Кредитные операции, сущность и классификация

Содержание	2
Введение	3
1. Кредитные операции, сущность и классификация	5
1.1 Кредитные операции и их сущность	5
1.1.1 Банковский кредит	5
1.1.2 Государственный кредит	6
1.1.3 Коммерческий кредит	7
1.1.4 Потребительский кредит	8
1.1.5 Ипотечный кредит	8
1.1.6 Межбанковский кредит	9
1.1.7 Международный кредит	9
1.2 Классификация кредита	10
2 Решение задачи	13
Вывод	16
Используемая литература	17

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, как государства, правительства, так и отдельные граждане.

 Столь высокие оценки  кредитно-банковской системы и кредитных операций вызваны следующими параметрами.

 Во-первых, тем, что  с помощью кредита банки собирают  временно свободные денежные  капиталы и доходы населения  и превращают их из бездействующего  в действующий, из праздно лежащего  в функционирующий капитал.

 Во-вторых, эта деятельность  банков приносит реальную пользу  всем заинтересованным сторонам.

 Вкладчики, будучи  конечными кредиторами, получают  определённый доход, позволяющий  не только уберечь свои сбережения  от инфляции, но и иметь ещё определённый "навар". Заёмщики получают доступ к крупным денежным капиталам на достаточно продолжительные сроки с целью реализации своих коммерческих научно-производственных и строительных проектов.

 Банки также получают  прибыль от этих операций, т.к. они взимают по ссудам более высокие проценты по сравнению с теми, которые выплачивают по вкладам.

 В-третьих, осуществляя  целенаправленный отбор будущих  заёмщиков и предоставляя ссуды  только тем из них, кто в  состоянии наиболее эффективнее  инвестировать полученную ссуду и получить наибольшую отдачу, банки стимулируют внедрение новой техники и технологии, прогрессивные структурные сдвиги в экономике.

 В-четвёртых, банки  организуют расчёты в стране, заменяют металлические деньги  кредитными, наличные расчёты - безналичными, ускоряют оборачиваемость капитала, обеспечивают огромную экономию средств и времени для общества и благодаря этому повышают эффективность экономики.

 В-пятых, банки предоставляют  своим клиентам множество других  нетрадиционных услуг, связанных с управлением ценными бумагами, организацией учёта и консультированием клиентов, что также ведёт к экономии общественного труда и повышению эффективности экономики.

 В-шестых, кредитно-банковская  система является одним из  важнейших инструментов регулирования экономики на макроуровне. Она призвана решать такие имеющие первостепенное значение для развития рыночной экономики задачи как:

• Обеспечение стабильности национальной денежной единицы и стабильности цен;
• Обеспечение стабильных темпов экономического роста;
• Обеспечение занятости;
• Равновесие платёжного баланса;
• Экологическое равновесие.

 Роль кредита в  развитии современной экономики  настолько важна и многогранна,  что вряд ли может быть полностью  изложена даже в самой объёмистой  фундаментальной работе. Кредитно-банковская система - неотъемлемая часть современной экономики. Её развитие отражает тенденции развития всей экономики страны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Кредитные операции, сущность и классификация

 

Кредитование - предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлеченных и (или) собственных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности c заключением между кредитодателем и кредитополучателем кредитного договора.¹ Целью кредитования является получение прибыли в виде процента.

 

 

1. Кредитные операции и их сущность

 

1.1.1 Банковский кредит

 

Банковский - основной вид кредита, который отражает экономические отношения между банком, выступающим в качестве кредитодателя, и кредитополучателем, выступающим в лице юридических и физических лиц при предоставлении денежных средств в временное пользование;

Банковский кредит является основной формой кредита, который представляет собой отношения между банком (кредитодателем) и кредитополучателями (юридическими и физическими лицами) по поводу предоставления средств во временное пользование. Банковский кредит связан с аккумуляцией временно-свободных денежных средств и их перераспределением на условиях срочности, платности, возвратности, материальной обеспеченности и целевого использования.

Банковские кредиты  предоставляются на цели, связанные  с созданием и движением текущих  и долгосрочных активов предприятий, реализацией приоритетных государственных  программ, финансирование расходов текущего и инвестиционного характера физических лиц. Банковским кредитом в первую очередь должно стимулироваться производство товаров народного потребления.

1.1.2 Государственный кредит

 

Государственный - отражает экономические отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов.² Кредитодателями выступают юридические и физические лица, кредитополучателем - государство в лице его органов (Министерства финансов, местных органов власти).

К основным задачам государственного кредита относятся:

• финансирование бюджетного дефицита;
• проведение международной и региональной финансово-кредитной политики;
• поддержка социально-приоритетных секторов и видов деятельности.

Субъектами государственного кредита является государство, иностранные государства, международные кредитно-финансовые институты, граждане и юридические лица.

Объектом кредитных  отношений является ссуженная стоимость, передаваемая государству или государством на условиях возвратности, срочности  и платности.

Государственные заимствования в России могут быть двух видов:

• государственные заимствования Российской Федерации;

 

• государственные заимствования субъектов Российской Федерации.

 

Государственные заимствования  Российской Федерации – государственные займы, осуществляемые путем выпуска государственных ценных бумаг, кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, кредитных организаций, иностранных государств, включая целевые иностранные кредиты, международных финансовых организаций, иных субъектов международного права, иностранных юридических лиц, по которым возникают долговые обязательства Российской Федерации. Государственные заимствования Российской Федерации могут быть внутренними и внешними.

Государственные заимствования  Российской Федерации и субъектов Российской Федерации могут быть внутренними и внешними. Под государственными внутренними заимствованиями Российской Федерации (или субъекта Российской Федерации) понимаются государственные займы, осуществляемые путем выпуска государственных ценных бумаг и кредиты по которым возникают долговые обязательства, выраженные в валюте Российской Федерации.

Под государственными внешними заимствованиями понимаются государственные  займы, осуществляемые путем выпуска  государственных ценных бумаг и  кредиты по которым возникают долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте.

 

1.1.3 Коммерческий кредит

 

Коммерческий кредит - характеризует экономические отношения,

 возникающие между 2-мя субъектами  хозяйствования, одно из которых  выступает в качестве кредитодателя, другое в роли кредитополучателя при отсрочке платежа за отгруженный товар или оказанные услуги.

Коммерческий кредит применяется  с целью ускорить реализацию

товаров и оформляется  в виде долгового обязательства  – векселя, оплачиваемого через  коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение заключенной в них прибыли. Важно отметить, что процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. В развитых странах коммерческий кредит составляет 20-30 % всех кредитных сделок.

 

1.1.4 Потребительский кредит

 

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитодателем в лице банков, торговых организаций и кредитополучателем в лице физ. лиц.³ Предоставляется для удовлетворения потребительских нужд в денежной или в товарной форме.

Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными  кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств в потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, бытовая техника). Срок кредита составляет до трех лет, процент – от 10 до 25 %. Население промышленно развитых стран тратит от 10 до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредиторами.

 

1.1.5 Ипотечный кредит⁴

 

Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его предоставляют банки и специализированные

кредитно-финансовые институты. Кредит также выдается в рассрочку.

 

1.1.6 Межбанковский кредит

 

Межбанковский кредит предоставляется  банками друг другу, когда у одних  банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Следует отметить, что размеры кредитов одних банков (кредиторов), предоставляемых другим банкам (дебиторам), довольно существенны. Субъектами кредитных отношений межхозяйственного кредита выступают различные предприятия и организации, дающие средства взаймы друг другу. Этот вид кредита имеет сходство с коммерческим кредитом. Однако в отличие от коммерческого кредита, который носит в основном товарный характер, когда продаются товары с рассрочкой платежа, межхозяйственный кредит предполагает предоставление денежных средств взаймы. Такие ссуды в порядке оказания финансовой помощи могут получать предприятия при временных финансовых затруднениях от корпорации, в которую они входят, для выполнения, к примеру, совместных производственных программ.

 

1.1.7 Международный кредит

 

Международный кредит охватывает экономические отношения между  государством и международными экономическими организациями. Он имеет как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует в форме как коммерческого, так и банковского кредита.⁵

 

 

1.2 Классификация кредита

 

Коммерческие банки  предоставляют своим клиентам разнообразные  виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

 

Прежде всего, кредит классифицируется по основным группам  заемщиков. Кредит может быть выдан хозяйству, населению, государственным органам власти.⁶

В зависимости от назначения или направления кредит различают:

потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный,

инвестиционный, бюджетный.

Банковский кредит различают  в зависимости от срочности кредитования. При такой классификации выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Однако на практике этот срок может быть неодинаков, что определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Так, в России в 90-х гг. в силу значительных инфляционных процессов к краткосрочным ссудам часто относили ссуды со сроком до 3 – 6 месяцев.