Кредит и кредитная система

Московский Государственный 

            Институт Печати

 

       

   Экономика и управление на предприятии

                                II курс

 

 

            РЕФЕРАТ 

   На тему : «кредит и кредитная система»

 

 

 

 

                                                                                                     Выполнил:

                                       Михайлов Михаил Алексеевич

                                                                           Проверил:

                                                  /                          /                       /

 

 

                                            Москва 2011

 

 

Содержание:

Ссудный капитал  и кредит

Формы кредита

Функции кредита

Кредитная система

Функции центрального банка

Коммерческие  банки

Специализированные  кредитные организации (финансово-кредитные  институты

Особенности кредитной  системы в России

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ссудный капитал  и кредит

Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме (денежный капитал), предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента. Движение этого капитала называется кредитом. Важнейшими источниками ссудного капитала служат:

1) денежные средства, предназначенные  для восстановления основного  капитала и накапливаемые по  мере перенесения его стоимости  по частям на создаваемые товары  в виде амортизации;

2) часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме  в связи с несовпадением во  времени продажи изготовленных  товаров и покупки сырья, топлива  и материалов, необходимых для  продолжения процесса производства;

3) капитал, временно свободный  в промежутках между поступлением  денежных средств от реализации  товаров и выплатой заработной  платы;

4) предназначенные для  вложений в основной капитал  средства, накапливаемые при расширенном  воспроизводстве до определенной  величины, зависящей от масштабов  предприятий и их технического  уровня;

5) сбережения домохозяйств, т.е. откладываемые людьми для  приобретения товаров длительного  пользования и жилья деньги, которые  аккумулируются на счетах в  банках.

Бездействие денежных средств  противоречит природе рыночной экономики. Кредит разрешает это противоречие.  

 

Формы кредита

Кредит выступает в  двух основных формах: коммерческого  и банковского кредита, которые  различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента и сфере функционирования.

Коммерческий  кредит — это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием, средством коммерческого кредита служит  в е к с е л ь.  Впервые он стал использоваться в Италии в XII—XIII вв. Векселя делятся на простые и переводные.  П р о с т о й   в е к с е л ь   представляет собой вексельное обязательство, выдаваемое заемщиком на имя кредитора, с указанием места и времени выдачи долгового обязательства, суммы последнего, места и времени платежа.  П е р е в  о д н о й   в е к  с е л ь,  или тратта - это письменный приказ одного лица (кредитора) другому (заемщику) об оплате определенной суммы третьему лицу или предъявителю. Лицо, выдающее переводной вексель, именуется  т р а с с а н т о м ;  лицо, обязанное совершить платеж, — т р а с с а т о м, а лицо, которому передается право получения денег, —     р е м и т  е н  т о м . Объект переводного векселя — товарный капитал.

Цель коммерческого кредита  — ускорить реализацию товаров и  получение заключенной в них  прибыли. Процент по нему, входящий в цену товара и в сумму векселя, ниже, чем, по банковскому кредиту, цель которого — получение прибыли  по ссудам (займам, кредитам). Размеры этого кредита ограничены величиной резервных (свободных) капиталов, имеющихся у предпринимателей.

Банковский кредит предоставляется владельцами денежных средств — банками, специальными кредитными учреждениями — заемщикам в виде денежные ссуд. Объект банковского кредита — денежный капитал. Банковский кредит обслуживает и накопление капитала, превращая в него сбережения всех слоев общества.

Для современной рыночной экономики характерно переплетение коммерческого и банковского  кредитов. Это проявляется при  кредитовании не только предприятий, но и потребителей.

Потребительский кредит предоставляется частным лицам. Его объектами являются обычно товары длительного пользования (мебель, автомобили, холодильники, телевизоры и др.), разнообразные услуги.

Потребительский кредит выступает  в форме кредита коммерческого (продажа товаров с отсрочкой  платежа через розничные магазины) и банковского (предоставление ссуд кредитными учреждениями на потребительские  цели). В ряде случаев банки заключают  соглашения с магазинами, которые  продают товары в кредит клиентам банков. При этом банки сразу оплачивают магазинам наличные деньги за проданные  товары, а покупатели постепенно погашают ссуду банка. Максимальный срок потребительского кредита — три года. Разновидностью потребительского кредита являются долгосрочные (на очень длительный срок) ссуды частным лицам на приобретение или строительство жилищ (ипотечный, жилищный кредит). В России потребительский  кредит только начинает развиваться, прежде всего в продаже автомобилей, приобретении и строительстве жилья.

Государственный кредит — совокупность кредитных отношений, в которых и заемщиками, и кредиторами выступают государство и местные органы власти. Они заимствуют средства на рынке ссудных капиталов путем выпуска займов через финансово-кредитные учреждения. Доходы от внутренних займов стали вторым после налогов источником 'финансирования государственных расходов. Одновременно государство является кредитором, особенно низкорентабельных, но необходимых для воспроизводства отраслей (жилищное строительство, инфраструктура, сельское хозяйство и т.д.).

Международный кредит — движение и функционирование ссудного капитала между странами. Кредитные отношения существуют не только внутри каждой страны, но и между государствами, их компаниями и банками как одна из форм международного движения капитала (см. гл. 36). 

 

Функции кредита

Кредит выполняет прежде всего перераспределительную функцию. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, домашних хозяйств, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передается за плату (в виде процента) во временное пользование. Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики.

Кредит выполняет также  функцию э к о н о м  и и   и з д е р ж е к   о б р а щ е н и я,  частично через замещение наличных денег (векселями, банкнотами, чеками), а также через развитие безналичных расчетов (через банки и расчетные палаты) и ускорение обращения денег.

Специфической функцией современной  рыночной экономики является использование  кредита наряду с деньгами и дотациями  как инструмента ее регулирования.   К р е д и т  н о е   р е г у л и р о в а н и е   э к о н о м и к и   — это совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала от источников к сферам приложения, регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, облегчая или затрудняя получение ссуд. Путем дифференциации процентных ставок за кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируется преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует общенациональным программам экономического развития. Данной цели служит также государственный кредит.

В России при решении в  настоящее время задач реструктуризации банковской системы предполагается более активное участие государства  в этом процессе, в том числе  стимулирование процесса кредитования банками реального сектора экономики. Данное направление развития кредитного регулирования предполагает сохранение отдельных крупных многофилиальных  банков, которые могли бы выполнять  функции проводников государственной  структурной и инвестиционной политики в сфере кредитования, прежде всего  агропромышленного производства (СБС-АГРО, включая Агробанк), а также в  индустриальной и строительной сфере (Промстройбанк, банк «Российский кредит»).  

 

Кредитная система   

 Кредитную систему обычно рассматривают как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования и как совокупность кредитных организаций (финансово-кредитных институтов). 

 Выше отмечалось, что  кредитные отношения связаны  с движением ссудного капитала  и включают различные формы  кредита. Кредитная система как  совокупность финансово-кредитных  институтов аккумулирует свободные  денежные капиталы, доходы и сбережения  различных слоев населения и  предоставляют их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам.  Отметим, что кредитная система  тесно связана с денежной, поэтому  чисто говорят об их совокупности  — денежно-кредитной системе.

Основой кредитной системы  исторически являются кредитные  организации (финансово-кредитные институты), прежде всего  банки.  

 Выполнение отдельных  банковских функций восходит  к глубокой древности (Древний  Вавилон, Египет, Греция и Римская  империя). Первые предшественники  современных банков возникли  во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела  —  обмена денег различных областей и стран. Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Позднее по такому принципу организовались банки в Амстердаме (1605 г.) и Гамбурге (1618 г.).  

 Финансово-кредитные  институты на страновом уровне  подразделяются на центральные  банки, коммерческие банки и  специализированные финансово-кредитные  институты (кредитные организации). Все они являются примером  того, насколько тесно переплетены  денежная и кредитная системы.

Центральные банки — это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место, будучи «банками банков», и являются, как правило, государственными учреждениями. В странах Западной Европы центральные банки были национализированы в период Второй мировой войны или в послевоенный период. В США центральный банк (Федеральная резервная система) находится в смешанной собственности.

Коммерческие  банки представляют собой частные и государственные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. Появление термина «коммерческие банки» связано с тем, что в XVII в. они начали с обслуживания торговли и нарождающейся промышленности.

Специализированные  кредитные организации включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров, а ипотечные банки и компании — на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).

Кроме того, с целью регулирования  валютных и денежно-кредитных отношений  на основе межгосударственных соглашений созданы  м е ж г о с у д а р с т в е н н ы е    ( м е ж д у н а р о д н ы е )    б а н к и :  Международный банк реконструкции и развития (Всемирный банк) и его филиалы — Международная ассоциация развития и Международная финансовая корпорация, а также Банк международных расчетов и различные региональные международные банки развития, в том числе Европейский банк реконструкции и развития, а также другие банки. Членом большинства этих банков является и Россия. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Функции центрального банка

Для центрального банка страны характерен ряд основных функций. 

Э м и с с и  о н н а я    ф у н к ц  и я  — старейшая и одна из наиболее важных функций центрального банка. Хотя в современных условиях наличные деньги менее важны, чем безналичные, банкнотная эмиссия центральных банков сохраняет свое значение, поскольку наличные деньги по-прежнему необходимы для значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы, которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств. Так, в России наличные деньги составляют 35—42% совокупной денежной массы.    

Ф у н к ц и я   а к к у м у л  я ц и и   и    х р а н е н и я   к а с с о в ы х    п р е з е р в о в   для коммерческих банков заключается в том, что каждый банк, являющийся членом национальной кредитной системы, обязан хранить на резервном счете в центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов. Изменение нормы резервов — один из основных методов денежно-кредитной политики, (в России эта норма в 1999 г. составляла по различным вкладам и депозитам 5—7%). Одновременно центральный банк по традиции является  х р а н и т е л е м   о ф и ц и а л ь н ы х    з о л о т о в а л ю т н ы х    р е з е р в о в    с т р а н ы   (официально золотовалютные резервы России на 1 июня 1999 г. составили около 112 млрд долл. против 15 млрд долл. на 1 июня 1996 г.).   

К р е д и т о  в а н и е   к о м м е р ч е с к и х   б а н к о в    центральным банком характерно, прежде всего, для социалистической экономики с ее государственной монополией на кредитную деятельность, а также для экономики переходного периода с ее нехваткой средств у частных финансово-кредитных институтов. Менее характерно оно для развитой рыночной экономики, где подобное кредитование существует преимущественно в периоды финансовых трудностей. 

П р е  д о с т а в л е н и е   к р е д и т о в    и     в ы п о л н е н и е    р а с ч е т н ы х    о п е р а ц и й   д л я    п р а в и т е л ь с т в е н н ы х      о р г а н о в    осуществляются следующим образом. В государственных бюджетах аккумулируется до половины и больше ВВП стран. Эти средства накапливаются на счетах в центральных банках и расходуются с них. Поэтому центральные банки ведут счета государственных учреждений и организаций, местных органов власти, аккумулируют на этих счетах средства и проводят выплаты с них. Кроме того, они осуществляют операции с государственными ценными бумагами, предоставляют государству кредит в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций. Центральные банки также проводят по поручению правительственных органов операции с золотом и иностранной валютой.