Кредитные операции

- описание политики и  практики установления процентных  ставок, комиссий по кредитам  и условий их погашения;

- описание стандартов, с  помощью которых определяется  качество всех кредитов;

- указание относительно  максимального лимита кредитов (то  есть максимально допустимого  уровня соотношения суммы кредитов  и совокупных активов банка);

- описание обслуживаемого  банком региона, отрасли, сферы  или сектора экономики, в которые  должна осуществляться основная  часть кредитных вложений;

- характеристика диагностики  проблемных кредитов, их анализа  и путей выхода из возникающих  трудностей.

Среди факторов, влияющих на формирование кредитного портфеля банков, выделяют специфику рынка банковского  обслуживания. Каждый банк должен учитывать  потребность в заемных средствах  основных клиентов избранного сектора  экономики. В процессе разработки кредитной  политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с  позиций определения оптимальной  кредитной политики. Она может  быть подразделена на виды: политика по кредитованию юридических лиц (промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбытоснабженческих организаций  и т.д.), политика по кредитованию физических лиц и т.п.

Например, Российский банк "Менатеп" так определяет цели своей кредитной политики. "Целью кредитной политики банка "Менатеп" является максимальное удовлетворение потребности клиентов в заемных средствах. Определенными преимуществами при выполнении кредитных заявок пользуются коммерческие и производственные структуры с устойчивым финансовым положением, представляющие твердые гарантии возврата ссуды". Другой банк - Столичный банк сбережений - после приобретения контрольного пакета акций Агропромбанка РФ в ноябре 1996 г. объявил об изменении своей стратегии на рынке, считая приоритетными направлениями работы комплексное банковское обслуживание частных клиентов и кредитование агропромышленного комплекса.

Кроме того, структура кредитного портфеля зависит и от размеров капитала банка. Именно от этого зависит предельная сумма кредита, предоставляемого заемщику. Более крупные банки являются обычно оптовыми кредиторами, направляющими  основной объем своих кредитных  ресурсов корпорациям и другим предпринимательским  фирмам. Например, ключевыми заемщиками банка "МЕНАТЕП", Инкомбанка, ОНЭКСИМБАНКа и других крупных банков являются мощные промышленно-финансовые корпорации и компании. В то же время многие крупные банки ориентируются и на предоставление небольших по размерам кредитов частным лицам, например, российские банки - Столичный банк сбережений, сбербанк и др.

Банки, не входящие в группу крупных, специализируются на предоставлении ссуд небольшим торговым и торгово-промышленным компаниям.

Также в документах, раскрывающих содержание кредитной политики банков, характеризуются те виды кредитов, предоставление которых запрещено  или крайне нежелательно (заемщикам, платежеспособность и надежность которых  вызывают сомнения не предоставившим полный перечень документов и т.д.).

Четкое и подробное  описание кредитной политики имеет  важное значение для любого банка. В  нем раскрывается содержание всех процедур кредитования и обязанности сотрудников  банков, связанных с этими процедурами. Соблюдение положений кредитной  политики позволяет банку сформировать такой кредитный портфель, который  способствует достижению целей, поставленных в банковской деятельности. Эти цели - обеспечение прибыльности банка, контроля за управлением рисками, соблюдение требований законов банковской деятельности.

В любом банке общая  ответственность за кредиты лежит  на совете директоров. Он разрабатывает  кредитную политику банка, которая  формулируется в специальном  документе, имеющим самые различные названия. Например в США этот документ называется меморандумом о кредитной политике и, по существу является одним из основополагающих документов, определяющих деятельность банка (наряду с его уставом и учредительным договором).

Важнейшим элементом кредитной  политики банка является управление кредитным портфелем. Кредитная  политика должна охватывать состав кредитного портфеля и контроль над ним как  единым целым, а также устанавливать  стандарты для принятия конкретных кредитных решений. В дополнение к общей кредитной политике совет  банка должен разработать документ по независимой внутренней программе  ревизии кредитов и оценке качества активов, а также методы контроля за достаточностью резервирования на случай убытков по ссудам.

Заключение

В процессе интеграции России во всемирное хозяйство на фоне глобализации хозяйственной деятельности и повышения  объемов продажи услуг в развитых странах особую актуальность приобретает  исследование мирового опыта кредитных  банковских услуг в целях применения их в нашей стране. С переходом  к рыночной экономике принципиально  меняется содержание деятельности банков как предприятий особого рода, актуальными становятся повышение  конкурентоспособности и создание рынка кредитных услуг, развитие концепции комплексного подхода  к продаже банковских услуг корпоративным  и частным клиентам.

Стоимость кредита должна соответствовать предполагаемой (расчетной) степени риска. Политика банка должна быть направлена на создание с течением времени устойчивых, прибыльных для  банка отношений с клиентурой. Прибыльность отношений с клиентом следует максимизировать путем  перекрестных продаж для обеспечения  оптимального отношения риска и  доходности для каждого отношения  банк-клиент. Кредитование является важнейшим  направлением активных операций, а  кредитный портфель обычно составляет от трети до половины всех активов  банка. В центре внимания находятся  современная система и основные процедуры управления кредитным  риском, контроль риска в процессе кредитования, анализ типичных проблем, решение которых требуется для  успешного внедрения системы  управления кредитным риском.

Формирование цен на банковские услуги определяется действием факторов, характерных для рыночной экономики: спрос и предложение, состояния  конъюнктуры на товарном фондовом и  валютном рынках. Цена, возникающая  при кредитной сделке, не может  быть денежным выражением стоимости, а  является ценой потребительной стоимости  ссужаемых средств. Отношение спроса и предложения при этом не играет никакой роли. Трактовка же процента западными исследователями обнаруживает в себе иной подход. Среди различных  видов цен, используемых коммерческими  банками, особое место занимает процентная ставка -- номинальная и реальная (рыночная). От нормы процента зависят инвестиции и сбережения, она служит показателем взаимодействия финансового и товарного рынков.

Кредитный потенциал является одним из основных факторов, определяющих политику коммерческого банка. Кредитный  потенциал определяет количественные границы кредитной политики банка (лимиты, контрольные цифры кредитования) и, таким образом, ограничивает возможности  банка проводить кредитные операции. Кроме того, кредитный потенциал  оказывает влияние на процентную политику банка. При устойчивом спросе на ссуды и относительно небольшой  доле свободных ресурсов процентная ставка банка возрастает, в обратной ситуации -- падает.

Для оценки кредитного потенциала банка целесообразно применять  сравнительный анализ, метод группировок  и экономико-статистические методы и создавать информационную базу, которая должна включать:

- динамические ряды отдельных  видов средств кредитного потенциала;

- классификацию средств кредитного потенциала по суммам, срокам, группам клиентов;

- определение стабильной  части по каждому виду средств кредитного потенциала;

- номинальную и реальную  цену средств кредитного потенциала (с учетом поправки на налоги, нормативы обязательных резервов и т.д.);

- средневзвешенную цену  средств кредитного потенциала.

 

Список использованных источников

 

1 Антонов А.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит, банки. - М., 1998. - 456 с.

2 Банковское дело / Под ред. О.М.Лаврушина. - М., 2002. - 489 с.

3 Банковское дело / Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2005 - 96 с.

4 Деньги. Кредит. Банки: Учебник  для вузов/Под ред. Е.Ф. Жуком- М.: ЮНИТИ, 2002 - 296 с.

5 Долан Э.Д., Кмпбелл К.Д., Кемпбелл Р.Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - М., 1991. - 450 с.

6 Ольшанский А.ИИИ. Банковское  кредитование - М. 1997 - 20 с.

7 Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р.  Тагирбекова. - М.: ИНФРА-М, Изд-во «Весь мир», 2003 - 195 с.

8 Панова Г.С. Анализ  финансового состояния коммерческого  банка. - М.: Финансы и статистика, 1996. -- 42 с.

9 Панова Г.С. Кредитная  политика коммерческого банка. - М 1997 - 88 с.

10 Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М., 2998. - 340 с.

11 Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 185 с.