Кредитоспособность и факторы, ее определяющие

 

 

По данной таблице можно сделать вывод, что оборачиваемость оборотных активов колеблется от 538 до 164 дней, такой перепад в замедлении и ускорении оборачиваемости можно объяснить сезонным характером производства на ООО «Возрождение»

После того как вычисляются основные коэффициенты, необходимо разбить их на категории в зависимости от фактического значения (таблица 5).

Таблица 5

Разбивка показателей на категории в зависимости от фактических значений

Коэффициенты	1 категория	2 категория	3 категория
К1	0,1 и выше	0,05 – 0,1	менее 0,05
К2	0,8 и выше	0,5 – 0,8	менее 0,5
К3	1,5 и выше	1,0 – 1,5	менее 1,0
К4
кроме торговли и лизинговых предприятий	0,4 и выше	0,25 – 0,4	менее 0,25
для торговли и лизинговых компаний	0,25 и выше	0,15 – 0,25	менее 0,15
К5	0,10 и выше	менее 0,10	нерентаб.
К6	0,06 и выше	менее 0,06	нерентаб.

 

 

И по следующей формуле рассчитать классность заемщика:

Σ категория коэффициента * вес показателя

Таблица 6

Оценка класса кредитоспособности заемщика

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет суммы баллов	Класс
К1	0,065	2	0,05	0,10
К2	0,199	3	0,10	0,30
К3	1,24	2	0,40	0,80
К4	0,52	1	0,20	0,20
К5	0,087	2	0,15	0,30
К6	0,55	1	0,10	0,10
Итого на  31.03.13, I кв.	х	х	1	1,80	2
К1	0,017	3	0,05	0,15
К2	0,089	3	0,10	0,30
К3	1,164	2	0,40	0,80
К4	0,44	1	0,20	0,20
К5	Нерентаб.	3	0,15	0,45
К6	0,14	1	0,10	0,10
Итого на 30.06.13, II кв.	х	х	1	2	2
К1	0,04	3	0,05	0,15
К2	0,111	3	0,10	0,30
К3	1,314	2	0,40	0,80
К4	0,51	1	0,20	0,20
К5	Нерентаб.	3	0,15	0,45
К6	0,33	1	0,10	0,10
Итого на 30.09.13, III кв.	х	х	1	2	2
К1	0,11	1	0,05	0,05
К2	0,273	3	0,10	0,30
К3	1,63	1	0,40	0,40
К4	0,66	1	0,20	0,20
К5	Нерентаб.	3	0,15	0,45
К6	Нерентаб.	3	0,10	0,30
Итого на 31.12.13, IV кв.	х	х	1	1,7	2

 

Оценка кредитоспособности анализируемой фирмы позволяет сделать вывод о том, что предприятие наиболее рационально отнести ко 2 классу заемщиков. Кредитование второклассных ссудозаемщиков осуществляется банками в обычном порядке, т.е. при наличии соответствующих обеспечительских обязательств (гарантий, залога и т.д.). Процентная ставка зависит от вида обеспечения.

Об этом свидетельствуют постоянные колебания показателей. Если рассматривать краткосрочное кредитование, то вполне возможна выдача кредита.

 

2.2  Анализ  методики оценки кредитоспособности физических лиц, применяемой в ЗАО "ВТБ 24"

Кредитование физических лиц в ЗАО "ВТБ 24" производится в соответствии со следующими локальными нормативными актами:

- Регламент предоставления кредитов  физическим лицам ЗАО "ВТБ 24" и его филиалами (утвержден Приказом  Правления банка от 30 июня 2006 г., протокол  № 432 § 8);

- Порядок кредитования физических  лиц ЗАО "ВТБ 24" (утвержден Приказом  Правления банка от 30 марта 2007 г., протокол № 459 § 7).

Основным источником кредитного риска ЗАО "ВТБ 24" является кредитный риск, который связан с вероятностью неисполнения заемщиками банка своих обязательств. Основным его источником являются операции кредитования физических лиц.

Для снижения риска возможных потерь Банк осуществляет всестороннюю оценку заемщиков, которая включает в себя использование аппликационного и поведенческого скоринга, анализ финансового положения, кредитной истории, структуры сделки, целей кредитования, а также оценку качества предлагаемого обеспечения и соответствие всех необходимых юридических документов заемщиков требованиям законодательства.

На основании анализа финансового положения, результатов работы скоринговых моделей с учетом имеющихся обязательств банком рассчитываются лимиты кредитования, которые формируют приемлемый уровень риска на конкретного заёмщика.

Рассмотрим методику оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц, применяемую в ЗАО "ВТБ 24". Проверка проводится методом кредитного скоринга в несколько этапов.

На первом этапе собираются сведения о потенциальном заемщике. Для этого заемщик заполняет тест – анкету (таблица 1).

Таблица 1

Оценка общих сведений о клиенте.

№ п/п	Характеристика заемщика	Варианты ответа	Баллы
1	Пол	Мужской	0
		Женский	1
2	Возраст	20 – 30 лет	1
		30-  45 лет	2
		45 – 60 лет	1
3	Семейное положение	Женат (замужем)	1
		Холост (не замужем)	1
		Разведен (а)	0
		Вдовец (ва)	0
4	Брачный контракт	Есть	1
		Нет	0
5	Иждивенцы из них дети	Есть	0
		Нет	-3
		1	-1
		2	-2
		3	-3
6	Проживает	В собственном жилье	2
		По найму	1
		У родственников	0
7	Место проживания  (регистрация)	Г. Москва и Подмосковье	3
		Другой регион	0

 

 

При определении оценки по критерию "Общие сведения о клиенте" от потенциального заемщика требуется:

- общегражданский паспорт или  иной документ, удостоверяющий личность  заемщика;

- свидетельство о браке;

- брачный контракт (если имеется);

- свидетельства о рождении детей.

Максимальная сумма баллов по первому этапу оценки кредитоспособности заемщика составляет 8 баллов.

На втором этапе банк изучает сведения о занятости потенциального заемщика (таблица 2).

Таблица 2

Оценка активов и обязательств клиента.

№ п/п	Характеристика заемщика	Варианты ответа	Баллы
1	Среднемесячный размер заработной платы за последние 6 месяцев, тенденция к ее изменению	до $1000	0
		$1000 – 2000	3
		$2000 – 3000	5
		>$3000	6
2	Динамика заработной платы	Растет	3
		Стабильна	2
		Снижается	0
3	Прочие источники дохода, наличие других доходных вложений (наличие ценных бумаг, вкладов)	Дополнительная заработная плата	1
		Доходы от сдачи имущества в аренду	1
		Вклады	2
		Ценные бумаги	3
		Прочие доходы	1
4	Наличие обязательств, уменьшающих доходы (платежи по кредиту, прочие задолженности, в том числе алименты)	Алименты	-2
		Обязательства по кредиту	-3
		Удержания по решению суда	-1
		Страховые выплаты	-1
		Плата за обучение	-2

 

 

На пятом этапе банк запрашивает у потенциального заемщика справку с места работы о доходах за прошедший год и за все полные месяцы текущего года. Справка должна быть подписана главным бухгалтером и заверена печатью. Запрашиваются также документы, подтверждающие получение прочих доходов и уплату обязательств (например, решения суда о взысканиях).

Порядок оценки финансовых возможностей потенциального заемщика представлен в таблице 3.

Таблица 3

 Порядок оценки финансовых возможностей потенциального заемщика

Характеристика		Условные обозначения
1. Прожиточный минимум  в регионе кредитования		Пм
2. Лица на содержании, кол-во		Л
Доходы
3. Средняя зарплата за  последние 3 мес.		3
4. Годовая сумма прочих  регулярных доходов, учитываемых  как источники погашения кредита		Пд
5. Итоговый среднемесячный  доход		Сд = 3 + Пд/12
Расходы
6. Расходы на содержание		Рс=(Л + 1) *Пм
7. Ежемесячная плата за  квартиру (при приеме, аренде)		Пк
8. Годовая плата за  учебу		пу
9. Годовая сумма взносов  по добровольному страхованию		Вс
10. Платежи в погашение  текущей задолженности по займам, кредитам, процентам по ним (средние  за последние 3 мес.)		Пл
11. Прочие расходы (алименты, вычеты по решению суда и  т.п.), средние за последние 3 мес.		Пр
12. Итоговый среднемесячный  расход		Ср = Рс + Пк + Пл +Пр + (Пу + Вс)/12
13. Среднемесячный располагаемый  доход		Рд = (Сд – Ср)
Характеристика	Значение		Оценка по критерию
Доля ежемесячного платежа	Дп = Мп/Рд		100*(1-Дп)

 

 

Пятый этап оценки кредитоспособности заемщика – физического лица – оценка имеющегося у него имущества. Наличие собственности, владельцем которой потенциальный заемщик является, позволяет присвоить ему следующие баллы:

- приватизированная квартира  – 3 балла;

- собственный дом, дача  – 2 балла;

- садовый (дачный) участок  – 1 балл;

- автомобиль – 2 балла;

- катер (яхта) – 3 балла;

- прочее – (-1) балла.

Если перечисленные объекты собственности застрахованы, клиенту дополнительно присваиваются три балла, если не застрахованы – ноль баллов.

На данном этапе потенциальный заемщик должен предоставит документ, подтверждающий собственность на жилье или договор аренды (найма) жилья, страховые полисы. Максимальное количество набранных баллов на данном этапе составляет 14 баллов.

Порядок оценки достаточности незаложенного имущества клиента приведен в таблица 4.

Таблица 4

Порядок оценки достаточности незаложенного имущества клиента

Наименование залога и оценки		Условные обозначения
1. Вклады		В
2.1. Ценные бумаги		Цб
2.2. Оценка ценных бумаг		Оцб = Цб/2
3.1. Собственная квартира		Кв
3.2. Страховая сумма		Кс
3.3. Оценка квартиры		Ок = min {Kb, Кс}
4.1. Собственный дом		Сд
4.2. Страховая сумма		Дс
4.3. Оценка дома		Од = min {Сд, Дс}
5.1. Дача		Дч
5.2. Страховая сумма		Дчс
5.3. Оценка дома		Одч = min {Дч, Дчс}
6.1. Автомобиль		А
6.2. Страховая сумма		Са
6.3. Оценка автомобиля		Оа = min {А, Са}
7.1. Иное имущество		Ии
7.2. Страховая сумма		Си
7.3. Оценка иного имущества		Ои = min {Ии, Си}
8. Имущество		Им = В+ Оцб + Ок + Од + Одч + Оа + Ои
Характеристика	Значение		Оценка по критерию
Достаточность имущества	Ди = Им/Кр		5*-Ди

 

 

На шестом этапе банк изучает сведения о приобретаемом за счет запрашиваемого кредита имуществе.

Если объектом кредитования является покупка квартиры, потенциальному заемщику присваиваются следующие баллы:

1. Предполагаемая стоимость  приобретаемой квартиры:

- до $25.000 – 4 балла;

- до $50.000 – 3 балла;

- до $75.000 – 2 балла;

- до $100.000 – 1 балл

- свыше $100.000 – 0 баллов.

2. Срок кредита:

- 1 год – 5 баллов;

- 2 года – 4 балла;

- 3 года – 3 балла;

- 4 года – 2 балла;

- 5 лет – 1 балл.

3. Начальный капитал (% от  стоимости квартиры):

- 30 % – 1 балл;

- 40 % – 3 балла;

- 50 % – 5 баллов;

- >50 % – 6 баллов.

Если объектом кредитования является покупка автомобиля, потенциальному заемщику присваиваются следующие баллы: