Кредит и его формы

 

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

ВЫСШЕГО   ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ  И УПРАВЛЕНИЯ»

(АНО ВПО «ИЭУ»)

 

 

 

Курсовая работа

 

 

 

по дисциплине:   Банковское дело

 

 

на тему:  Кредит и его формы

 

 

 

 

 

 

Студент: Сигова Е.В. Группа: СИФ0-91 Руководитель: Мигай И.Г. Нормоконтролер: Бушуева  М.В.

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                       Тула 2011

 

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

ВЫСШЕГО   ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ»

(АНО ВПО «ИЭУ»)

 

Задание на курсовую работу

 

Студентка         Сигова Екатерина Валериевна 

(Ф.И.О.)

Руководитель   Мигай Ирина Гурьевна             «04» июня 2011г..

                                        (Ф.И.О.)

Тема курсовой работы: Кредит и его формы_________________________

 

                    Содержание курсовой работы (по главам):

 

Введение

1. Сущность кредита и его основные функции

2. Структура, формы  и принципы кредитования в  России

3. Основные виды кредита  и его роль в экономики

 

 

Срок выполнения  «25» июня 2011г.

Руководитель  ________________   Студентка   _______________

(подпись)        (подпись)  

 

 

 

Содержание

                                                                                           

Введение…………………………………………………………………………..		4
1.Сущность кредита  и его основная функция…………………………………..	6
1.1.Необходимость и сущность кредита……………...........................................		6
1.2.Кредит как важнейшая часть товарно-денежных отношений……………..		9
1.3.Характеристика перераспределительной функции кредита и функции замещения………………………………………………………………. ………..		10
2.Структура, формы  и принципы кредитования в  России ……………………		12
2.1. Формы кредита в  РФ………………………………………………………...		12
2.2. Основные принципы  кредитования………………………………………...		14
3. Основные виды кредита  и его роль в экономики……………………………		19
3.1. Виды кредита………………………………………………………………...		19
3.2. Основная роль кредита в экономике……………………...…………..…....		24
Заключение………………………………………………………………………..		26
Список использованной литературы……………………………………………		28
Приложение……………………………………………………………………….		29

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Преобладавшая до недавнего времени  государственная форма собственности  предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

          В настоящее время назрела необходимость в полной  мере  использовать  экономические рычаги,  присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

           С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении  субъектов  предпринимательской  деятельности.

           У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

            Актуальность  темы «Кредит и его формы» заключается  в том, что кредит просто необходим для поддержания непрерывности процесса реализации  производственных товаров.  Он  способен  оказывать активное  воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость  обращения денег. Благодаря кредиту, появляется возможность увеличить ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.  Граждане, пользующиеся  кредитом,  имеют возможность получить  в свое  распоряжение   дорогостоящие вещи, предметы, ценности.

              Целью данной работы является  исследование сущности кредита,  выявлении основных видов кредита,  определении структуры кредитования.

              Для выполнения названной цели  необходимо выполнить следующие задачи:

- определить необходимость и сущность кредита;

- исследовать кредит как важнейшую  часть товарно-денежных отношений; 

- рассмотреть функции кредита;

- охарактеризовать формы кредита;

- обозначит основные  принципы кредитования;

- выделить основные  виды кредита;

- выявить роль кредита  в экономике.

              При подготовке работы были  использованы книги ведущих специалистов  в области кредитования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность кредита и его основная функция

 

1.1.   Необходимость  и сущность  кредита

 

Благодаря  кредиту  сокращается  время  на  удовлетворение  хозяйственных  и личных  потребностей. Предприятие-заемщик  за  счет  дополнительной   стоимости  имеет  возможность  увеличить  свои  ресурсы, расширить  хозяйство, ускорить  достижение  производственных  целей. Граждане,  воспользовавшись  кредитом,   имеют двойной шанс: либо  применить способности и полученные  дополнительные  ресурсы для расширения  своего  дела, либо  ускорить  достижение  потребительских целей, получить в  свое  распоряжение  такие  вещи, предметы, ценности, которыми  они  могли  бы  владеть  лишь  в  будущем.

Кредит   выступает  опорой  современной  экономики, неотъемлемым  элементом  экономического развития. Его  используют  как   крупные  предприятия и объединения, так  и малые  производственные  сельскохозяйственные  и   торговые  структуры, как государства, правительства, так  и отдельные граждане.

Возможность кредита  связана  с  особенностями  движения  оборотного и основного капиталов. В  процессе  движения  основных  капиталов,  прежде  всего,   наблюдается высвобождение   ресурсов. Средства  труда используются  в процессе  производства   длительное  время, их  стоимость переносится,   на  стоимость готовой продукции   частями. Постепенное  восстановление  стоимости основных  капиталов  в  денежной  форме  приводит  к  тому, что  высвобождающиеся  денежные  средства  оседают  на   счетах  предприятий. При этом предприятие  может  их  использовать  лишь  накопив определенную  сумму, достаточную  для  приобретения  новых  средств  труда  взамен  изношенных.

 

 

  Аналогичная  ситуация  возникает  и в движении  оборотных  капиталов. Здесь  колебания  в их кругообороте  и обороте  проявляют  себя  более  разнообразно. Прежде  всего,  они возникают   вследствие  сезонности  производства, несовпадения  времени производства  и времени обращения продукции.

Неравномерность  в  движении  средств  возникает  и  в    связи   с отгрузкой готовой продукции. Момент  отгрузки  продукции зачастую  не  совпадает  с моментом  получения  выручки  от  ее реализации. Это   происходит  вследствие  того, что  место  производства  продукции  отдалено  от места  ее  потребления, причем  эта  отдаленность  от  рынка  сбыта  может  быть  значительной  и вызывать  потребность в дополнительных  ресурсах.

Общество   становится  заинтересованным  в  том,  чтобы  избежать  праздного  омертвления  высвободившихся  ресурсов и   в  том, чтобы  экономика  развивалась  непрерывно  в   расширенных масштабах.

     Для того, чтобы   возможность кредита стала реальностью необходимы определенные  условия:

-  кредит  становится  необходимым   в  том  случае, если  происходит  совпадение  интересов  кредитора   и  заемщика;

  - участники кредитной сделки - кредитор и заемщик -  должны  выступать как юридически  самостоятельные субъекты, материально гарантирующие  выполнение  обязательств,  вытекающих из экономических связей.

Кредит   становится  неизбежным  атрибутом  товарного  хозяйства. Кредит  берут  не  потому, что  заемщик  беден, а  потому, что у него  в  силу  объективности  кругооборота  и оборота  капитала  недостает  собственных  ресурсов. Их  нерационально  накапливать  про  запас,  они все  время  находятся  в  движении, в  обороте.

Деньги и  кредит   являются   экономическими  категориями,  поэтому   представления  об  их   сущности, сопоставление  их  сущностей  можно формировать  не по  сумме денег, а на  основании  их  характеристики  как  экономических (стоимостных)   отношений.

  Первое отличие  кредитных отношений  от денежных  является  состав участников. В  денежных отношениях   деньги  переходят  от покупателя  к  продавцу, а  в кредитных  отношениях участвуют -  кредитор и заемщик.

Второе отличие  кредита  от денег  наблюдается  при отсрочке  платежа за товар. В этом  случае  участвуют и кредит, и деньги  в функции средства  платежа.

Третье  отличие  кредита   от денег  связано  с  различием  потребительских  стоимостей. Если  деньги  как  всеобщий  эквивалент  в  своей  потребительской  стоимости  обладают   способностью  превращения  в  продукт  любого  вида  овеществленного  труда, то  для  участников  кредитных  отношений  не  это  выступает  существенным  моментом. Кредитор  и заемщик  проявляют  заинтересованность  в  предоставлении  и  получении  стоимости  на  определенное  время. Кредит   удовлетворяет  временные  потребности  участников  кредитной  сделки.

Четвертое  отличие  кредита  от денег  прослеживается  в  их  движении. Кредит  может  предоставляться  как   в денежной, так  и  в  товарной  формах. Товар становится   деньгами  только  в  том  случае, если  он   выделился  из  общего  товарного  мира  и  стал  всеобщим  эквивалентом.  В кредит  необязательно  предоставлять  товар,  ставший  всеобщим  эквивалентом;   во   временное пользование может быть  предоставлен  обычный товар, имеющий стоимость и потребительскую стоимость.

Платный   характер  кредита  порождает  его  движение  как  капитала. Сущность  кредита можно  определить  как  движение  стоимости  на  началах  возвратности  в  интересах  реализации  общественных  потребностей.

 

 

 

 

 

1.2. Кредит  как важнейшая часть товарно-денежных  отношений

  

Кредит -  более широкое понятие, предполагающее  наличие разных  форм  организации кредитных  отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих  одну  из  форм  их  вложения. Ссуда же  является  лишь  одной из  форм  организации кредитных отношений, возникновение которых  сопровождается  открытием  ссудного  счета. Кроме того, кредитные отношения  могут  быть  организованы  не только  в  рамках  банковского кредита, но и  как  коммерческое  кредитование, когда  в лице и заемщика, и  кредитора  выступают предприятия, а  кредитные отношения  между  ними  оформляются  векселем. Банковский кредит -  весьма  удобная и во многих  случаях незаменимая форма финансовых  услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного   заемщика  и приспосабливать к ним условия получения ссуды, в отличие, например, от   рынка ценных бумаг, где сроки  и другие условия  займа  стандартизированы.

Представление кредита  в  товарной  форме  не подтверждает  его характеристику только как  денежных отношений. 

В  трактовке  кредита  как  формы  распоряжения  средствами исчезает  специфический элемент, затрагивающий сущностные  черты этой  экономической   категории. Распоряжение  ресурсами свойственно не только кредитным отношениям - распоряжаться можно и собственными  средствами предприятий и организаций, а также  финансами; данное  качество, следовательно, не  только  не  выделяет  кредит  из ряда  других  экономических  отношений, но и  как  бы  «растворяет» его  в их массе.

Кредит- это  передача  кредитором  ссуженной  стоимости  заемщику для  использования  на началах  возвратности и  в интересах  общественных потребностей.[9]

 

 

 

1.3. Характеристика  перераспределительной   функции

кредита  и функции  замещения

 

Кредитные сделки, заключаемые между кредитором  и заемщиком,  возникают на  стадии  перераспределения   стоимости. В процессе обмена  временно  высвободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс дает  основание для выделения перераспределительной функции кредита.

Через  сделку  кредитор  может  в  одном  случае передать заемщику  во временное  пользование   товарно-материальные  ценности; в  другом, что более  типично  для современного  кредитного хозяйства,- денежные средства. В обоих случаях при единой  сущности этой  сделки  объект передачи различен. Это различие касается  формы  данного  объекта, а не его содержания: вне зависимости от формы  перераспределяется  стоимость.