Механизм кредитования расчётного счёта (овердрафт)

министерство образования и  науки российской федерации

(минобрнауки  россии)

 

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный политехнический университет» (ФГБОУ ВПО «СПбГПУ»)

 

Институт менеджмента и информационных технологий

(филиал) федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный политехнический университет» в г. Череповце (ИМИТ «СПбГПУ»)

 

Кафедра финансов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа №1

Дисциплина: «Банковское дело»

Тема: Механизм кредитования расчётного счёта (овердрафт).

 

 

Выполнил студент группы д.624в      Ядренов Илья Евгеньевич

Зачетная книжка №4100143            

 

Руководитель           Яшалова Наталья Николаевна  

     «____» _____________ 2014 г.

     ___________    ______________

       отметка о зачете         подпись преподавателя

           

 

 

 

г. Череповец

2014 г.

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение...................................................................................................................3

1. Характеристика овердрафта как кредитного продукта. Условия предоставления овердрафта и механизм кредитования....................................5

2. Лимит овердрафта. Расчет……………..........................................................11

3. Проблемы и перспективы развития рынка овердрафтных кредитов...............16

Заключение.............................................................................................................18

Список использованных источников...................................................................19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Повышение эффективности банковской системы России связано с активным участием банков в кредитовании реального сектора экономики. По данным банковской статистики, темпы роста самого доходного в настоящее время вида банковских активов - кредитов нефинансовому сектору - продолжают расти. В совокупных активах банковской системы доля этих кредитов на начало 2013 г. составляла почти 48%.

Одной из отличительных особенностей кредитных портфелей российских банков является их краткосрочность, что обусловлено отсутствием благоприятной инвестиционной среды на рынке и высокой потребностью производителей в краткосрочных кредитах для обеспечения текущей деятельности.

В банковской практике получило распространение кредитование в форме овердрафта. Так, удельный вес овердрафтных кредитов в объеме кредитного портфеля ряда банков стабильно составляет от 14 до 30%.

В настоящее время работа банков с овердрафтом не обеспечена достаточной методической базой Банка России. На практике банки могут устанавливать для себя различные варианты его применения. При овердрафте в отличие от других способов кредитования сохраняется платежный характер кредитов. Их выдача осуществляется под совокупный объект, определяемый общей потребностью предприятия в заемных средствах, в пределах лимита кредитования.

В отличие от западной практики, где устойчивое финансовое положение заемщиков позволяет обеспечивать присущий овердрафту преходящий и кратковременный характер, отечественные банки открывают овердрафты клиентам разных классов кредитоспособности, не учитывая специфику этой формы кредитования.

Финансовое положение российских предприятий не позволяет обеспечить сегодня краткосрочный характер (от нескольких дней до одной - двух недель по аналогии с западной практикой) привлечения овердрафта. В отечественной практике овердрафты длительно участвуют в обороте заемщиков, покрывая недостаток их собственного оборотного капитала. Овердрафт выступает в роли глобального кредита, обеспечивая оперативный источник привлечения ресурсов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Характеристика овердрафта как кредитного продукта. Условия предоставления овердрафта и механизм кредитования

 

Овердрафт (от англ. overdraft – «сверх планируемого») – это особая схема краткосрочного кредита, возможная при условии, что заёмщик (физическое или юридическое лицо) имеет свой расчётный счёт в банке.

Обычно, говоря об овердрафте, подразумевают разрешённый овердрафт, когда кредитор дал на это своё разрешение. Смысл разрешённого овердрафта в том, что, снимая или переводя куда-либо деньги, заёмщик, по договору с кредитором, может использовать больше средств, чем имеет в настоящий момент на своём счёте, то есть, получить минусовой баланс (перерасход) и в последующем погасить его.

Те деньги, которые сняты «сверх» имеющихся, и являются овердрафтом. Именно на них начисляются проценты по кредиту. Разрешённый овердрафт имеет много разновидностей: овердрафт авансом (для привлечения клиентов в банк), овердрафт под инкассацию (если большая часть поступлений на счёт исходит от самого заёмщика), технический овердрафт (кредит под оформленные за счёт заёмщика платежи) и т.д.

Неразрешенный овердрафт подразумевает, что заёмщик, не получив разрешения кредитора, выписывает платёжный документ на сумму, превышающую его баланс, делая банк невольным кредитором. Этот вид овердрафта часто подразумевает штрафные санкции со стороны банка.

Условия предоставления овердрафта:

Клиент банка может получить овердрафт только при условии:

- отсутствия претензий  к счетам клиента на момент  предоставления овердрафта;

- своевременности возврата  и полноты расчетов по ранее  полученным кредитам. Овердрафт  не предоставляется клиентам, имеющим  просроченную задолженность перед  банком по любому виду предоставляемых  услуг;

- положительного решения  комитета соответствующего уровня. Овердрафт, как и любой другой  вид кредита, требует обеспечения.

Фирма может оставить в залог движимое и недвижимое имущество и другие виды залогов с коэффициентом покрытия, равным единице. Однако, в зависимости от вида залога, этот коэффициент может дисконтироваться.

Этот вид кредитования может осуществляться как в иностранной, так и в национальной валюте. Причем можно получить сразу несколько овердрафтов, но лишь при условии, что их валюта будет различной. Если клиент желает получить овердрафт в иностранной валюте, то ему необходимо открыть отдельный счет в идентичной валюте (если его текущий счет — в национальной валюте). Если же клиент имеет валютный текущий счет и желает открыть овердрафт в той же валюте, то все равно существует необходимость открытия еще одного счета, только уже в национальной валюте. Он нужен для оплаты комиссии за выдачу овердрафта, которая начисляется исключительно в национальной валюте. А это очередные расходы при открытии нового счета. В банковской практике существует овердрафт двух видов:

• бланковый овердрафт — овердрафт без обеспечения либо обеспеченный непокрытым поручительством третьего лица — юридического или физического (предпринимателя);

• обеспеченный овердрафт — овердрафт, исполнение обязательств, по погашению которого обеспечено залогом имущества или имущественных прав.

Предоставление бланкового овердрафта юридическому лицу осуществляется только при условии заключения договора поручительства, в котором поручителем выступает руководитель кредитуемого предприятия (директор, председатель правления) либо один из собственников (акционер, участник предприятия), доля корпоративных прав в предприятии, которого составляет не менее 40 %.

Предоставление бланкового овердрафта физическому лицу-предпринимателю свыше эквивалента 50 000 $ осуществляется при условии заключения договора поручительства юридического лица.

Важным моментом является то, что банк не предоставит овердрафт, если предприятие не имеет успешного опыта работы более 6 месяцев.

Основным элементом овердрафта является его лимит — предельная сумма, которую фирма может использовать в своих целях свыше остатка на текущем счете. Те, кто открыл счет в банке, имеют возможность получить овердрафт — вид кредитования, при котором клиенту финансового учреждения открывается лимит кредитования с привязкой к его текущему счету.

Лимит овердрафта может быть изменен в течение срока действия договора овердрафта, как по инициативе банка, так и по инициативе клиента.

Данный вид кредита имеет несколько особенностей:

- является краткосрочным - максимальный срок заключения  договора кредитования составляет 12 месяцев (при желании заемщика  договор может быть продлен  на следующий срок);

- предоставляется только  в пределах лимита, т.е. установленных  договором размерах, которые зависят  от среднемесячного дохода (максимальная  сумма лимита рассчитывается  и устанавливается каждым банком  индивидуально);

- начисление процентов  производится ежедневно на сумму  фактически использованных сверх  лимита денежных средств;

- часто существует льготный, т.е. беспроцентный период погашения (в пределах нескольких дней).

Кредитованием овердрафт занимаются практически все коммерческие банки. Порядок оформления овердрафта в каждом банке устанавливается свой. Так же различаются условия предоставления и процентные ставки.

Например, Сбербанком РФ овердрафтный кредит предоставляется на срок до 30 календарных дней в соответствии с Соглашением об овердрафтных кредитах, которое может быть заключено в рамках Генерального соглашения сроком до 180 дней.

Лимит овердрафтного кредитования устанавливается: 

по кредитам в российских рублях – в размере до 40% среднемесячного поступления выручки на расчетные и текущие валютные счета клиента в Банке за последние 3 месяца;

по кредитам в иностранной валюте – в размере до 25% от среднемесячного поступления выручки на валютные счета клиента в Банке за последние 3 месяца.

Овердрафтные кредиты Сбербанка могут предоставляться без обеспечения.

Росбанк предоставляет овердрафт клиентам банка и авансовый овердрафт.

Условия предоставление овердрафтного кредита Росбанком представлены в таблице 1.

Таблица 1.

	Овердрафт клиентам банка	Авансовый овердрафт
Максимальная сумма лимита овердрафта, в рублях	от 100.000 до 9.000.000	от 100.000 до 4.500.000
Максимальная сумма лимита овердрафта	До 30% среднемесячных поступлений на расчетный счет в банке	До 20% совокупного объема оборотов по счетам в банке, а также по счетам, открытым в других банках
Срок действия соглашения об овердрафтном кредитовании	3 -12 мес.	3 – 6 мес.
Целевое использование	Пополнение расчетного счета клиента при недостатке собственных средств
Процентная ставка	19% годовых	19% годовых
Комиссия за обслуживание счета в режиме овердрафта, % от суммы лимита, ежемесячно	Не взимается	0,3% (но не менее 500 руб.)
Срок рассмотрения заявки	До 4 дней	До 12 дней
Срок непрерывной задолженности	Не более 30 дней
Залоговое обеспечение	Не требуется	Залог ТМЗ: оборудования, имущества, танспортных средств

 

Росбанк предоставляет овердрафтные кредиты физическим лицам на условиях, представленных в таблице 2.

Таблица 2. Параметры кредита

Валюта кредита	рубли, доллары США, евро2
Срок кредита	до 24-х месяцев3
Сумма кредита	от 3 тысяч рублей/100 долларов США, евро до 90 тысяч рублей/3 тысяч долларов США, евро4
Процентная ставка	28% годовых в рублях 24% годовых в долларах США, евро     для клиентов, оформивших овердрафт по картам VISA GOLD или MasterCard GOLD: 25% годовых в рублях 21% годовых в долларах США, евро
Комиссия за выдачу наличных денежных средств за счет лимита овердрафта	не взимается

 

Овердрафт предоставляется, как правило, первоклассным клиентам, обслуживающимся в банке не менее 3 месяцев, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании, имеющим постоянные обороты по расчетному счету, хорошую кредитную историю и устойчивое финансовое положение. Овердрафт может предоставляться клиенту только по одному счету, открытому в банке.

Кредит овердрафт не может быть предоставлен, если:

• со дня регистрации клиента до поступления заявки на предоставление овердрафта прошло менее 1 года (за исключением случаев создания юридического лица в результате реорганизации);
• срок деятельности клиента ограничен Уставными или иными документами, и этот срок наступает в предполагаемый период действия договора;
• срок аренды офисных или складских помещений клиента истекает в течение предполагаемого периода действия договора;
• клиент имеет просроченную задолженность перед банком;
• имеются претензии к счетам клиента, отраженные на внебалансовом счете № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»;
• поступления на счет клиента, по которому предполагается предоставление овердрафта (без учета поступлений заемных средств), имеют нерегулярный характер, имеет место разрыв между поступлениями, составляющий 5 рабочих дней и более;
• чистые поступления на счета клиента имеют тенденцию к резкому снижению (чистые поступления за первые 30 дней расчетного периода отличаются от чистых поступлений за последние 30 дней расчетного периода в два раза и более);
• наличие кредиторской задолженности в размере более 75% от валюты баланса заемщика;
• наличие убытков по результатам финансово-хозяйственной деятельности за один из 3-х последних отчетных кварталов;
• отсутствие на балансе предприятия основных средств и товарно-материальных ценностей (статьи баланса 120, 211, 212, 213, 214, 215) в сумме, эквивалентной лимиту овердрафта;
• наличие у заемщика просроченной дебиторской и/или кредиторской задолженности.