Кредитные операции коммерческого банка и кредитная политика

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Апреля 2013 в 11:48, курсовая работа

Краткое описание

Целью данной работы является выявление на основе имеющегося материала места кредитных операций в финансовой системе, роли банковского сектора, как основного звена кредитной системы и специфики кредитных операций коммерческого банка.
Для примера конкретных кредитных операций, их видов, условий предоставления кредита, необходимых документов для оформления кредитной сделки, мною был выбран банк – АО «Банк «Финансы и кредит»».

Содержание

Введение
1. Экономическая сущность и принципы проведения кредитных операций коммерческого банка
1.1 Классификация и состав кредитных операций коммерческого банка
1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитных операций коммерческого банка
1.3 Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса
2. Кредитная политика коммерческого банка
2.1 Принципы, задачи и цели кредитной политики коммерческого банка
2.2 Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка
2.3 Перспективные направления развития кредитной деятельности отечественных коммерческих банков
3. Анализ эффективности деятельности АО «Банк «Финансы и кредит»»
Заключение
Список использованных источников
Приложение А. Баланс АО «Банк «Финансы и кредит» по состоянию на 01 ноября 2010 г

Прикрепленные файлы: 1 файл

курсовая коммерческие банки.doc

— 274.00 Кб (Скачать документ)

Кредитная политика коммерческих банков складывается из следующих составных, которые раскрывают содержание такого важного направления банковского  менеджмента:

1. Цель банка по  формированию кредитного портфеля (виды кредитов, сроки погашения, объем кредита, качество кредитов);

2. Полномочия кредитного  комитета (работников) на предмет  определения максимальной суммы  и видов кредита;

3. Обязанности сотрудников  и их право по предоставлению  информации, проверке, оценке и по  принятию решений по кредитным заявкам клиентов;

4. Набор необходимой  документации для кредитного  процесса (финансовая отчетность, договоры, гарантии, залог, обязательство и  т.д.);

5. Правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения; 6. Описание политики процентных ставок, установление ставки и комиссии, условий погашения кредитов;

7. Описание стандартов  качества кредитов, максимального  размера кредитных вложений, выявление  и анализ проблемных кредитов.

В качестве одной из главных  целей кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля оказывает влияние текущий уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность – это задолженность с прямыми или косвенными признаками фактического наличия или вероятного возникновения проблем в обслуживании кредита заемщиком и своевременном исполнении обязательств заемщика перед банком-кредитором. Чем ниже доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем соответственно выше качество кредитного портфеля. Качественный кредит – это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика .

Кредитная политика принимается  высшим руководством банка (советом  директоров или правлением банка), через этот документ делегируются полномочия исполнителям – сотрудникам кредитных подразделений. Соответственно в кредитной политике банка разграничен уровень принятия решений, уровень полномочий на проведение определенных действий, операций. Одна из главных задач кредитной политики заключается в выработке единого подхода к операциям кредитования, особенно в случае наличия филиальной сети у кредитной организации. Таким образом, кредитная политика устанавливает подходы, определяет общие принципы кредитования клиентуры коммерческого банка, определяет типы предоставляемых кредитов (ссуд), полномочия различных уровней банка по принятию этих вопросов, некоторые операционные детали кредитных процедур.

Кредитная политика банка, как правило, содержит обязательные требования к заемщику банка. Данные требования предъявляются на этапе рассмотрения заявления на получения краткосрочного или долгосрочного кредита (банковской гарантии / вопроса о пролонгации кредита). Требования, к примеру, могут включать в себя минимально допустимую степень финансовой устойчивости потенциального заемщика (требования к уровню кредитоспособности), достаточность собственного капитала заемщика, ограничения максимальной доли заемных средств в активах и выручке заемщика, и тому подобное. Могут быть обозначены предпочтения по видам деятельности потенциальных заемщиков банка. Также в политике содержатся требования к структуре и предмету залога, к примеру, оговорены допустимые случаи принятия менее ликвидного залогового имущества (например, товаров в обороте), прописана обязательная доля высоколиквидного залога в общей структуре обеспечения. В части определения параметров кредитования, в политике содержится ценовая стратегия банка, то есть порядок установления и определения размера платы за кредит - процентов и комиссий банка, возможность изменения ставок по действующим кредитным договорам в зависимости от текущих изменений ставок по новым кредитам. В политике могут быть обозначены предоставляемые банком заемщику формы кредитования, цели кредитования.

Кредитная политика может  устанавливать предельные суммы  лимитов кредитования заемщика (группы взаимосвязанных заемщиков). Банк стремится  наращивать кредитный портфель в  разумных пределах, избегая при этом неприемлемой концентрации кредитного риска, например, по отраслям, по территории, по виду, по цели. Здесь тоже банк вырабатывает определенные подходы и устанавливает свои лимиты.

Далее политикой может  быть предусмотрен и отдельный порядок  для проведения кредитных операций по отношению к особым категориям заемщиков, например, имеющих косвенные признаки проблемности. Данная категория требует наиболее взвешенного подхода, в частности, при определении целесообразности дальнейшего кредитования.

Кредитная политика также  предусматривает рекомендуемые требования к проведению работником банка текущего мониторинга ссудной задолженности заемщиков банка в целях раннего обнаружения активов, качество которых ухудшается, для своевременного принятия комплекса мер по санации задолженности (при необходимости) и для адекватной оценки уровня риска, соответственно размера формируемого резерва на возможные потери по ссуде.

Принципы кредитной  политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее  деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности.

Выделяют общие и  специфические принципы кредитной  политики.

Под общими принципами кредитной  политики понимаются принципы единые для государственной кредитной  политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка. Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную связь элементов кредитной политики. Поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы банка, его персонала и клиентов.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого  банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности кредитной политики банка .

Кредитная политика должна соответствовать текущей рыночной ситуации. Для поддержания кредитной  политики коммерческого банка в  актуальном состоянии необходима регулярная проработка положений, изложенных в  ней. Пересмотр политики кредитные  организации проводят, как правило, не реже раза в год. В текущей достаточно стремительно меняющейся экономической ситуации, кредитная политика пересматривается даже чаще. Пересмотр возможен как «сверху», так и «снизу». Кто, как не кредитный работник, ежедневно сталкивающийся с различными, нередко нестандартными ситуациями в работе с клиентами, видит «тонкие» места политики и может внести рациональные предложения по ее корректировке. Банки стараются придерживаться максимально приближенной к реалиям современной жизни кредитной стратегии.

Кредитная политика банка  не должна противоречить действующему законодательству Украины и общему направлению экономического развития государства. Банк, при размещении кредитных  ресурсов, должен следовать следующим  критериям:

- требованиям Национального банка и законодательства Украины,

- миссии и целям,  принятым в банке, 

- кредитной культуре  банка, 

- концепции по управлению  рисками. 

Различия кредитных  политик коммерческих банков вытекают из особенностей целей конкретного  банка, направления его деятельности, охваченного банком сегмента рынка, от размера банка-кредитора, опытности персонала, сложившейся конкурентной ситуации и тому подобных факторов.

Таким образом, кредитная  политика является важной составляющей, точнее сказать, определяющей «активной» частью общей банковской политики в плане размещения привлеченных ресурсов (пассивов) в работающие отрасли экономики страны. По сути, кредитная политика определяет тот уровень риска, который готов принять на себя банк, предоставляя кредит (банковскую гарантию) заемщику .

 

2.2 Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка

 

При формировании кредитной  политики банки должен учитывать  ряд объективных и субъективных факторов (таблица 2.2), имеющих непосредственное влияние на их деятельность. 

 

Таблица 2.2 – Факторы, определяющие кредитную политику.

Макроэкономические

Общее состояние экономики  страны

Денежно-кредитная политика Национального банка Украины

Финансовая политика Правительства Украины

Региональные и отраслевые

Состояние экономики  в регионах и отраслях, обслуживаемых  банком

Состав клиентов, их потребность  в кредите

Наличие банков-конкурентов

Внутрибанковские

Величина собственных  средств (капитала) банка 

Структура пассивов

Способности и опыт персонала


 

Макроэкономические факторы  носят объективный характер, и  банк должен максимально приспосабливать к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономики оказывает определяющее влияние и на всю финансово-банковскую систему и определяет направления государственной денежно-кредитной политики.

Основным фактором риска  для украинского банковского  сектора в условиях международного финансового кризиса является существенное ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для других заемщиков.

Следствием влияния  указанного фактора является введение украинскими банками более консервативных подходов при кредитовании и при оценке кредитного риска. В свою очередь, это ведет к снижению темпов роста кредитных вложений в экономику и снижению финансового результата (прибыли) кредитных организаций. Одновременно это обусловливает относительное увеличение в портфелях кредитных организаций доли проблемных активов, как накопленных в период кредитной экспансии, так и отражающих ухудшение экономического положения предприятий при ужесточении условий привлечения кредитов.

В этой ситуации на состояние банковского сектора будет оказывать влияние качество функционирования внутрибанковских систем оценки и управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный, операционный и репутационный риски.

В целях снижения негативного  влияния международных финансовых потрясений на экономику и финансовые рынки Украины реализуется комплекс мер по частичному замещению выбывших кредитных ресурсов банков и восстановлению нормального кредитного цикла. Эти меры направлены на исключение системной угрозы устойчивости банковского сектора.

В целях повышения обоснованности денежно-кредитной политики Национальный банк Украины осуществляет комплекс работ по созданию системы мониторинга и прогнозирования важнейших процессов в экономике Украины.

Региональные различия в состоянии экономики очень заметны. Центральные и восточные области Украины сосредоточили подавляющую долю всех финансовых ресурсов страны, в то время как периферийные регионы испытывают недостаток в них. Кроме того, в регионах острее проявляются спад производства, безработица, снижение уровня жизни населения. Многие небольшие города зачастую полностью зависят от состояния дел на нескольких крупных предприятиях, где трудится практически все местное население. Все это оказывает огромное влияние на формирование клиентуры банков, возможности привлечения средств и кредитования.

Оценка экономического потенциала региона, в котором действует  коммерческий банк, является необходимым  элементом разработки стратегии  деятельности банка на рынке кредитных  услуг. Поскольку общая экономическая ситуация в регионе зависит от состояния "экономического здоровья" местных предприятий, региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению к отраслевым.

Для улучшения ситуации необходимо следить за такими показателями:

— производство важнейших  видов продукции и услуг, составляющих основу формирования валового регионального  продукта (ВРП);

— динамика производства продукции структурообразующих  отраслей и сфер, определяющих текущее  и перспективное развитие экономики региона;

— финансовое положение  региона и важнейших предприятий, являющихся потенциальными кредитозаемщиками  и во многом определяющих состояние  ликвидности банковской системы  конкретного региона [11, c. 16-20].

Такой подход ориентирован на раннее обнаружение проблем в сфере финансовых потоков на региональном уровне, возможных диспропорций в развитии реального и финансового секторов, что создает надежную основу для совершенствования пруденциального надзора за состоянием ликвидности кредитных организаций отдельных регионов.

Информация о работе Кредитные операции коммерческого банка и кредитная политика