Кредитная политика коммерческих банков

Рассмотрим ключевые понятия приведенной классификации.

Кредитные операции банков и  кредитных учреждений в первом приближении  делятся на активные и пассивные. В первом случае банк (кредитное  учреждение) является кредитором, т. е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором - дебитором, т. е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). В связи с этим и выделяют активный и пассивный кредит по отношению к банку.

В зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные.

Современное кредитное дело отличается преимущественно краткосрочным характером. С позиции многих стран рыночной экономики краткосрочные ссуды - это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. В основном это ссуды, обслуживающие кругооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов. При этом особо выделяют межбанковские кредиты - до 90 дней включительно. Указанные кредиты включают в себя: однодневные кредиты (со сроком использования «с сегодня до завтра», «с завтра на послезавтра», «с послезавтра на 1 день»), недельные («с послезавтра на неделю»), а также двух-, трех-, четырехнедельные, двух- и трехмесячные кредиты.

К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превышают 6 лет (в некоторых странах, например, США, долгосрочными являются ссуды сроком более 8 лет). Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств.

Среднесрочными  кредитами являются кредиты, срок пользования которыми находится в пределах от 1 до 6 лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кредита.

С позиции мировой практики критерий длительности сроков кредитования клиентов не имеет единого для всех эталона. В советской практике, например, краткосрочными ссудами объявлялись некоторые кредиты, предоставляемые на срок от 1 до 3 лет. Под официальными понимают кредиты, предоставленные за счет или под гарантию правительства. Он и могут быть средне- или долгосрочными, внешними и внутренними, целевыми и нецелевыми, материально обеспеченными или бланковыми, с плавающей или фиксированной ставкой, в любой форме предоставления и организации и технике предоставления, предполагать любую форму погашения.

Неофициальные кредиты могут  быть любых вышеперечисленных форм и предоставляются (привлекаются) банками  и кредитными учреждениями неправительственным организациям либо самими банковскими учреждениями, либо через них за счет других кредиторов.

Особой категорией неофициальных  кредитов являются краткосрочные кредиты  от частных лиц и клиентов.

Редко встречающейся разновидностью являются смешанные кредиты, когда  государственные и неправительственные организации участвуют в рефинансировании одного проекта.

Кредиты международных организаций представляют собой кредитование проектов, имеющих межгосударственное значение в условиях, когда национальных ресурсов недостаточно. Кредиты указанных организаций (суммы, сроки, объекты кредитования, условия привлечения и т. д.) носят ярко выраженный характер и предоставляются на условиях компромисса национальных интересов заемщика и совокупных интересов кредиторов. Обычно такие кредиты предоставляются с целью обеспечения сферы интересов государств, имеющих наибольшее влияние в соответствующих международных организациях.

В банковской практике часто  встречаются факты предоставления кредитов в денежных единицах третьих  стран, в основном в долларах СИТА. Такая практика обусловлена доминированием доллара США в качестве мирового платежного средства, а также традиционной котировкой всех стратегических товаров в американской валюте.

В случае конвертации валюты привлечения в несколько валют  речь идет о мультивалютных кредитах. В тексте соглашения должна быть мультивалютная оговорка. Кроме того, в нем указывается норма пересчета реальной суммы кредита в зависимости от курса котировки валюты задолженности по основному долгу от номинальной суммы кредита в пересчете по курсу в заранее оговоренную дату является 5%. В случае превышения номинальной суммы кредита кредитор возмещает заемщику недополученные средства.

Двусторонние кредиты (банк - банку) относительно самые простые. Такие кредиты обычно незначительны и по объемам, их средний срок в мире редко превышает 5 лет, а маржа выше, чем по кредитам синдицированным.

Синдицированный кредит в  строгом смысле этого слова (иногда под этим термином понимают вообще все многосторонние кредиты) представляет собой кредит, выданный группой (синдикатом) банков, обычно на значительные суммы. При этом один из банков-участников выполняет функции управляющего и платежного агента. Издержки, которые банк несет в связи с выполнением названных функций, компенсируются ему в виде агентских комиссионных.

Консорциальный кредит отличается от синдицированного наличием двух или  более соорганизаторов и соуправляющих  по кредиту. В соответствующем соглашении отдельно регламентируются права и  обязанности агента, соуправляющих, других кредиторов, с одной стороны, и заемщика - с другой. Консорциальные кредиты обычно заключаются на крупные суммы (от 30 млн. долл. США). Наибольшее распространение банковские консорциумы получили в Германии и Японии. Английские и швейцарские банки большей частью организуют синдикаты.

Иногда в целях поддержания  двусторонних взаимоотношений, но при  невозможности предоставления прямого  кредита (например, если уже выбран лимит одного заемщика) стороны могут  воспользоваться «зеркальным кредитом». Операция представляет собой предоставление кредита через третий банк, при котором первоначальный кредитор рефинансирует  официального кредитора на условиях, полностью соответствующих «зеркальному» соглашению между официальным кредитором и реальным заемщиком. Поскольку такие кредиты предоставляются на джентльменской основе, то по первому требованию официального кредитора реальный кредитор и реальный заемщик должны «открыть» свои взаимоотношения с выплатой открытой цессии (недополученной прибыли) официальному кредитору.

Кредиты, привлеченные одной  суммой, обычно представляют собой межбанковские несвязанные кредиты, а также кредиты под внешнеторговые контракты, связанные с единовременным платежом поставщику суммы контракта. При этом размер реального перевода средств поставщику не имеет значения (он может колебаться в достаточно широких пределах).

В форме открытой кредитной  линии (в пределах заранее оговоренного лимита) привлекаются средства под  рефинансирование кредитов в пользу клиентов банка - покупателей товаров. Наличие открытой кредитной линии  дает заемщику возможность привлечь в любой момент средства для проведения своих сделок. Соответственно кредитор обязуется по первому требованию заемщика предоставить необходимые тому ресурсы, что вынуждает его отвлекать средства из оперативного и среднесрочного оборота. Появляющиеся в этой связи расходы, а также часть недополученной кредитором прибыли компенсируется ему заемщиком в форме комиссии за обязательство.

Соглашения об открытых кредитных  линиях являются целевыми, связанными, обычно имеют фиксированную ставку процентов, предусматривают неравномерное использование лимита линии при равномерном погашении основного долга. Использование кредитной линии обычно осуществляется в форме платежей по инкассо или аккредитивам. Согласно международной практике, датой использования средств открытой кредитной линии является подтверждение кредитора, а не дата выписки товароотгрузочных документов.

Кредит по овердрафту означает, что, не открывая отдельного ссудного счета, клиент сверх своих остатков и поступлений средств на расчетный счет получает право на дополнительную оплату расчетных документов и денежных чеков за счет ресурсов банка. Овердрафт вводится только для первоклассных заемщиков и при соблюдении определенных условий. Например, при условии, что клиент положит на свой счет определенную сумму на срочный депозит в данном банке.

Кредит по контокорренту в чем-то схож с предыдущей формой. Разница в том, что контокоррент—это единый активно-пассивный счет, при котором расчетный счет просто не нужен и закрывается. При дебетовом сальдо со счета снимаются проценты, приравненные к плате за кредит. А при кредитовом сальдо, денежные средства приравниваются к вкладу, т.е. клиент «кредитует» банк, и на счет начисляются проценты.

При таких формах кредита  банк устанавливает кредитную линию, то есть предельную величину долга клиента.

Фиксированная процентная ставка подразумевает единую цену кредита  на весь период пользования средствами. При этом за заемщиком может оставаться право выбора процентного периода. Обычно фиксированная ставка значительно выше стоимости форвардных контрактов на соответствующие сроки в соответствующей валюте. Применяется в основном в связанных кредитах.

Возможность изменения соотношений  цены ставок на рынках кредитных капиталов  обусловливает почти в каждом соглашении наряду с нормой о плавающей ставке включение пункта о возможности выбора заемщиком процентного периода. Обычно это 3 или 6 месяцев.

В ряде случаев, когда в  предоставлении кредита особо заинтересованы и кредитор, и заемщик, однако их оценки перспектив динамики процентных ставок не совпадают, возможно включение в текст соглашения компромиссного варианта, предусматривающего или сменную маржу, или дополнительное согласование цены кредита на последний период. Под сменной маржей подразумевается установление надбавки к базовой межбанковской ставке на первый период заимствования с ее последующим изменением. Но в любом случае в кредитном соглашении четко расписываются размер и период действия каждой сменной маржи на весь срок действия соглашения.

Дополнительное согласование цены кредита на последний период предусматривает как возможность изменения фиксированной ставки, так и согласование новой маржи к базовой ставке. Возможен также переход с фиксированной ставки на плавающую. Дополнительное согласование размеров процентных ставок - это единственный случай, когда изменение условий привлечения кредита не требует дополнения к базовому соглашению (сторонам достаточно направить друг другу письма или телексы).

Наиболее часто встречаются  кредиты с равными периодами  погашения равными долями. Используются как в несвязанных, так и в большинстве видов связанных кредитов, а также в некоторых соглашениях по лизингу.

Возврат основного долга  неравными долями используется в  основном в специальных операциях (лизинг, инжиниринг и т. д.), а также в ряде контрактов финансирования поставок машин и оборудования.

Рыночная процентная ставка - это такая цена кредита, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. В условиях сильной инфляции это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др.

Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка (при условии пониженной по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные ссуды), людей, имеющих специализированные льготы (льготы молодым семьям при кредитовании на строительство жилья) и т.д.

1.2. Российские коммерческие банки и их опыт работы с кредитами

Коммерческие  банки в современной России начали развиваться с августа 1988г., когда  был зарегистрирован первый подобный банк. Особенно бурно коммерческие банки создавались во второй половине 1991г. Именно в этот период, скорее в интересах политических, а не экономических, "сверху" осуществлялась коммерциализация учреждений государственных специализированных банков. В результате были разрушены крупные банки с вертикальной структурой управления, разветвленной сетью отделений и на их месте возникли зачастую мелкие и потенциально неустойчивые коммерческие банки. В то же время шел процесс создания новых коммерческих банков, целый ряд которых занял лидирующие позиции на рынке банковских и финансовых услуг.

Привести  точные данные о количественном составе  системы российских коммерческих банков на настоящий момент представляется затруднительным, так как периодически открываются новые банки, либо отзываются лицензии действующих банков. На сегодняшний день насчитывается примерно 1350 работающих коммерческих банков. По словам председателя правления МДМ банка Савельева А.Н., реальных коммерческих банков, удовлетворяющих всем критериям (сохранение низкого риска операций и получение стабильного, пусть и не сверхбольшого дохода), в России не более 100.

«Возникает вопрос: а собственно, к какому классу можно отнести еще порядка 1250 организаций, которые на сегодняшний день имеют банковские лицензии? В целом по бизнес-модели их можно разделить на две категории. Первая – это, по сути, хедж-фонды, размещающие средства клиентов в высокорисковые инструменты – неликвидные ценные бумаги, недвижимость – или кредитующие клиентов с низкой платежеспособностью, готовых платить повышенную процентную ставку.