Механизмы реализации кредитной политики коммерческого банка и пути их совершенствования в республике Беларусь

3 МЕХАНИЗМЫ РЕАЛИЗАЦИИ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА И ПУТИ ИХ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

3.1 Процедуры формирования  эффективных кредитных продуктов  коммерческого банка

Все положения кредитной политики должны быть подкреплены практическими мерами, которые в совокупности представляют собой механизмы реализации кредитной политики. Все меры, призванные реализовать намеченную кредитную политику в предполагаемых обстоятельствах (необходимые и/или возможные действия, которые предстоит совершать), также должны быть рассмотрены и одобрены руководством банка, а соответствующие решения оформлены в виде внутренних документов.

В принципиальном плане среди таких мер должны или могут присутствовать такие, которые дадут возможность:

• определить необходимые объемы и доступные (в том числе по фактору цены) источники пополнения кредитных ресурсов, расширять ресурсную базу;
• установить и при необходимости пересматривать значения приемлемых рисков и лимиты кредитования (по отраслям, видам производств, категориям заемщиков, на одного заемщика и т.д.), необходимого уровня ликвидности;
• разнообразить свои кредитные услуги и повышать их качество, расширять клиентуру заемщиков (если кредитная политика включает такие цели);
• лучше проверять кредитоспособность заемщиков, добиваться повышения уровня возвратности выданных кредитов;
• своевременно и в необходимом объеме формировать резервы на покрытие возможных убытков от кредитной деятельности;
• совершенствовать организационное, информационно-аналитическое и методическое обеспечение кредитного процесса и т.д.()

В настоящее время перспективы развития банковской системы во многом связаны с положительными сдвигами в макроэкономическом развитии. Рост валового внутреннего продукта, реальных доходов населения, динамичное развитие рынка государственных ценных бумаг, фондового рынка увеличивают спрос на различные банковские услуги. В сложившихся условиях перед банковским сектором как составной частью экономики Беларуси объективно стоит задача обеспечения максимально возможного в сложившихся макроэкономических условиях удовлетворения спроса на банковские услуги при безусловном требовании сохранения устойчивости банковской системы.

За 2011 г. банковская система страны увеличила объемы кредитования реального сектора экономики (юридических и физических лиц) на 66,5 %. На 01.01.2012 г. кредитная задолженность экономики перед банками составила 147 867,0 млрд. руб.

В таблице ниже представлена подробная информация об объёмах выданных кредитов.

Источник: http://udf.by/news/main_news/58464-reyting-belorusskih-bankov-po-itogam-2011-goda.html

 За рассмтриваемый период первые 8 позиций рейтинга не изменились. Наибольшее увеличение объемов кредитования отмечено у БелСвиссБанка (в 35 раз) и Онербанка (в 18 раз). Однако, ввиду небольших объемов кредитования в абсолютном выражении такой рост кредитного портфеля позволил им лишь незначительно подняться в нашем рейтинге. Значительный прирост также отмечен у ТК Банка – 524,9 % (перемещение с 26-ой на 20-ую позицию), Альфа-Банка – 190,2 % (перемещение с 11-ой на 9-ую позицию) и др. Среди крупных банков наибольший прирост кредитования экономики наблюдается у Банка БелВЭБ – 187,5 %.

Банки заинтересованы в увеличении прибыли, расширении и укреплении клиентской базы в целях роста финансовой устойчивости и объема кредитного портфеля, поэтому наибольшую актуальность приобретают исследования, определяющие выбор и условия предоставления кредитных услуг клиентам, а также программы долгосрочного взаимодействия с клиентами.

С целью достижения конкурентных преимуществ банкам необходимо формировать новые эффективные кредитные продукты или модернизировать уже существующие, выявлять оптимальное соотношение между ценой и качеством кредитных продуктов, выстраивать схемы продвижения кредитной услуги на рынок.

Для этого по каждому приоритетному клиенту, а потом по группе клиентов, принадлежащих к одной отрасли или к одному отраслевому сегменту, определяется степень концентрации банковских услуг. По результатам анализа концентрации основных банковских услуг составляется таблица уровня потребности в продуктах. Разработка таблиц, характеризующих сформированную потребность приоритетных клиентов в основных банковских продуктах и услугах, дает возможность определить стандартный набор банковских продуктов, необходимых для удовлетворения потребностей клиентов того или иного отраслевого сегмента.  Условия кредитных продуктов должны постоянно совершенствоваться банками, чтобы опережать и предвосхищать потребности клиентов. Своими кредитными продуктами банки должны формировать спрос клиентов на эти продукты.

Говоря о банковском продукте и его качестве, стоит рассматривать его с двух точек зрения: потребителя банковских услуг и самого банка, который, проектируя модель продукта с определенными свойствами, стремится обеспечить себе устойчивое конкурентное преимущество на рынке. Клиентам необходимы повышение объемов кредитования, удлинение сроков, снижение платы за кредит, тогда как у банка в большей степени противоположные потребности. И связаны они, как правило, не столько с желанием извлечь максимальную экономическую выгоду, сколько с необходимостью снижения риска ликвидности и поддержания финансовой устойчивости банка.

С помощью кредитного механизма банком проводится кредитная политика. И хотя организация кредитных взаимоотношений банка с клиентами зависит от размера банка, величины кредитного портфеля, вида ссуды, квалификации банковских работников, отвечающих за оформление ссуды, но тем не менее процесс кредитования любого банка необходимо разделять на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка.

Кредитование условно можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики кредита, способы его выдачи и погашения: 

• рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом; 

• изучение кредитоспособности клиента; 

• подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита; 

• формирование резерва на возможные потери по ссудам; 

• контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита); 

• работа банка с проблемными ссудами.

Кредитная политика должна разрабатываться на основе всестороннего анализа  современных форм организации кредитных отношений, применяемых беларускими банками, что позволит привести кредитный процесс банка в большее соответствие с закономерностями кругооборота потребностей предприятий и нормами регулирования деятельности банка.

Исходя из этого содержание кредитной политики банка на стадии разработки механизма кредитования может включать оптимальное и целенаправленное сочетание отдельных организационно-экономических приемов выдачи, погашения кредитов, взыскания процентов за пользование кредитом и обеспечения возвратности средств кредитного потенциала.

 

 

3.2 Управление  рисками кредитной деятельности

Представляется, что основными рисками при осуществлении банком кредитных операций являются кредитный, процентный, операционный риски, риск ликвидности, риск досрочного погашения кредита. Однако в связи с тем, что основным источником доходов банка являются процентные платежи по кредитным обязательствам заемщиков, наиболее существенным является именно кредитный риск. При этом кредитный риск может возникать как по отдельным кредитам, так и по кредитному портфелю банка, что должна учитывать система управления кредитным риском. [file:///C:/Users/JENNET/Downloads.pdf]

Кредитный риск – это потенциальная возможность потерь основного долга и процентов по нему, возникающая в результате нарушения целостности движения ссужаемой стоимости, обусловленной влиянием различных рискообразующих факторов.

Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.

Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном кредитовании), т.е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация.

Под управлением рисками обычно понимают систему мер, направленных на выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающих оптимальное соотношение доходности и риска по совершаемым банком операциям. Основными приемами, обеспечивающими снижение рисков, являются: диверсификация, хеджирование и лимитирование.

Диверсификация – инвестирование средств в разные активы с целью снижения рисков. При этом в идеале снижение риска должно минимально влиять на доходность портфеля.

Хеджирование – страхование финансовых рисков путем занятия противоположной позиции по активу на рынке.

Лимитирование - представляет собой количественное ограничение, накладываемое на некие характеристики операций банка.

Основной задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь. Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от мониторинга риска до его стоимостной оценки. Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Все это заставляет банки регулярно корректировать свою кредитную политику в области управления рисками.

Система управления кредитными рисками включает: определение метода оценки кредитного риска; анализ, сложившейся структуры кредитного портфеля, исходя из принятых банком методов его оценки; использование различных методов регулирования (страхования) кредитного риска.

Одним из центральных вопросов минимизации рисков является оценка качества и степени рисков активов банка.  Но для их оценки необходимо знать факторы, которые непосредственно влияют на рост потерь банков по выданным кредитам. (Таб.2) Стоит отметить, что наибольшее влияние оказывают внутренние факторы.

Факторы, влияющие на рост потерь банков по кредитам.

Внутренние факторы	Внешние факторы
Нехватка обеспечения	Банкротство компаний
Неправильная оценка информации при получении заявки на ссуду	Требования кредиторов о погашении заложенности
Слабость операционного контроля	Безработица
Плохое качество обеспечения	Кража, мошенничество
Невозможность получения оговоренного в контракте обеспечения

 

Источник: Банковское дело: учебник для вузов / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. – СПб.: Питер, 2008. С.255

Центральное место в процессе минимизации кредитного риска принадлежит определению методов его оценки по каждой отдельной ссуде (заемщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом. Оценка кредитного риска в банке проводится в три этапа. На первом этапе производится оценка качественных показателей деятельности заемщика, на втором - оценка количественных показателей и на заключительном этапе - получение сводной оценки-прогноза и формирование окончательного аналитического вывода.

Одним из важных методов оценки кредитного риска является метод оценки кредитоспособности клиента, который осуществляется на основе анализа, направленного на выявление его финансового состояния и его тенденций.

Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются: финансовая отчетность, сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы с данным клиентом других лиц, схема кредитуемой сделки с технико-экономическим обоснованием получения ссуды, данные инспекции на месте.

Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности  выдачи ссуды. В Великобритании, например, применяется система под названием « Parser», в ее основе лежат следующие критерии оценки:

• информация о персоне потенциального заемщика, его репутации  - Person;
• обоснование суммы испрашиваемого кредита - Amount;
• возможность погашения - Repayment;
• оценка обеспечения - Security;
• целесообразность кредита - Expediency;
• вознаграждение банка (процентная ставка) за риск предоставления кредита – Remuneratoin.