Кредитные операции коммерческого банка

Заявку на кредит от физического  лица по западному стандарту оценивают  по двадцати характеристикам. Наличие  счета в банке; продолжительность  кредита; кредитная история клиента по ведению счета в банке и область использования кредита; сумма кредита и сумма на счетах банка; продолжительность работы на одном месте; частичная уплата от представленной суммы; семейное положение и возможности поручителей; продолжительность проживания на одном месте; финансовое состояние и возраст клиента; долги у клиента и характеристика квартиры; число прежних кредитов в банке; специальность и число лиц на содержании клиента; наличие телефона; принадлежность к жителям или гостям.

Для каждой характеристики используется от двух до одиннадцати градаций. Например, для 2 характеристики используется 10 градаций в зависимости от продолжительности кредита: градация 1 - до 6 мес.; градация 2 - от 6 до 12 мес. и т.д. [10]

Риск кредита  определен как вероятность события, заключающегося в неуспехе операций кредитования. Случайное событие  состоит в том, что кредит окажется не "хорошим", а "плохим". Здесь  подразумеваются как ошибки банка в оценке значимости характеристики кредита для его успеха, так и действие среды, в которой находятся клиенты и банк.

Если после  интервью решено продолжить работу с  клиентом, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие полномочия.

Для получения  кредита заемщики предоставляют  в банк следующие документы:

-   Устав и учредительный договор;

-   Бухгалтерскую и статистическую отчетность;

-   Бизнес-план, ТЭО и подтверждающие его документы;

-   Карточка с образцами подписей (если кредитор обслуживается в ином банке);

-   Свидетельство о регистрации предприятия;

-   Кредитную заявку;

-   Другие документы по усмотрению банка.

Все документы, предоставленные  клиентом-заемщиком. В том числе  ответы на запросы банка и документы, подтверждающие перечисление средств  по кредиту, помещаются в досье клиента. В досье помещается также кредитный  договор и сопутствующие ему документы.

Досье хранится не менее 5 лет, после чего передается в архив.

В период подготовки к выдаче кредита собираются все необходимые  документы, и формируется кредитное  дело. По требованиям Сбербанка РФ кредитное дело должно формироваться  отдельными разделами по каждому ссудозаемщику, поручителю, гаранту, залогодателю. [11]Формирование кредитного дела должно осуществляться в хронологическом порядке по разделам:

1.  Документы, касающиеся выдачи кредита (заявки на получение кредита, ТЭО, бизнес-план, заключение служб с перечнем проведенной работы по анализу пакета документов, решение кредитного комитета);

2.  Административная информация, включающая регистрационные документы заемщика, имена, адреса, телефоны;

3.  Финансовая отчетность заемщика (гаранта, поручителя);

4.  Анализ финансовой отчетности заемщика на протяжении всей истории отношений заемщика с банком;

5.  Внутренний документооборот, касающийся данного клиента;

6.  Анализ состояния залога (заключение кредитного работника и эксперта о стоимости залога, ликвидности, достаточности в виде записок, актов проверок, заключений);

7.  Корреспонденция;

8.  Протоколы встреч с заемщиком;

9.  Копии кредитных документов (кредитный договор, договор поручительства, гарантии, договор залога и т.д.);

10.  Копии публикации из СМИ о заемщике (поручителе, гаранте);

Прочая документация, не предусмотренная  перечнем.

Кредитный процесс предполагает выполнение функций планирования, организации (см. рисунок). Координации, мотивации и контроля осуществляя которые банковские работники обеспечивают условия для производительности труда и получение результатов, соответствующих разработанным целям.

Кредитный договор регулирует весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ, кредитный договор должен соответствовать определенным требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому в зарубежной практике существуют типовые формы кредитных договоров применительно к различным видам кредитов; в обработке структуры кредитных договоров, формулировок всех его пунктов активное участие принимают юристы. Внесение изменений или дополнений в кредитный договор осуществляется по согласованию с юристами, а для филиалов банков - с их головными учреждениями.

В соответствии со ст.432 ГК РФ договор считается  заключенным, если между сторонами, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора, в требуемой форме. Существенными являются условия  о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для данного вида договора. А также все условия, относительно которых, по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. [12]

Следуя норме  права о заключении договора, необходимо определить существенные условия для  договора о кредитовании, поскольку  признание договора не заключенным  влечет за собой последствия недействительности сделки. К существенным условиям относятся: предмет договора, цель кредитования, размер кредита, срок, на который предоставляется кредит; условия выдачи и погашения кредита, процентные ставки за пользование кредитом, способы обеспечения кредитного обязательства.

В настоящее  время в большинстве коммерческих банков анализом кредитной документации, в т. ч. и анализом кредитных договоров, занимаются кредитные отделы, деятельность которых сводится к заключению и  исполнению последних. Вопросы стратегического  планирования, анализа и правового обеспечения кредитного процесса ими не решаются. В российской практике уже накоплен определенный опыт составления кредитных договоров с участием юристов. Однако в правовом отношении кредитные договора остаются несовершенными. В одном и том же банке для однородных ссуд используются разные по форме кредитные договора; многие пункты не конкретны; взаимные обязательства сторон сформулированы не четко. Допускается небрежность в оформлении, например, отсутствие печатей или подписей одной из сторон, не заполнение отдельных пунктов договора.

В экономическом  отношении кредитные договора зачастую отличаются формализмом. Они не отражают специфики взаимоотношений банка  с клиентом в зависимости от качества ссуды, не содержат набора эффективных мер по обеспечению целевой направленности и возвратности ссуд. В кредитных договорах практически не предусматриваются обязательства клиентов по поддержанию финансовых коэффициентов на определенном уровне; отсутствуют нормы, регулирующие формы контроля банком за финансовым положением или состоянием обеспечения у заемщика.

Согласно гражданскому законодательству договор о кредитовании должен быть заключен в письменной форме. Способом обеспечения обязательств по договору о кредитовании является: залог (любое имущество, которое может быть отчуждено залогодателем); банковская гарантия; поручительство.

Несмотря на наличие и утверждение в кредитном  договоре обязательств о возврате кредита, это еще не гарантия его возврата. Поэтому, исходя из реальных экономических  условий, разработаны формы обеспечения полноты и своевременности возврата кредита. По формой обеспечения возвратности кредита понимаются конкретные источники погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля банка за достаточностью и надежностью данного источника.

В обеспечении  кредита может быть принято поступающее  заемщику выручка - при сугубо доверительных  отношениях между банком и заемщиком (такую ссуду можно считать  необеспеченной), а также залог имущества и прав, уступка требований и прав, передача прав собственности, гарантии и поручительства, страхование. Каждая из форм оформляется специальными документами, имеющими юридическую силу и закрепляющими за кредитором определенный источник для погашения ссуды в случае отсутствия средств у заемщика при наступлении срока погашения обязательства. Залог считаются: товарно-материальные ценности; ценные бумаги; депозитные вклады заемщика в данном банке; векселя; недвижимость и др.

Если формой обеспечения кредита являются гарантии и поручительства, то, как правило, имущественную ответственность несет третье лицо: финансово устойчивые предприятия, банки, то есть субъекты, выдавшие гарантию и поручительство. Широкое распространение имеют гарантии, выдаваемые одним банком другому, при выдаче последним кредита клиенту первого банка, если у первого банка отсутствуют свободные ресурсы или требуется крупная сумма кредита, что нарушит ликвидность баланса. При выдаче гарантии банк не утрачивает связи с клиентом. Итак, нашему клиенту ссуду выдает другой банк, а наш выдает гарантию. Эти операции находятся под контролем ЦБ РФ, который ограничил общую сумму выдаваемых коммерческому банку гарантий объемом его собственных средств. Гарантии оформляют обычно специальным документом - гарантийным письмом или надписью на векселе.

Контроль за ходом погашения ссуды и выплаты  процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается  в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

Например, банку  необходимо реализовать заложенный по кредиту производственно-имущественный  комплекс основных средств. Для этого  он размещает в РТС соответствующую  заявку. Ранее банк по аналитическим материалам о состоянии рынка, выполненным на основании зарегистрированных сделок, оценил залоговую стоимость комплекса и теперь. Зная его реальную стоимость и ликвидность. обоснованно рассчитывает возвратить кредит за счет реализации залога. в результате концентрации рынка банк имеет множество желающих приобрести его залог, информация о чистоплотности потенциальных покупателей позволяет ему оценить реальность имеющихся заявок, выбрать из них не только самую высокую по цене, но и исходя из надежности покупателя.

На хорошо организованном и концентрированном рынке объектов основных средств залог будет  успешно реализован, и из выручки  от его реализации банк сможет возвратить кредит. Возврат кредита будет  зависеть не только от финансового  состояния и результатов заемщика, но также от реальной возможности экстренного выхода из кредитуемого проекта за счет его продажи. Потери в кредитовании снизятся, что отразится на устойчивости банков, ценах инвестиционных кредитов, приведет к их расширению.

Если организация рынка производственных мощностей призвана упростить производственное кредитование за счет повышения ликвидности залога, а основные операции на таком рынке будут совершаться с объектами залога после невозврата кредита в плановом порядке, то организация рынка закладных необходима для повышения ликвидности портфеля действующих инвестиционных кредитов. Чтобы банки, в случае необходимости, имели возможность безболезненно продавать на рынке свои хорошие кредиты.

 
2.3 Общий анализ  кредитов, выдаваемых клиентам ОАО "Южного Торгового Банка"

Прорабатывая  основные направления своей деятельности, формируя клиентскую базу, инвестиционный портфель, выходы на Международные  финансовые рынки ОАО "Южный Торговый Банк" учитывает развитие политической и экономической ситуации и стране и регионе. Поддержание перспективных и социально значимых отраслей экономики Хабаровского края является основой стратегического развития банка.

В 2009 году одним  из основных направлений деятельности ОАО "Южный Торговый Банк" являлось наращивание объемов кредитных операций с целью максимального удовлетворения потребностей предприятий реального сектора экономики.

В течение года было выдано кредитов на общую сумму 2177 миллионов рублей (в том числе  предприятиям малого и среднего бизнеса - 785 млн. руб.), что на 1667 млн. рублей больше, чем в 2008 г. Кредитные ресурсы были направлены в основные отрасли экономики:

·  промышленное производство предприятий всех видов собственности - 1307 млн. руб.;

·  оптово-розничная торговля - 434 млн. руб.;

·  строительство - 51 млн. руб.;

·  сельское хозяйство - 22 млн. руб.;

·  приятия прочих отраслей экономии - 198 млн. руб.

Кредиты населению  составили 158 млн. руб.

Среди предприятий  промышленного производства основной объем кредитных вложений был  произведен:

в топливно-энергетическую отрасль - 738 млн. руб.;

в лесную отрасль-341 млн. руб.;

в пищевую промышленность - 33 млн. руб.;

в строительную отрасль - 50 млн. руб.;

в металлургическую промышленность - 177 млн. руб.;

-  в золотодобывающую отрасль - 107 млн. руб.

За прошедший  год кредитный портфель увеличился в 1,7 раза. Увеличение кредитного портфеля обусловлено в основном приростом  рубленых вложений. В 2008 году ОАО "Южный  Торговый Банк" проводил взвешенную кредитную политику на основе тщательного  изучения финансового состояния заемщиков. Были определены приоритеты по размещению кредитных ресурсов с целью дальнейшей диверсификации кредитного портфеля как по отраслям, так и по режиму обслуживания и погашения кредитов.

Структура кредитных  вложений в разрезе секторов экономики по состоянию на 1 января 2009 года выглядит следующим образом:

Диверсификация кредитного портфеля по отраслям:

11,93% - топливно-энергетическая,

6,36% - пищевая,

2,76% - услуги,