисунок 1 - Схема документооборота по корреспондентским счетам.

 

Обмен расчетными документами между банками показаны на рис. 2.

 

 

 

Расчеты РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через счета межфилиальных оборотов (МФО). Средством межфилиальных расчетов является авизо по межфилиальным оборотам (МФО). Авизо пересылаются посредством спец.связи или телеграфом, а в настоящее время и с помощью электронных платежей.

 

Система расчетов через РКЦ представлена на рисунке 3.

 

 

Рис. 3 Система расчетов через РКЦ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                      Заключение

В отчете были рассмотрены основные теоретические аспекты, связанные с межбанковскими расчетами, принципы их организации, откуда можно сделать вывод, что межбанковские расчеты - это важнейшая составляющая деятельности любого банка.  Что организация этих расчетов в основном происходит на основе корреспондентских отношений, которые представляют собой   договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении  платежей  и  расчетов одним из них по поручению и  за  счет  другого.

Теоретически все "частные" расчетные системы можно разделить на те, которые много платят за привлечение денежных средств, и те, которые предоставляют максимальные удобства для их использования. Выбор "золотой середины" предопределяет как эффективность, так и устойчивость каждой расчетной системы.

В случае необходимости перевода средств с лора-счета во "внешний мир" это перечисление можно сделать в удобном для банка режиме, разумеется в.рам- ках договора по обслуживанию конкретного лора-счета. Главная аналитическая функция по обслуживанию лора-счетов состоит в планировании дебетового потока как внутри расчетной системы, так и из расчетной системы во "внешний мир" (что гораздо важнее).

С ностро-счетами в других банках все гораздо сложнее, и с ними необходимо работать осторожнее. Если костра-счет всего один, то тогда необходимо точно знать проценты по данному счету, текущий остаток, стоимость выполнения операций, средние и минимальные сроки операций, и лишь отслеживать выполнение договора банком-корреспондентом. Хорошо, если банк может влиять на срок исполнения платежей с ностро-счета, хотя бы за счет стоимости такого исполнения.

Корреспондентские отношения могут существовать между различными типами кредитных учреждений, в том числе банками из разных  стран:  между  разными независимыми  коммерческими  банками;   между   коммерческими   банками   и центральным банком данной  страны  или  других  стран;  между  центральными банками суверенных государств. 

Так же помимо корреспондентских отношений  в настоящее время межбанковские расчеты осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах, являющихся структурными подразделениями Банка России. Плюсом является то, что ЦБ РФ может осуществлять рефинансирование коммерческих банков. Центральный банк, пользуясь поддержкой государства, имеет

 

 

возможность обеспечить платежную систему мощными средствами телекоммуникаций, необходимыми для осуществления расчетов между участниками рынка. Центральный банк в состоянии регистрировать все платежные операции, происходящие между банками, и качественно проводить зачет взаимных обязательств банков. И наконец, только центральный банк, в силу своего особого статуса, обладает достаточной ликвидностью и абсолютной платежеспособностью, сводящими риск неплатежей при расчетах с участием РКЦ практически к нулю.

Обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех  участников платежной системы, а также дальнейшее содействие реализации мероприятий денежно-кредитной политики предполагает как расширение и укрепление нормативной и методологической базы в области платежной системы, так и проведение практических работ по ее совершенствованию.

За последние годы в структуре платежного оборота и движении денежных потоков произошли серьезные изменения.

Во-первых, значительный объем межбанковских операций сейчас проводится кредитными организациями не по поручению клиентов, а за свой собственный счет. По оценкам специалистов, примерно половина безналичных денежных средств вращается внутри банковского сектора, не доходя до производственной сферы.