Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Ноября 2014 в 21:23, реферат
1 Процедуры формирования эффективных кредитных продуктов коммерческого банка.
2 Управление рисками кредитной деятельности.
В зарубежной экономической литературе также широко используется метод анализа SWOT (S-strong, W- weak, O-opportunities, T-threat), который позволяет выявить сильные и слабые стороны заемщика, его потенциальные возможности и риски.
Методика по оценке кредитоспособности клиента должна разрабатываться в соответствии с кредитной политикой. Она должна содержать описание методов, правил и процедур, используемых при оценке финансового положения клиента, присвоении внутреннего рейтинга кредитоспособности и расчете контрольных сумм лимитов.
Внутренний рейтинг клиента – это комплексная оценка его способности и готовности своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства перед кредиторами. Главной характеристикой этого рейтинга является вероятность банкротства клиента. Основной задачей является определение его текущего финансового состояния с учетом возможных, неблагоприятных перемен в экономических, финансовых условиях деятельности, которые способны повлиять на его финансовую устойчивость.
При проведении анализа кредитоспособности клиента используются следующие методы: изучение динамики основных статей баланса за анализируемый период, вертикальный анализ структуры баланса и отчета о прибылях и убытках, анализ значений и динамики коэффициентов, характеризующих финансовую устойчивость, платежеспособность, ликвидность, рентабельность. На основе полученных данных клиенту присваивается определенный внутренний рейтинг кредитоспособности.
Количественное влияние факторов можно определить на основе коэффициентов, таких как: коэффициенты общей, абсолютной и срочной ликвидности, коэффициент автономии, коэффициент обеспеченности собственными средствами, коэффициент оборачиваемости и т.д. Имеется также качественная оценка факторов: низкий, средний, высокий риски. В каждую группу факторов входит ряд показателей, формирующих оценку по данной группе. каждый показатель оценивается по 100-балльной шкале и имеет собственный удельный вес. Общее количество баллов рассчитывается как сумма произведений баллов по каждому показателю и их удельный вес. Исходя из этого, определяется внутренний рейтинг кредитоспособности. (Таб. 3)