Кредитные орудия обращения: понятие, отличие от кредитных денег, характеристика видов

3) по срокам – банкнота – бессрочное обязательство. Обращение векселя ограничивается сроком его платежа.

Классическая банкнота (подлежащая размену на металлические деньги) отличается от бумажных денег. Банкноты может выпускать Центральный Банк, а бумажные деньги - Министерство Финансов (Казначейство). Банкноты выпускаются в порядке кредитования и по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в Центральный Банк. Бумажные деньги остаются в сфере обращения. Классические банкноты по возвращении в банк разменивались на металл (золото или серебро), а бумажные деньги остаются неразменными.

Депозитные деньги – кредитные деньги, созданные на основе банковских вкладов и специальных расчетов, которые осуществляются между банками путем переноса суммы денег с одного счета на другой.

Подобно коммерческому векселю, депозитные деньги также имеют символический  вид: это число, занесенное на специальный  счет. Процедура открытия счета и ведения последующих операций регламентирована соответствующими нормативными актами, как и другие стороны деятельности банков и других финансовых учреждений. Путем установления необходимых законов и правил депозитные деньги в качестве разновидности кредитных денег получают необходимую для обеспечения их нормального функционирования общественную гарантию.

История депозитных денег насчитывает  несколько веков. Их появление относится  ко времени появления банкнот  и операций учета векселей. Вначале  депозит был свидетельством о  внесении на хранение в данном банке  некоторого количества золота. Он стал действовать как кредитные деньги, когда банки в результате учета  векселей вместо выдачи клиентам денег  монетами или банкнотами стали открывать  для них счета, посредством которых  клиенты могли осуществлять платежи  путем списания соответствующих  сумм.

Возникновение депозита означает, что  ему предшествовал товарный кредит, поскольку всякая сумма в деньгах  является эквивалентом обращающихся в  хозяйстве товаров, и следовательно, претензией на эти товары. Если деньги не были обращены в товары, следовательно, лицо оставило соответствующее количество товарных ценностей в распоряжении общества, т.е. оказало обществу товарный кредит. Чтобы эти товары были приведены  в движение, их должна вызвать соответствующая  сумма денег, предъявленная в  виде спроса. Помещая деньги на депозит, вкладчик предоставляет в распоряжение общества такую сумму. Это означает, что он оказал обществу товарный кредит и еще обеспечил общество соответствующей  суммой денег, чтобы эти товары привести в движение. Так формируется экономическая  основа процента по депозиту как части  прибыли, полученной за счет использования  в качестве капитала товаров и  денег, предоставленных обществу в  кредит.

Депозитные деньги, будучи эквивалентом ценности соответствующих товаров, служат мерой ценности этих товаров. Депозитные деньги выполняют функцию накопления благодаря проценту, который начисляется на депозиты, т.е. выполняют функцию сохранения ценности на высоком уровне, соответствующем кредитным деньгам. Таким образом, депозитные деньги обладают двумя конституирующими свойствами денег - они являются мерой ценности и средством сохранения ценности [1].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

III. Кредитные орудия обращения: понятие, отличие от кредитных денег, характеристика видов

Кредитные орудия обращения - кредитные знаки стоимости, не обладающие свойствами денег (всеобщей обращаемостью  и высочайшей ликвидностью).

К кредитным орудиям обращения  относятся: векселя, чеки, банковские карты.

1. Самым древним кредитным орудием обращения является вексель. Он был зародышевой формой кредитных денег (банкноты).

Вексель – это документ, составленный по установленной законам  форме и содержащий безусловное  письменное долговое обязательство.

Вексель выполняет три  функции:

• кредитную - вексель используется для оформления кредитных отношений (векселем можно оформить коммерческий кредит, денежный займ);
• расчетную - не являясь деньгами, вексель заменяет наличные деньги, выступая в качестве средства обращения и платежа;
• объекта операций на рынке ценных бумаг – вексель покупается с целью получения дохода.

Любой владелец векселя, сделавший  передаточную надпись (индоссант), обязан уплатить по векселю в случае неплатежеспособности векселедателя в порядке очередности  предоставленных надписей.

Обращаемость векселя  создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Существует несколько видов векселей:

Простой и переводной вексель  – это разновидности коммерческого  векселя, происхождение которого связано  с куплей – продажей товаров в  кредит.

Простой вексель – письменное долговое обязательство должника об уплате в указанный срок определенной суммы денег векселедержателю. Переводный вексель (тратта) – приказ кредитора (трассанта) должнику (трассату) об уплате определенной суммы ремитенту в указанный срок.

Финансовыми векселями оформляется предоставление в долг определенной суммы денег. Разновидностью этих векселей являются казначейские векселя (должником выступает государство).

Дружеские векселя выписываются друг на друга с целью последующего учета их в банке для получения денег.

Бронзовые или дутые векселя  выставляются некредитоспособными  лицами, они не имеют реального  обеспечения.

В вексельном обороте может  участвовать неограниченное число  лиц, поскольку вексель может  быть использован как орудие платежа  и в порядке переуступки права  требования определенной денежной суммы [6].

Вексель имеет следующие особенности:

1) абстрактность – не объявляется конкретных причин предъявления векселя;

2) бесспорность – обязательства должника уплатить;

3) обращаемость – использование векселя как средство обращения вместо наличных денег, поэтому вексель получил название торговые деньги;

4) ограниченный круг лиц.

Циркулярная сила векселя  возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей и объема информации о платежеспособности лиц, которые передают вексель со своей подписью.

Ограниченность обращения  векселя преодолевается при помощи банковского акцепта векселя, который получает платежную гарантию со стороны крупного банка. Сфера использования векселя ограничивается и сводится, в основном, к обслуживанию оптовой торговли, хотя и здесь сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами.

Рис. 2. Разновидности векселя [5]

2. Чек – документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу или предъявителю.

Функции чека:

• Кредитная – банк выдает чековую книжку владельцу счета и тем самым оформляет свой долг перед будущим чекодателем.
• Расчетная – чек выполняет функции средства обращения и средства платежа.

 

В практике используются следующие  виды чеков:

Именные – выписываются на определенное лицо без права передачи.

Предъявительские – выписываются на предъявителя, их оплата осуществляется простым вручением обозначаемой суммы предъявителю.

Ордерные – составляются на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту.

Расчетные – используются только при безналичных расчетах.

Акцептованные – чеки, по которым банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы.

Чек служит средством получения  наличных денег в банке с расчетного счета, выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров, погашении долгов и является инструментом безналичных расчетов.

Однако повсеместное использование  чеков в качестве средств обращения  и платежа привело к резкому  увеличению банковского персонала, усложнению обработки чеков и  к удорожанию процедуры их обработки. В связи с этим были созданы  электронные устройства по обработке  чеков и ведению текущих счетов. Механизация и автоматизация  банковских операций позволили перейти  от бумажных носителей информации к  электронным. В настоящее время  функционируют системы электронных  переводов денежных средств. На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков платежными пластиковыми карточками (дебетовыми и кредитовыми) [6].

3. Электронные деньги - в широком смысле - форма организации денежного обращения в ассоциации информационных сетей.

Цифровые деньги - электронный  аналог наличных денег. Цифровые деньги могут быть куплены, они хранятся в электронном виде в специальных  устройствах и находится в  распоряжении покупателя. В качестве устройств хранения используются смарт-карты  или специальные компьютерные системы.

Цифровой бумажник - программа, предназначенная для оплаты товара в сети Интернет по пластиковой карте.

Электронный кошелек - электронное  устройство, которое хранит в своей  памяти сумму денежных средств, позволяет  совершать покупки.

Банковская карта - именной  денежный документ, удостоверяющий наличие  в банке-эмитенте счета держателя  карты и дающий ему право на приобретение товаров и услуг  по безналичному расчету или на получение  наличных денег.

Банковские карты выполняют следующие функции:

• кредитную – картой оформляются обязательства банка перед владельцем карты;
• расчетную  - заменяют наличные деньги в функциях средства обращения и платежа;
• получения наличных денег с помощью банкомата.

Виды банковских карт классифицируются:

• По времени совершения расчетов с банком: дебетовые - предварительно оплаченные карты, владелец которых может совершать операции в пределах остатка на  специальном счете в банке; кредитные – карты, владелец которых может использовать средства сверх остатка на счете в пределах установленного кредитного лимита.
• По способу записи информации: с магнитной полосой - имеют на обратной стороне магнитную полосу с информацией, которая считывается специальным устройством; микропроцессорные (смарт-карты) - карты памяти с встроенной микросхемой, содержащей память и устройство для записи и считывания информации. 
• По категории клиентуры: банкоматные (электронные) – могут быть выданы любому клиенту банка (независимо от уровня дохода и кредитной истории), т.к. функционируют в пределах остатка на счете; потребительские - выдаются клиенту со стабильным доходом и хорошей кредитной историей, т.к. предусматривают кредитный лимит и ряд дополнительных услуг; корпоративные (бизнес-карты) - предназначны для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать средства компании; привилегированные (золотые, платиновые) - выдаются наиболее состоятельным клиентам, предусматривают повышенный уровень обслуживания.
• По территории обращения: локальные - обращаются в определенном регионе; национальные - эмитируемые банками, входящими в национальные платежные системы; международные - эмитируемыми международными «карточными» ассоциациями.

Применение банковской карты позволяет списывать деньги с банковского счета клиента на счет его контрагента в дистанционном режиме. В развитых странах кредитные карточки применяются для оплаты широкого диапазона товаров и услуг - в магазинах, на бензоколонках, телефонной связи и т.д.

В России кредитные карточки выпускают крупнейшие банки при  наличии у клиентов достаточных  средств на его счете. Прогресс электронной техники, средств связи и программного обеспечения, а также защиты систем позволил внедрить электронные системы расчетов по крупным хозяйственным сделкам. Современные электронные расчеты бурно развиваются и имеют тенденцию стать основным средством денежных расчетов [1,3].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В своей эволюции деньги выступают в виде металлических, бумажных, кредитных и электронных  денег.

Ранней формой металлических  денег были слитки разной формы. Позднее  из металла начали чеканить монеты, имеющие установленные законом  формы и весовое содержание. Первые монеты относятся к VII в. до н.э. Чеканка монет на Руси стала производиться в IX-X вв. н.э. К началу ХХ в. в ведущих промышленно-развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм.

Бумажные деньги являются знаками или представителями  полноценных денег. Первые бумажные деньги появились в Китае. В России бумажные деньги были введены в оборот во время правления Екатерины  II в 1769 г. Сущность бумажных денег заключатся в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно неразменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом. Эмитентами бумажных денег является Министерство Финансов либо Центральный Банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно делает это косвенно, через Центральный Банк, который дает кредиты государству, направляемые на покрытие дефицита госбюджета.

В силу экономической природы  бумажных денег их обращение не может  быть устойчивым: выпуск бумажных денег  не регулируется потребностями товарооборота  в деньгах; отсутствует механизм автоматического изъятия излишка  бумажных денег из обращения. Размеры  их эмиссии зависят от потребностей государства в дополнительных финансовых ресурсах, а не от потребности товарного  и платежного оборота в деньгах.

Особенностью кредитных  денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с  действительными потребностями  оборота. Материальным носителем кредитных денег также является бумага. Однако выпуск их в обращение и изъятие происходят на основе кредитных операций банков, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.