Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Августа 2014 в 23:48, курс лекций
Конспект лекций по курсу «Деньги, кредит, банки» подготовлен на основе системы фундаментальных научных экономических знаний и с учетом программ, используемых в других вузах Республики Беларусь, а также опубликованных программ и учебников зарубежных научных школ. Экономическая логика, структура и содержание конспекта лекций построены таким образом, чтобы обеспечить специалисту целостное представление о кредитно-денежной и банковской системах Республики Беларусь.
Введение
ТЕМА 1. ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
Лекция 1. Деньги как экономическая категория
ТЕМА 2. Формы и зазвитие денежных систем
Лекция 2. Формы и зазвитие денежных систем
Тема 3. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО ОРГАНИЗАЦИЯ
Лекция 3. Денежный оборот и его организация
Тема 4. Кредит как экономическая категория
Лекция 4. Кредит как экономическая категория
Тема 5. формы и виды кредита
Лекция 5. Формы и виды кредита
Тема 6. Кредитование юридических лиц
Лекция 6. Кредитование юридических лиц
Тема 7. Финансовые инструменты и финансовые рынки
Лекция 7. Финансовые инструменты и финансовые рынки
Тема 8. Понятие и элементы банковской системы
Лекция 8. Понятие и элементы банковской системы
Тема 9. Центральный банк и его место в денежно-кредитной сфере
Лекция 9. Центральный банк и его место в денежно-кредитной сфере
Тема 10. Коммерческие банки и их деятельность
Лекция 10. Коммерческие банки и их деятельность
Одной из основных форм, применяемых в международных расчетах, является аккредитив. Аккредитив представляет собой письменное поручение одного кредитного учреждения другому о выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу при выполнении указанных в аккредитиве условий. Аккредитив применяется, как правило, для оплаты поставленной продукции, выполненных работ, оказываемых услуг, то есть, для осуществления товарных операций.
Учитывая достаточно широкое использование аккредитивов в расчетах, производится классификация аккредитивов. По механизму обеспечения исполнения аккредитивов выделяют:
По объему прав банка-эмитента выделяют:
По общему правилу, все аккредитивы являются безотзывным, если иное не установлено договором.
По виду документов, предоставляемых для раскрытия аккредитива, выделяют:
В зависимости от объема денежных средств, списываемых по аккредитиву, выделяют:
В зависимости от количества обязанных по аккредитиву лиц выделяют:
Аккредитив используется в расчетах, как правило, между субъектами хозяйствования. Его использование допускается в случаях, когда стороны договорились об использовании аккредитива в расчетах. Договором также должны быть избраны конкретные формы аккредитива.
Основные понятия:
ростовщический капитал; ссудный капитал; источники образования ссудных капиталов; ссудный процент; иррациональная форма цены; норма процента; предложение ссудных капиталов; спрос на ссудный капитал; дифференциация процентных ставок; тенденция снижения средней нормы процента; рынок ссудных капиталов; денежный рынок; рынок капиталов; фондовый рынок; ипотечный рынок; принципы кредитования (возвратность; срочность; платность; обеспеченность; целевой и дифференцированный характер); функции кредита (перераспределительная функция; функция замещения наличных денег кредитными операциями); границы применения кредита; антиципационные свойства кредита; кредитоспособность и кредитоемкость; критерии ликвидности коммерческих банков.
Предшественником ссудного капитала был ростовщический капитал. Накопление денежного богатства в руках одних и нужда в деньгах других создали почву для ростовщических ссуд. Ростовщический кредит вел к концентрации земельной собственности в руках родовой аристократии и к обезземеливанию мелких крестьян, а также способствовал порабощению неисправных заемщиков их кредиторами, т.к. обеспечением долга служили не только земля, но и личность заемщика, а также члены его семьи.
Ростовщический кредит в античном мире выступал в двух основных формах:
При феодализме ростовщический кредит также выступал в двух формах:
Особенностью ростовщического кредита при феодализме являлась высокая процентная ставка и колебания ее уровня: от 20- 40% и до 100–200%. Это объясняется наличием большого спроса на кредит и ограниченным предложением денег в ссуду. На последней стадии феодализма в период его разложения, ростовщический капитал способствовал созданию предпосылок для капиталистического способа производства, так как:
Однако революционным фактором ростовщический капитал был лишь постольку, поскольку он подрывал старые формы производства и собственности и подготавливал почву для перехода к новым. Вместе с тем ростовщический капитал играл и консервативную роль, так как возможность получения высоких доходов от ростовщических операций сдерживала вложение денежных капиталов в промышленность.
В условиях развитого капитализма ростовщический кредит продолжал существовать на базе сохранения остатков докапиталистических форм производства, а также подвергал жестокой эксплуатации мелких товаропроизводителей.
Наиболее широкое развитие ростовщический капитал получил в развивающихся странах. Объясняется это главным образом сохранением феодальных пережитков, которые в данных странах продолжают играть большую роль.
Капиталистический кредит есть движение ссудного капитала; он порожден капиталистическим способом производства и существенно отличается от ростовщического кредита по следующим признакам:
По характеру заемщиков. При капиталистическом кредите в качестве заемщиков выступают главным образом промышленные и торговые капиталисты, тогда как при ростовщическом – мелкие производители, рабовладельцы и феодалы.
По способу использования предоставленных в ссуду денег. При ростовщическом кредите деньги, предоставленные в ссуду, служили капиталом только для кредиторов; при капиталистическом кредите, напротив, деньги представляют собой капитал и для кредиторов и для заемщиков, которые используют его для получения прибавочной стоимости.
По экономической роли. Ростовщический кредит вел к упадку производства, капиталистический содействует, с одной стороны, росту производства, а с другой – обострению противоречий капиталистического рыночного хозяйства.
По источнику процента. Источником ссудного процента при капиталистическом кредите служит прибавочная стоимость, созданная наемными рабочими, а не прибавочный труд рабов, крепостных крестьян, мелких производителей.
По уровню ссудного процента. Ссудный процент при капиталистическом кредите сводится лишь к части средней прибыли, тогда как при ростовщическом кредите он мог поглощать весь прибавочный продукт и даже часть необходимого.
Ссудный капитал является денежным капиталом, отдаваемым капиталистами-собственниками в ссуду, обслуживающим в основном кругооборот функционирующего капитала и приносящим проценты на основе эксплуатации наемного труда.
Причинами высвобождения денежных капиталов являются:
Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит к образованию свободного денежного капитала. Однако та часть промышленного капитала, которая временно оседает в виде свободного денежного капитала, перестает функционировать, превращается в праздно лежащее сокровище и, следовательно, не создает прибыль. Таким образом, возникает противоречие между выделением свободных денежных капиталов и природой капитала, как стоимости, находящейся в непрерывном движении и приносящей прибавочную стоимость. Это противоречие разрешается посредством кредита. Вместо того чтобы держать высвободившийся капитал в «чулке», капиталист отдает его в ссуду другому капиталисту, который пускает деньги в новый кругооборот и использует для получения прибавочной стоимости. Денежный капитал, переданный одним капиталистом другому в ссуду, выступает в качестве ссудного капитала.
Вторым источником образования ссудных капиталов являются капиталы рантье. Рантье, или денежные капиталисты, не вкладывают свой капитал ни в промышленность, ни в торговлю, а предоставляют его в ссуду другим капиталистам (или государству).
Третьим источником образования ссудных капиталов становятся денежные сбережения и доходы различных классов капиталистического общества, помещаемые в виде вкладов в кредитные учреждения. Кроме того, в ссудный капитал превращаются также временно свободные денежные средства государственного бюджета, страховых компаний, пенсионного фонда и других институтов.
Ссудный процент, являясь ценой капитала, служит оплатой потребительной стоимости капитала как товара, т.е. его способности приносить прибыль. Для обыкновенных товаров цена есть денежное выражение их стоимости. Процент представляет «иррациональную форму цены».
Ссудный процент есть та часть прибавочной стоимости, которую функционирующие капиталисты отдают ссудным капиталистам. Прибыль, получаемая от ссудного капитала, распадается на две части:
Ссудный процент имеет определенный уровень или норму. Норма процента представляет собой отношение суммы годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме капитала отданного в ссуду. Норма процента находится в определенной зависимости от нормы прибыли: при обычных условиях норма прибыли является максимальным пределом для нормы процента.
Норма процента устанавливается посредством механизма конкуренции на рынке ссудных капиталов и зависит в каждый данный момент времени от соотношения между предложением ссудных капиталов и спросом на них. Следует различать рыночную норму процента, существующую в каждый данный момент времени на рынке, и среднюю норму процента, т.е. норму процента за весь промышленный цикл в среднем. Норма процента подвержена колебаниям вследствие изменений размеров предложения ссудных капиталов и спроса на них.