Кредитные операции коммерческого банка и кредитная политика

Страхование и привлечение  достаточного обеспечения позволяют  вернуть ссуженные средства и  компенсировать убытки банка по процентам за кредит путем страхового возмещения от страховой компании или реализации обеспечения. Однако в условиях запутанной и усложненной процедуры реализации обеспечения более предпочтительным выглядит страхование кредитов в надежной страховой компании, поскольку в этой ситуации проблемами залога, его наличия, сохранности, реализации в случае непогашения кредита занимается страховая компания, а не банк, что, в свою очередь, экономит средства банка и рабочее время сотрудников кредитных подразделений и служб безопасности.

В работе по снижению времени  рассматривания заявок в банке рекомендуется  выполнить мероприятия по устранению причин, вызывающих данную проблему:

Большой пакет документов по кредитованию.

С целью привлечения  большего количества клиентов нужно пересмотреть и сократить количество документов, необходимых для оформления кредита.

Ошибки специалистов (недоработки в документах).

Здесь необходима целенаправленная работа с персоналом: в данном случае ужесточение требований к работе, стимулирование (материальное (снижение оклада, повышение премии) и нематериальное (награждение, поощрение «лучшего аккуратного работника»).

Данные рекомендации, реализованные в комплексе, будут  способствовать уменьшению времени  обработки заявок, что значительно  повысит конкурентоспособность коммерческих банков .

 

3. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «БАНК «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»»

 

Эффективность банка  выражается в уровне его доходности и отражает положительный совокупный результат работы банка во всех сферах его хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности. За счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

Доходность банка является результатом оптимальной структуры его баланса как в части активов, так и пассивов, целевой направленности в деятельности банковского персонала в этом направлении. Другими важными условиями обеспечения доходности банка являются рационализация структуры расходов и доходов, расчеты процентной маржи и выявление тенденций в доходности ссудных операций, планирование минимальной доходной маржи для прогнозирования ориентировочного уровня процентов по активным и пассивным операциям.

В течение отчетного  периода капитал Банка отвечал  требованиям Национального банка  Украины. Банк принадлежит к группе достаточно капитализированных банков. Рост регулятивного капитала Банка  в 2009г. состоялся за счет прибыли  и увеличения уставного капитала. Состоянием на 01.01.2010 регулятивный капитал Банка составил 2 441 млн. грн. Значение норматива адекватности регулятивного капитала или платежеспособности Банка ежедневно контролируется руководством Банка и состоянием на 01.01.2010 составлял 11,66%,

Состоянием на конец 2009г. валюта баланса Банка складывает 18 439млн. грн. Денежные средства и их эквиваленты складывают 1 343,5млн. грн. Кредитный портфель Банка с учетом начисленных доходов представляет 16 077,5 млн. грн., в т.ч. кредиты предоставлены юридическим лицам - 9 731 млн. грн., физическим лицам - 6 346,5 млн. грн. Официальные данные по кредитам и задолженности клиентов в динамике за 2007 – 2008 г. представлены в таблице 3.1.

 

Таблица 3.1 – Кредиты  и кредитная задолженность клиентов.

Наименование статьи	2008 г.	2007 г.
Кредиты юридическим  лицам	9 730 949	7 452 385
Кредиты физическим лицам-предпринимателям	114 691	123 559
Ипотечные кредиты физическим лицам	1 358 746	1 168 153
Потребительские кредиты  физическим лицам	4 727 601	2 882 910
Другие кредиты физическим лицам	145 491	21 749
Резерв под обесценивание  кредитов	(668 928)	(338 503)
Всего кредитов за вычетов  резервов	15 408 550	11 310 253

 

Межбанковские кредиты  складывают 651,6 млн. грн. Ресурсная база Банка состоянием на конец дня 2009г. складывает 15 963 млн. грн. Привлечения средств от других банков представляют 5 311 млн. грн., в т.ч. от НБУ 2 698 млн. грн., от юридических лиц - 2 988 млн. грн., от физических лиц - 6 778 млн. грн., а также субординований долг в размере - 100,3 млн. грн.

Чистый процентный доход  за 2008 год имеет наибольший удельный вес в прибыли Банка и складывает 494,2 млн. грн., что на 52% больше аналогичного показателя в прошлом году. Чистый комиссионный доход занимает следующее  место в составе прибыли Банка и представляет 380,5 млн. грн. При этом значительный удельный вес в структуре комиссионного дохода имеют комиссии по расчетно-кассовому обслуживанию, обслуживанию операций на МВРУ, проведение операций с ценными бумагами.

Банк имеет лицензию Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. В 2009 году Банк проводил взвешенную политику в работе с портфельными инвестициями, осуществляя инвестиции в акции крупных отечественных производителей, ценные бумаги которых постоянно котируются на фондовом рынке Украины, выполнял операции хранителя ценных бумаг, ведения реестра владельцев именных ценных бумаг и деятельность торговца ценными бумагами. На отчетную дату портфель ценных бумаг Банка складывает 678 млн. грн, а объем проведенных Банком в течение отчетного года операций по номинальной стоимости ценных бумаг сложил 11 009 млн. грн. Результат от торговых операций с ценными бумагами в 2009 году составил прибыль в размере 81 млн. грн.

В связи с нестабильной ситуацией на финансовом рынке в 2009 году Банком были созданы резервы  под активные операции в сумме 339 млн. грн., что почти в 2 раза больше аналогичного показателя в прошлом  году.

Банк является постоянным участником Фонда гарантирования вкладов физических лиц из 02.09.99 г. (регистрационный номер № 083). За отчетный год Банком оплачен в Фонд 26,2 млн. грн. Банк является действительным членом содружества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций SWIFT, имеет разветвленную сеть корреспондентских счетов в банках, расположенных на территории других государств. Состоянием на конец 31 декабря 2009р. Банком зарегистрированы 83 Ностро и 362 Лоро корсчетов. Это преимущество дает возможность Банку полноценно обслуживать деятельность клиентов Банка, выполнять функцию расчетно-клирингового центра для других банков - резидентов и нерезидентов. В 2009 году Банк активно осуществлял операции покупки-продажи безналичной иностранной валюты по поручению клиентов. Объем покупки сложил 857,2 млн. долларов США, 86,2 млн. евро, 8 566 млн. рос. рублей; объем продажи - 1 803 млн. долларов., 104,3млн. евро и 4 262 млн. рос. рублей. Финансовый результат от торговли иностранной валютой за отчетный год сложил - 179,2 млн. грн.

Банк является принципиальным членом международных платежных систем MasterCard International и Visa International и предлагает своим клиентам полный комплекс услуг по обслуживанию карточек. Банк проводит эмиссию карточек MasterCard и Visa, обслуживает частные лица, корпоративные картрсчета предприятий, зарплатные проекты. Открыто карточных счетов MasterCard - 52 650 шт. и Visa - 1 092 045 шт. Привлекательностью для клиентов в сотрудничестве с Банком есть развитая сеть отделений, значительное количество банкоматов, удобные и современные условия использования карточных продуктов, программы лояльности к клиентам. Карточные технологии предоставляют возможность открывать мультивалютные кредитные линии, получать наличность, осуществлять солидные покупки за безналичные средства, что делает их значительно безопаснее и более удобными.

В течение 2009 г. Банк активно  работал над расширением продуктового ряда платежных карточек, принимал участие в маркетинговых акциях, осуществляемых международными платежными системами, увеличивая перечень дополнительных услуг для владельцев карточек. Так состоянием на 31 декабря 2009 года Банк сотрудничает с 3 927 предприятиями, удерживает 506 собственных банкоматов и является членом объединенной сети банкоматов из АКБ Укрсоцбанком, Укрсиббанком, АКБ Правекс Банком, ОАО "Родословная", которая насчитывает 3 649 банкоматов. Оборот по карточкам, эмитированным другими банками за 2008 год сложил 645млн. грн. Оборот по эмитированным Банком платежным картам за отчетный год сложил 3 991 млн. грн. Банк стабильно занимает лидерские позиции на рынке снабжения наличной иностранной валюты и банковских металлов на Украину. За отчетный год Банком было ввезено на Украину 1 500 млн. долларов США и 192 млн. евро, 20 кг банковских металлов (золото) и 1 565шт. золотых инвестиционных монет.

Банк выполняет функции  прямого агента платежной системы  международных переводов Western Union и  является клиринговым центром, который  осуществляет расчеты между 43 украинскими  суб-агентами, которые насчитывают  свыше 1200 пунктов обслуживания. В 2009 году Банк начал оказывать услуги "Быстрые переводы" и "Скорые выплаты", которые дают возможность осуществлять переводы между юридическими и физическими лицами во всем мире. Банком осуществлено переводов по этой системе на сумму свыше 83 млн. долларов США. Банк также является членом таких международных платежных систем, как "Лидер", "Анелик", MoneyGram, Express money services, Інтерекспрес, Blizko по переводам физических лиц. С 2006 г. в Банке работает собственная система мгновенных денежных переводов "АВЕРС", на которую приходится 25-27% внутреннего рынка переводов в гривне. Сейчас платежная система "АВЕРС" объединяет 41 банк-агент и насчитывает свыше 100 тыс. точек приема/отправления платежей. Объем переводов, осуществленных через "АВЕРС", сложил сумму эквивалентную 200,5 млн. долларов США. Начат прием платежей через систему в пользу операторов мобильной связи. Осуществлена интеграция системе "АВЕРС" в платежные системы других государств, а также размещены собственные пункты на территории Молдовы.

По результатам работы в 2009 г. чистая прибыль Банка сложила 142, 6 млн. грн. и было перечислено  в бюджет почти 35 млн. грн. налога на прибыль.

Подробно результаты деятельности АО «Банк «Финансы и  кредит»» по состоянию на 01 ноября 2010 г. представлены в приложении А [17].

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Специфика современной  практики кредитования состоит в  том, что украинские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации  кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми в условиях современного рыночного хозяйствования. Нынешняя ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что существуют общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяют банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд. Для этого необходимо принятие соответствующих решений на государственном уровне, которые бы установили цивилизованные рамки “правил игры” для коммерческих банков, в том числе и в сфере кредитования реального сектора экономики. При этом важное значение имеет совершенствование нормативного регулирования кредитной политики.

По видимому, украинскому  банковскому законодательству при  содействии министерств экономики  и финансов, Национального банка  лишь предстоит выработать действенные  нормы для полноценного регулирования кредитных отношений, упорядочив и расширив уже существующие либо создав специальный закон, посвящённый кредитным операциям, как это сделано, например, в ряде зарубежных стран.

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1.Контроль банка за использованием кредита// Хозяйственный Кодекс Украины. – Ст. 348.

2.Кредитование субъектов хозяйствования// Хозяйственный Кодекс Украины. – Ст. 346.

3. Кредитные операции банков // Хозяйственный Кодекс Украины. – Ст. 345.

4. Кредитные ресурсы// Хозяйственный Кодекс Украины. – Ст. 349.

5. О банках и банковской деятельности: Закон Украины // Ведомости Верховной Рады Украины. – 2001. – № 5. – Ст. 30.

6. Постановление правления Национального банка Украины «О дополнительных мероприятиях относительно деятельности банков» от 11.10.2008 № 319.

7. Банковское дело: Учебник для вузов по направлению "Экономика", специальности "Финансы, кредит и денежное обращение" / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. –4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 459с.

8. Банковское дело / под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2000. — 573с.

9. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности (080105) "Финансы и кредит" / Челноков В.А. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 447 с.

10. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. – 2002. -№1. – С.3-5.

11. Калугин С.П. Банковский сектор и малый бизнес в регионе [Текст] / Калугин С.П. // Деньги и кредит. – 2008. - №9. – С.16-20

12. Кредитная политика коммерческих банков. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://uchebnik.kz/bankovskoe-delo/44-kreditnaya-politika-kommercheskih-bankov-/.

13. Кредитная политика коммерческого банка.[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.zanimaem.ru/articles/48/453.

14. Кто и под какие условия дает кредиты во время кризиса? [Электронный ресурс]Режим доступа:http://dengi.ua/clauses/42432_Kto_i_pod_kakie_usloviya_daet_kredity_vo_vremya_krizisa.htm.

15. Лютый И.О. Денежно-кредитная политика и особенности ее реализации в Украине. - Банковское дело// «Финансы Украины»/ - №1. - 2008.

16. Максютов А.А. Банковские менеджмент [Текст]: Учебно-практическое пособие. - М.: Издательство "Альфа-Пресс", 2007. – 444 с.